内容摘要内容摘要】】在深化农村信用社体制改革中，如何找准服务“三农”的切入点，广泛开展农户小额信用贷款，积极推进信用村镇建设，加大信贷投入，促进支农工作向纵深发展，具有重要的现实意义本文剖析了当前小额农贷实施中存在的问题及推广难点，并提出对策建议关键词关键词】】农村信用社；小额贷款推广；难点对策近几年来，农村信用社（以下简称农信社）按照党的十七大提出的全面建设小康社会的奋斗目标，密切结合本地实际，找准服务“三农”的切入点，广泛开展农户小额信用贷款，积极推进创建信用村镇工作，不断加大支农信贷投入，加强和改善支农金融服务，促进支农工作向纵深发展，信用村镇建设迈上了新台阶一、小额农贷的实施的办法和指导原则一、小额农贷的实施的办法和指导原则中国人民银行推出农户小额信用贷款这一支持“三农”新业务品种，通过试点，认真总结经验，因地制宜，引导农信社全面推广、铺开农信社在开办小额农贷采取“一次核定、余额控制、随用随贷、周转使用”的管理办法，简化了贷款手续，改进了金融服务，扩大了农民贷款面，有效地满足了农户的资金需求，支持了农村经济的发展农信社在开办小额农贷应遵循以下原则：（一）尊重农民意愿，维护农民利益。
发放小额信用贷款，必须坚持农户自愿申请、自主使用，并自觉按期归还贷款本息的原则农村信用社和村支部、村委会，不能违背农户意愿安排贷款，更不能以物抵贷，以贷抵交税款，抵交“统筹”，也不得强令农户借贷合资兴办项目和创建所谓的“形象工程”二）充分发挥地方党政特别是村党支部和村委会的作用农村信用社的机构大多设在乡镇，工作人员特别是信贷人员较少，依靠村党支部和村委会的力量，既解决了农村信用社工作人员不足的矛盾，扩大了服务面，也提高了对农户信用评定的准确性，对农村信用社开展农户小额信用贷款工作是十分有益的在工作开展过程中，县、乡党政组织和村党支部、村委会应当加强对农户贷款使用和回收的监督制约作用，制止和纠正农民逃废债务的现象三）切实维护农村信用社的经营自主权农村信用社是经营货币的金融机构，在经营管理上有特殊的要求，农村信用社发放农户小额信用贷款需要依靠地方党政的支持，但地方党政不能因此干预农村信用社的经营发现有干预情况时，要及时制止和纠正四）实事求是，量力而行，循序渐进，讲求实效各地农村经济发展水平不同，农村信用社资金状况不同，乡村干部思想认识和政策水平不同因此，在全面推广农户小额信用贷款过程中，要因地制宜，制定计划，分步实施。
特别是在开展创建信用村（镇）活动中，要坚持先试点、后推开，先村（组）、后乡（镇），由点到面，逐步扩大，不可一哄而起，不搞形式主义五）加强管理和监督，防范贷款风险，提高小额信用贷款的使用效果农村信用社要对信贷人员发放、管理和收回农户小额信用贷款制定责任目标，确保农户小额信用贷款既有足够的信贷总量和覆盖面，又有较高的质量和回收率特别要加强贷后的跟踪检查，确保贷款正常运行，防止形成信贷风险二、小额农贷实施中存在的问题及推广难点二、小额农贷实施中存在的问题及推广难点在全面推行农户小额信用贷款，需要县乡党政干部、农村信用社干部职工和广大农民密切合作，相互配合但在工作开展中存在以下几个问题及推广难点一）宣传力度不够信用社对支农贷款的宣传在方法、方式上都十分简单，局限性较大，宣传效果不甚理想；同时许多新闻媒体受经济利益的驱动，热衷于宣传某些新闻、趣谈种种原因，使人们无法真正了解支农贷款，直接影响了支农面的扩大二）思想认识不到位部分农信社将发放农户小额信用贷款单纯作为一项政治性、政策性任务来完成，对推广小额农贷的重要认识不足，在主观上缺乏足够的积极性加上农户小额信用贷款面广、额小、工作量大、管理成本高，导致部分农信社在推广发放农户小额信用贷款工作中缺乏内在动力，行政需求过高，市场激励不足，工作开展不充分。
三）社会信用环境欠佳影响小额农贷的推广受社会信用大环境的影响，一些农户信用观念淡薄，千方百计逃废农信社的债务而地方政府、司法部门对维护金融债全、培植社会信用、打击恶意逃废债行为的力度明显不足，导致农信社不同程度地产生了“慎贷、恐贷”的心理加上“六合彩”赌博现象严重，极大地影响了农村信用环境，一定程度上抑制了农户小额信用贷款的推广四）信贷约束与激励机制不配套影响信贷人员的放贷积极性一方面，目前多数农信社实行了贷款责任追究制度，谁发放贷款谁负责收回，到期收不回的轻则扣工资，重则下岗清收；另一方面，农信社在强化信贷风险约束的同时，没有建立相应的激励机制贷款管理中激励机制和约束机制不对称，在一定程度上影响了信贷人员的积极性为此，基层信贷人员对发放小额农贷顾虑重重，宁可少放或不放，也不去“冒风险”五）农户资信掌握难不利于小额农贷的推广在一些地方，政府对农信社健康发展参与程度低，村级组织职能弱化，加上农村社会信用服务体系建设滞后，农户资信评估机构缺位，农民居住分散，交通不便，导致农信社对农户的资信的了解相当困难信息不对称，信贷人员相对不足，制约了小额农贷的全面深入开展六）现行支农贷款利率与支农成本不相对称。
从国际经验看，小额信贷的运作成本大大高于其他贷款，只有实行高于一般贷款的利率，才有可能实现这项业务的可持续发展事实上也是如此，支农贷款的确成本较高，利润空间较小特别是农户贷款户数多，额度小，手续繁，相当零散，在办理贷款时，需要信贷员对每一贷款人的经济背景、贷款使用和还贷前景作全面的了解，使工作量成倍增加，这务必增加相应的人力，从而提升了管理成本和运作成本加之农户贷款受自然、市场等诸多因素影响较大，使农信社面临的风险也较大总而言之，当前农信社的贷款利息不足以补尝支农信贷的成本风险，而国家又没有相应的补偿政策，使农信社高额的支农成本无从弥补且农信社负债结构不尽合理，定期存款占比较大，筹资成本与贷款收益形成高低“反差”长此以往，将直接影响农信社在金融市场上的生存能力七）农信社的支农热情与农村信用环境不相协调近年来，通过开展信用户、信用村的评定，实行信用户利率优惠、贷款优先等措施，使农村信用社环境有了较大改观给信用户利率优惠，虽能在一定程度上树立农户信用意识，营造良好的信用环境，但从农信社要求获取收益这一角度来说，却是不尽合理的这使农信社在执行支农任务的同时，又担负起了改善农村信用环境的社会责任，并为此担负了不小的运作成本。
农村社会信用环境的打造，信用社虽有一定的义务，但以牺牲自己的经营利益为代价，未免有失偏颇同时信贷资金价格过于优惠，不利于培养农户的商业意识信用是贷款的前提条件，信用户贷款应该优先，但是否实行利率优惠要分类确定，要看优惠对象是不是高端客户，能不能给信用社带来一定的效益市场经济条件下，应该树立和强化农户的现代信用意识，即有偿使用信贷资金的观念，并让他们认识到，信用是获得贷款的前提，没有信用，就没有贷款的资格三、进一步推广小额农贷的对策及建议三、进一步推广小额农贷的对策及建议针对目前我市小额农贷实施过程中存在原问题，结合辖区实际，我认为进一步推广小额农贷应努力构建以宏观政策为导向，地方政府行政支持为组织体系，农信社为营销主体的运作机制，促进农户小额信用贷款更广泛、深入地开展，并实现最大的经营效益和社会效益鉴于以上运作思路，应采取以下措施：（一）建立规范的操作体系一是充分利用多种舆论工具，采取多种形式主义宣传小额农贷的意义、政策和要求，彻底消除农户认识上的误区二是本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低，在人民银行公布的贷款基准利率和浮动幅度内适当运用差别利率三是根据农业生产的实际，合理确定贷款期限，使农业生产周期与贷款期限相衔接，协调小额农贷和清收不良贷款的关系，避免因清收旧贷难而影响小额农贷的推广。
四是对农户的信用评定工作要全面、真实、客观、公正，每个村都要成立农户信用评定小组，全面负责对农户的信用评定和等级核实，避免评定工作中的片面性和盲目性二）建立小额农贷营销激励约束机制对小额农贷的发放，要建立民主、科学的考评制度通过界定意外风险损失的标准和范围，客观、公正地对待贷款风险，达到既鼓励信贷员放下包袱大胆营销贷款，又切实防范信贷风险的目的只有这样才能充分调动基层信贷人员发放小额农贷的积极性，确保小额农贷既有足够的信贷总额和覆盖面，又有较高的质量和回收率三）逐步建立并完善农户征信体系建立和完善农户征信体系是农村信用社发放小额信用贷款，控制信用风险的一项基础工作地方政府要把建立良好的农村信用环境作为支持“三农”发展的重要事情要抓，要充分发挥村“两委”的作用，以创建信用村镇为载体，努力构筑农村信用体系，提高村民诚实、守信的道德意识，为信用社拓展小额农贷业务创造诚实、守信的外部环境农信社要建立贷款对象的个人信用档案，对客户的道德品质、社会信用家庭经济状况、主营业务收入、生产经营能力、资金需求、偿债能力等进行登记要在现有农户信用等级、信用村镇评定的基础上，进一步统一标准，规范操作，提升信用评定的层次和质量，逐步建成农村个人征信体系，并推进农村信用文化建设，不断优化农村信用环境。
四）进一步优化信贷服务网络农信社既要为广大分散的农户提供信贷服务，又要讲求经济效益，精简人员，这就对农信社的服务提出了更高的要求农信社一方面要减少内勤人员，增加外勤人员，通过实行客户经理制，加大对农户贷款的营销力度；另一方面，要发展、培养农户联络员，吸收农村社会中有影响力的人员帮助农信社发展业务，逐步形成县（市）、乡、村、组各层次都有农村信用社信贷服务人员的服务网络体系五）建立信贷风险防范预警机制一是加强内控制度建设，防范道德风险尽管目前农信社面临信贷人员少而借款农户多，难以全面管理的问题，但发放小额农贷仍必须坚持贷款“三查”制度二是探讨建立小额农贷“一户一卡”制度，可在市联社辖区内实行微机联网信息共享，防范系统内农户多头贷款风险三是尝试建立小额农贷的风险分析和评估体系根据小额农贷的额度、期限、对策和投向的不同确定风险系数，建立预警机制，进行分类指导和管理，及进有效地进行风险预警和防范，严格控制小额农贷的风险四是加强市场调研，关注农产品市场价格走势的信息，并进行市场前景预测，以采取必要的应对策略防范信贷风险六）优化小额农贷的外部政策环境一是探索建立小额农贷风险补偿机制由地方政府牵头建立风险补尝基金，用于弥补因自然灾害等不可抗力原因形成的小额农贷损失。
二是税务部门对农信社的农业贷款民非农业贷款实行差别税率政策，或免征支农信贷收入的营业税和相关附加税，从利益上对农信社的资金运用进行鼓励、引导和调节三是采取有效措施帮助农信社消化历史包袱，减少资金占压，增加支农资金供应四是建立农业贷款担保体系设立不以盈利为目的的政策性农业保险机构，主要为农户、农业和农村提供互助性保险以及为农村信用社贷款提供保险业务，增强农业和农户风险承受能力总之，农信社作为农村金融主力军，其主打产品---农户小额信用贷款的经营目标应以国际化大市场背景下的农业持续、稳定发展为核心，以提高农民收入为目的当前，农村金融改革要按照突出农信社新的主力军作用的思路，根据《国务院关于深化农信社改革试点方案》和中国人民银行《农村信用合作社管理规定》的精神，首先划归省级政府管理；其次，对不同条件的农信社进行改组，符合规定条件的，可改组为农村商业银行或农村合作银行，不符合条件的，进行扩股增资后继续作为农村合作金融机构从事经营无论改革如何深化，必须坚持不断完善和创新农户小额信用贷款方式，坚持为农民、农业和农村经济发展服务的市场定位。