银行项目贷款授信调查报告模版银行批发业务授信调查报告（项目贷款类适用）授信调查报告正文一、授信项目提要授信方案：（金额、分额度明细、用途、期限、利率/保证金比例、担保方式、还款方式、集团客户额度切分、支付 方式和受托支付的金额标准等）二、申请人基本情况1、 申请人股东结构（1） 、股东结构图（股东出资金额、比例）（2） 、申请人历史沿革、主要股东背景情况（3） 、申请人治理机制2、 组织结构图（主要关联方及下属核心企业的经营状况及信誉状况）表1-关联企业及下属核心企业控股企业名称产品及经营情况参股企业名称产品及经营情况下属核心企业（非独立法人）名称产品及经营情况兄弟关联企业名称产品及经营情况3、 管理层素质履历管理层领导者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）素质、经验、诚信度、道德水准与法律观念介绍4、 申请人行业简要分析（1） 、宏观经济环境发生重大变化对申请人所处行业的影响（2） 、行业关键要素（3） 、行业地位三、申请人经营情况（若为新建企业则略写，若有经营情况应参考适用类型调查报告中经营情况的格式）1、申请人基本情况（1） 、办公、经营场所情况（办公或经营场所所在地、自有还是租赁、面积、价值、租金、期限 等）（2） 、申请人产品多元化程度、主导产品情况、经营产品的特点（包括但不限于产品的物理属性、价格波动情况、市场供求状况及销售淡旺季情况）（3）、国家产业政策的特殊规定（申请人生产条件及资质是否符合国家产业政策特殊规定的要求）2、 主要供应商及采购情况（包括但不限于供应商集中度，与供应商的合作情况，主要供应商情况，与主要供应商的结算方式与结算条件；主要 供应商给予其的账期、赊销额度，与应付账款对比。
注意经过上游客户对其的“赊销”授信额度、账期分析其对上游客户 的谈判地位）3、 销售（1） 、主要销售客户情况（主要销售客户名单及销售和比例，主要客户的稳定性，客户所在的行业分布，相关法律法规、经济技术环境分析、 下游谈判地位、对主要销售客户的商务政策等）（2） 、关联交易占全年销售收入的比重（3） 、销售收入结构（按产品）（4） 、申请人的市场拓展能力（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）4、 经营循环的简要分析（包括但不限于资金平均一个循环周期需要多长时间（订购一销售一回款）、采购与销售的旺季与淡季）5、 申请人的经营优势和劣势（1） 、主要竞争品牌或竞争对手（2） 、申请人在产业链中的地位四、申请人财务状况1、 财务报表合规性（是否经审计、审计机构资质，财务合规性、财务制度与财务管理工作的规范性）2、 财务报表概况表2-资产负债表 单位：万元企业主要科-目分析项目名称N-2年 末N-1年末N年末年 月备注货币资金应收票据应收帐款其它应收款预付帐款存货其中:原材料在产品产成品流动资产合计长期股权投资长期投资合计固定资产原价减：累计折旧固定资产净额在建工程固定资产合计无形资产递延资产资产总计短期借款应付票据应付帐款预收帐款应交税金其它应付款一年内到期的长期负债流动负债合计长期借款长期应付款长期负债合计负债合计少数股东权益注册资本实收资本资本公积金盈余公积金未分配利润所有者权益合计负债及股东权益总计或有负债其中：巳抵押的资产巳提供保证的资产单位：万元表3-损益表 单位：万元项目名称N-2年 末N-1年 末N年末年 月备注一、主营业务收入二、主营业务收入净额减：（一）主营业务成本（二）主营业务税金及附 加三、主营业务利润加:其它业务利润减：（一）存货跌价损失（二）营业费用（三）管理费用（四）财务费用其中：利息支出汇兑损（+）益（-）四、营业利润加:投资收益营业外收入减:营业外支出加：以前年度损益调整五、利润总额减:所得税六、净利润表4-现金流量表项目名称N-2年 末N-1年 末N年末年 月备注经营活动产生的现金流量 净额投资活动产生的现金流量 净额筹资活动产生的现金流量净额3、分析占比较高、波动较大的财务数据（1）、资产类①、流动资产：货币资金中的保证金（或质押存单）存款；是否存在投机性短期投资；应收票据中银行承兑 汇票和商业承兑汇票的占比，关注商业承兑汇票的承兑人分布；存货结构，是否存在囤积商品、产成品积压等情况， 是否合理计提存货跌价准备，是否巳经设定抵/质押；应收帐款、其它应收款的帐龄分布，债务人的集中程度，是否 存在长期收不回的款项，是否合理计提坏账准备，并关注是否存在股东占压申请人资金情况，如果应收或其它应收帐 款余额占总资产比例超过10%，则需填列下表（至少填列前五名债务人）：表5—应收帐款 单位：万元汰、设备陈旧超期服役等情况，如果存在大额在建工程、未来投融资计划是否明确、建设所需资金是否巳经落实、主 要在建项目未来能为申请人带来的综合收益；无形资产构成，无形资产是否有明确合理的入账依据、是否合理摊销。
2）、负债及所有者权益类①、应付款项：是否拖欠上游企业货款，是否长期占压关联企业资金，债权人的集中程度，如果应付帐款或 其它应付款余额超过总资产10%，需要填列下表（至少填列前三名债权人）： 表7—应付帐款 单位：万元（3）、经营业绩及现金流量（经营业绩、盈利水平是否大幅变动，经营业绩与现金流量是否匹配，关注大额的其它类现金流）4、财务指标评价（调查人对企业偿债能力、盈利能力、运营能力、成长能力、现金获得能力的总体评价）表9—财务指标财务指标分析项目单位N-1年末N年 末年 月备注偿债能力资产负债率100%偿债能力流动比率倍数偿债能力速动比率倍数。