银行银行中间中间业务与个人理财业务与个人理财资产业务中间业务负债业务商业银行的 业务分类第一节节 银银行中间业务间业务是指商业银行在 资产业务和负债业务的基 础上，利用技术、信息、机构网络、资金 和信誉等方面的优势，不运用或较少运用 银行的资金，以中间人和代理人的身份替 客户办理收付、 咨询、代理、担保、租赁 及其他委托事项，提供各类金融服务并收 取一定费用，形成银行非利息收入的业务 中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产 负债表上的业务反映在资产负债表内的业务通常称为信 用业务中间业务有时被称为表外业务 广义的表外业务就是中间业务，狭义的表外业务是指20世纪 60-70年代后金融市场上大量使用的有风险但不列入资产负 债表的业务历史上，银行中间业务的出现早于信用业务20世纪70年代 后，中间业务取得了很大的发展许多中间业务是在传统金 融工具的基础上发展起来的，例如在商业本票基础上 发展起来的备用信用证业务有些中间业务则是金融创新 的结果1）中间业务间业务 量迅速递递增; （2）中间业务间业务 收入一般已达到银银行业务总业务总 收入的 30%以上； （3）中间业务规间业务规 模不断扩扩大，提供服务务迅速增加。
一、国外中间业务发展状况西方发发达国家商业银业银 行提供的中间业务间业务 品种达1030余种，中间间 业务业务 收入占总总收入的比重一般在30%以上德国商业银业银 行在1992年中间业务获间业务获 利占总总盈利的65%；英国银银 行业业的非利息收入在20世纪纪90年代初就达到了41.1%美国花旗银银行的存贷业务带贷业务带 来利润润一般占其利润总额润总额 的20% 而承诺诺、资资信调查调查 、企业业信用等级评级评 估、资产评资产评 估、个人财务财务 顾问顾问 、远远期外汇买卖汇买卖 、外汇汇期货货、外汇汇期权权等中间业务间业务 却为为其 带带来了近80%的利润润[国外中间业务发展状况]：美国商业银行非利息收入结构中间业务间业务 品种构成投资资管理、托管和处处理费费用收入信用卡营业营业 收入经纪经纪 人和投资资服务务收费费贷贷款相关服务务收费费存款业务业务 收费费其他营业营业 收费费手续费续费 和 佣金收入 美国商业银行非利息收入结构中间业务间业务 品种构成咨询询建议议收入 包销销和其他收费费，包括证证券包销销、公司收购购、 债债券发发行收费费、银团贷银团贷 款收费费等各类资产类资产 ，包括证证券资产资产 和衍生资产资产 债债券工具，指交易美国和国外机构发发行的债债券 外汇买卖汇买卖 ，从事即期和远远期外汇买卖汇买卖 和期权业务权业务利率、商品交易合约约 交易类类收入投资银资银 行 业务业务 收费费投资业务并不等于中间业务，如果银行利用自身的 资金购买债券和其他资产，这些业务本身并不属于 中间业务，但如果代理客户发行、保管、购买、偿 还和管理债券时，银行提供了有关服务而产生的收 费收入，这些业务属于中间业务的范畴。
二、国内中间业务发间业务发 展状况1、量、质质取得较较大发发展目前，各商业银业银 行已开办办中间业务间业务 品种 达300多个，为为社会提供了方便快捷服务务，也为银为银 行带带来可观观的 利润润 2、业务业务 种类类主要局限于传统传统 中间业务间业务 我国商业银业银 行开展的中间间 业务业务 主要为为支付结结算类类、代理类类和担保类类等传统传统 中间业务间业务 , 承诺诺 类类和交易类类中间业务业务间业务业务 量较较少, 基金托管、咨询顾问类询顾问类 中间业间业 务务更少在已办办理的承诺诺、交易、基金托管、咨询顾问询顾问 等类类中间间 业务业务 中, 多是一些简单简单 的业务业务 , 高技术术含量、高层层次的中间业务间业务 开展较较少中国建设银设银 行:2002年实现实现 中间业务间业务 收入43.7亿亿元，占总总收入的 4.3%；2006年为为146.27亿亿元，占总总收入的比重提高到8.95%中国银银行:2002年实现实现 中间业务间业务 收入94.8亿亿元，占总总收入的 8.49%；2006年达169.21亿亿元，占总总收入的比重提高到18.14%中国工商银银行:2002年实现实现 中间业务间业务 收入58.66亿亿元，占总总收入 的6.41%；2006年增长长到163.44亿亿元，占总总收入的比重提高到 9.14%。
[国内中间业务发展状况——四大国有商行]：中国工商银行中间业务收入变动情况中国工商银行中间业务收入变动情况年份中间业务间业务 收入(亿亿元)中间业务间业务 收入占营业营业 收入比重199820.661.14%199920.551.23%200030.231.68%200139.32.38%200258.666.41%200356.244.53%200482.085.89%2005105.466.49%2006163.449.14%中国工商银行中间业务收入中国工商银行中间业务收入——2006——2006年年2006年中间业务间业务 收入163.44亿亿元，增长长55%，其中结结 算和清算业务业务 、理财业务财业务 、银银行卡业务业务 、投资银资银 行 业务为业务为 主要收入来源： 结结算和清算业务业务 收入46.56亿亿元，增加18.32亿亿元，增 长长64.9%,主要由于第二季度起向个人小额额存款账户账户 收 取管理费费，全年共11.07亿亿元； 理财业务财业务 收入32.8亿亿元，增加13.51亿亿元，增长长70%； 电电子银银行业务业务 收入6.93亿亿元，增加2.72亿亿元，增长长 64.6%,主要由于电电子银银行结结算及代理业务业务 交易量的增 加； 银银行卡业务业务 收入32.28亿亿元，增长长37.6%; 投资银资银 行业务业务 收入30.99亿亿元，增长长53.6%。
2005年，招商、浦发发、民生、华华夏、深发发展五家银银行共实实 现现中间业务间业务 收入48.56亿亿元, 较较2004年增加14.66亿亿元, 增幅 为为43.24%, 占总营业总营业 收入的8.46%; 实现实现 中间业务间业务 利润润 40.27亿亿元,增幅为为21.43%,占总营业总营业 利润润的13.22% 2005年，招商银银行中间业务间业务 收入达24亿亿元,占营业营业 收入的 9.27%;中间业务间业务 利润润占营业营业 利润润的比重达20.87%,近三年 中间业务间业务 收入和利润润的增长长速度平均在50%以上2006年 ，招商银银行中间业务间业务 收入达35.95亿亿元,占营业营业 收入的 10.58%[国内中间业务发展状况——其他商行]：2005年，招商、浦发发、民生、华华夏、深发发展五家银银行 共实现实现 中间业务间业务 收入48.56亿亿元, 较较2004年增加14.66 亿亿元, 增幅为为43.24%, 占总营业总营业 收入的8.46%; 实现实现 中 间业务间业务 利润润40.27亿亿元,增幅为为21.43%,占总营业总营业 利润润 的13.22%。
2005年，招商银银行中间业务间业务 收入达24亿亿元,占营业营业 收 入的9.27%;中间业务间业务 利润润占营业营业 利润润的比重达 20.87%,近三年中间业务间业务 收入和利润润的增长长速度平均 在50%以上2006年，招商银银行中间业务间业务 收入达 35.95亿亿元,占营业营业 收入的10.58%[国内中间业务发展状况——其他商行]：浦东发展银行：浦东发展银行：中间业务收入中间业务收入/ /主营业务收入、主营业务收入、中间业务利润中间业务利润/ /营业利润趋势图营业利润趋势图深圳发展银行：深圳发展银行：中间业务收入中间业务收入/ /主营业务收入、主营业务收入、中间业务利润中间业务利润/ /营业利润趋势图营业利润趋势图结论结论 ：银银行收入结结构的变变化标标志着世界各国商业银业银 行的 竞竞争将很大程度上围绕围绕 着中间业务间业务 展开，充分发发 展和拓展中间业务间业务 ，从经营单经营单 一的金融产产品到经经 营营众多的金融商品，从管理货币为货币为 主到管理信息为为 主，从赚赚取利差为为主到赚赚取服务费务费 收入为为主，成 为为本世纪银纪银 行业发业发 展的主要趋势趋势 。
1.有利于提高商业银业银 行的盈利能力2.有利于分散商业银业银 行的经营风险经营风险3.有利于促进进商业银业银 行的传统业务传统业务 4.有利于提升商业银业银 行的公众形象5.有利于拓宽宽商业银业银 行的业务领业务领 域6.有利于优优化商业银业银 行的资资源配置大力发发展中间业务间业务 的受益点1.有利于提高商业银业银 行的盈利能力商业银业银 行的业务经营业务经营 必须须以利润润最大化为为主要目的，凡能为为商 业银业银 行带带来利益，又有利于银银行发发展的业务业务 都应该积应该积 极发发展中间业务间业务 正是由于具有风险风险 小、利润润大、对资对资 本比例要求低的 特性而成为为首选选，商业银业银 行可以通过过大力拓展中间业务间业务 ，增加 盈利能力，达到资产资产 多元化、利润润最大化的经营经营 目标标2.有利于分散商业银业银 行的经营风险经营风险在不影响盈利的情况下减少不良贷贷款鸡鸡蛋不要放在一个篮篮子里，否则则都碎了 3.有利于促进进商业银业银 行的传统业务传统业务中间业务间业务 和传统业务传统业务 相互弥补补，相互促进进 4.有利于提升商业银业银 行的公众形象中间业务间业务 种类类繁多，联联系面广，服务务性强，有利于银银行形象地 塑造和提升。
发发展中间业务间业务 不但要看当前的经济经济 效益，还还要看它产产生的综综合 效益、社会效益和长远长远 的经济经济 效益一些中间业务间业务 或许业务许业务 量不大，盈利性不强，但体现现了银银行的 社会责责任，说说明银银行不是单纯单纯 强调调其盈利目的 5.有利于拓宽宽商业银业银 行的业务领业务领 域中间业务间业务 不但把商业银业银 行的业务经营业务经营 范围围从传统传统 的资产负债资产负债 业务扩业务扩 展到服务务性业务业务 ，而且更进进一步把商业银业银 行的业务经营业务经营 范围围从信用业务扩业务扩 展到了各类类非信用业务业务 ，在传统传统 的经营领经营领 域 已被瓜分完毕毕的情况下，在新的业务经营领业务经营领 域中开辟并巩固自己 的阵阵地6.有利于优优化商业银业银 行的资资源配置商业银业银 行对对中间业务间业务 的开拓，有利于充分利用商业银业银 行的人力 资资源、财财力资资源、物力资资源和信息资资源，实现这实现这 些资资源的合理 配置按中国人民按中国人民银银银银行行规规规规定定 的适用的适用审审审审批制批制或或备备备备案制案制分分类类类类 P1P1中国人民银银行根据商业银业银 行开办办中间业务间业务 的 风险风险 和复杂杂程度，分别对别对 各类类中间业务间业务 品种 实实施审审批制和备备案制。
适用审审批制中间业务间业务 ：形成或有资产资产 、或有负负 债债的中间业务间业务 ，以及与证证券、保险险相关的部分 中间业务间业务 适用备备案制中间业务间业务 ：不形成或有资产资产 、或有 负债负债 的中间业务间业务 一）适用（一）适用审批制审批制的中间业务品种的中间业务品种票据承兑兑开出信用证证担保类业务类业务贷贷款承诺诺金融衍生业务业务各类类投资资基金托管各类类基金的注册登记记、 认购认购 、申购购和赎赎回业业 务务代理证证券业务业务代理保险业务险业务其他（二）适用（二）适用备案制备案制的中间业务品种的中间业务品种各类汇兑业务 出口托收及进口代收 代理发行、承销、兑 付政府债券 代收代付业务 委托贷款业务 代理资金清算代理其他银行银行卡的 收单业务信息咨询业务企业、个人财务顾问业 务企业投融资顾问业务保管箱业务中国人民银行在《关于落实有关问题的通知》(200。