本文格式为Word版，下载可任意编辑商业银行监管评级定量和定性评价标准 附件1 商业银行监管评级定量和定性评价标准 一、资本充沛（Capital Adequacy） ...................................................................................... 4 （一）定量指标（50分） .............................................................................................. 4 1.资本充沛率（40%） ..................................................................................................... 4 2.一级资本充沛率（20%） ............................................................................................. 4 3.核心一级资本充沛率（10%） ..................................................................................... 4 4.杠杆率（30%） ............................................................................................................. 5 （二）定性因素（50分） .............................................................................................. 6 1.银行资本质量和构成（8分） .................................................................................... 6 2.银行整体财务状况及对资本的影响（8分） ............................................................ 6 3.银行资产质量及拨备计提处境（8分） .................................................................... 7 4.银行资本补充才能（10分） ...................................................................................... 7 5.银行资本管理处境（8分） ........................................................................................ 8 6.银行监管资本的风险笼罩和风险评估处境（8分） ................................................ 9 二、资产质量（Asset Quality） ........................................................................................... 11 （一）定量指标（40分） ............................................................................................ 11 1.不良贷款率（20%） ................................................................................................... 11 2.逾期90天以上贷款与不良贷款比例（15％） ....................................................... 11 3.单一客户贷款集中度/单一集团客户授信集中度（25％） ................................... 11 4.全部关联度（15%） ................................................................................................... 12 5.拨备笼罩率（25％） ................................................................................................. 12 （二）定性因素（60分） ............................................................................................ 13 1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势（10分） .................................................... 13 2.信用风险资产集中度（5分） .................................................................................. 13 3.信用风险管理的政策、程序及其有效性（15分） ................................................ 14 4.贷款风险分类制度的完善和有效（10分） ............................................................ 15 5.保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5分） .............................................. 16 6.贷款以外其他表内外资产的风险管理状况（15分） ............................................ 17 三、管理质量（Management Quality） ............................................................................... 18 （一）银行公司治理（40分） .................................................................................... 18 1.决策机制（10分） .................................................................................................... 18 2.监视机制（4分） ...................................................................................................... 19 3.执行机制（6分） ...................................................................................................... 19 4.进展战略、价值准那么和社会责任（8分） .............................................................. 20 5.鼓舞约束机制（6分） .............................................................................................. 21 6.信息披露（6分） ...................................................................................................... 23 （二）内部操纵（60分） ............................................................................................ 23 1.内部操纵环境（10分） ............................................................................................ 23 2.风险识别与评估（10分） ........................................................................................ 25 1 3.内部操纵措施（10分） ............................................................................................ 26 4.数据质量管理（20分） ............................................................................................ 27 5.信息交流与反应（5分） .......................................................................................... 29 6.监视评价与校正（5分） .......................................................................................... 30 四、盈利状况（Earnings）................................................................................................... 32 （一）定量指标（50分） ............................................................................................ 32 1.资产利润率（20%） ................................................................................................... 32 2.资本利润率（20%） ................................................................................................... 32 3.本金收入比率（20%） .............................................................................。