公司内控手册模板

公司内控手册模板**公司内控手册4月目录第一部分：总论 错误!未定义书签一、 目的、意义及原则 错误!未定义书签二、 编制依据 错误!未定义书签三、 彳使用范围 错误!未定义书签四、 彳使用指南 错误!未定义书签五、 维护及更新 错误!未定义书签第一部分：内部环境 错误!未定义书签一、组织框架 错误!未定义书签一、人力资源 错误!未定义书签三、企业文化及社会责任 错误!未定义书签第三部分:风险评估与控制活动 错误味定义书签一、风险类别 错误!未定义书签一、风险评彳古 错误!未定义书签三、 风险应对与控制的措施 错误!未定义书签一）夕卜部风险应对措施 错误!未定义书签一）内部风险控制措施 错误!未定义书签四、 具体业务风险与控制 错误味定义书签一）、组织架构 错误!未定义书签一）、发展战略 错误!未定义书签三）、全面预算 错误!未定义书签四） 、人力资源 错误!未定义书签五） 、研究开发 错误!未定义书签六） 、合同管理 错误!未定义书签七） 、工程项目 错误!未定义书签八） 、采购管理 错误!未定义书签九） 、销售业务 错误!未定义书签十）、资金管理 错误!未定义书签十一）、资产管理 错误!未定义书签。

十二）、担保业务 错误!未定义书签十二）、财务报告 错误!未定义书签十四）、信息系统 错误!未定义书签第四部分:信息传递与沟通 错误味定义书签一、 对外信息沟通 错误!未定义书签二、 内部信息传递 错误!未定义书签第五部分:内部控制实施与监督 错误!未定义书签一、 内部审计委员会职责与权限 错误!未定义书签二、 内部控制有效性评价 错误!未定义书签第一部分:总论一、 目的、意义及原则编制和实施《内部控制手册》（以下简称《手册》），是为了 遵循国家相关法律法规，满足资本市场对公众公司内部控制监管的 要求,进一步完善现代企业制度和法人治理结构，确保公司各项工 作规范有序进行，最大化减少风险，提高公司经营管理水平,保障公 司战略的实施本《手册》编写遵循以下原则：1、 全面性原则内部控制贯彻公司决策、执行和监督的全过 程,覆盖公司各项业务和事项；2、 重要性原则在涵盖公司各项业务流程基础上，关注重要业 务事项和高风险领域；3、 制衡性原则在治理结构、机构设制及权责分配、业务流 程方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率；4、 适应性原则与公司业务规模、业务范围、竞争状况和风 险水平相适应，并随情况的变化加以调整；5、 成本效益原则权衡成本与收益,以适当成本实现有效控制;二、 编制依据1、 《企业内部控制基本规范》及配套指引；2、 《非上市公众公司监督管理办法》及指引；3、 《中华人民共和国会计法》及配套法规；。