电商公司财务制度2500字 第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程第二部分： 日常费用报销制度及流程第一. 日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算第二 费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见#5@p管理制 度),且#5@p背面有经办人签名二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据,严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改),简述费用内容或事由三) 按规定的审批程序报批三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三 差旅费报销制度及流程一) 费用标准:职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销(二)费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿#5@p，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴5. 出差时由对方接待单位提供餐饮,住宿及交通工具等将不予报销相关费用三) 报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续第四部分 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程(一)费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批3. 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料#5@p背面签字)4.其他费用：根据实际需要据实支付。
二)报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理第五部分；借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回第十八条 其他专项支出报销制度及流程(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
第六部分 报销时间的具体规定第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1.财务报销：公司财务部每周四为财务报销日若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理第七部分 附则第二十条 本制度解释权归公司财务部第二十一条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效第二篇：公司财务制度模板 10300字财务管理制度一、 总则1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二 、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案同时负责选拔、培训和考核财会人员2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益4、 其他相关工作二）财务主管职责1、 负责管理公司的日常财务工作2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、 完成领导交办的其他工作三）会计职责1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、 #5@p开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符三、现金管理制度1、 所有现金收支由公司出纳负责2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存作到日清月结，帐实相符3、 库存现金超过3000元时必须存入银行4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销四、支票管理1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后3、 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出5、 所开出支票必须封填收款单位名称6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管六、现金、银行存款的盘查1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对3、 其它依据相关会计制度及法规执行支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率2、防止因私占用公司财产二、适用原则（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等三）授权方式可分为两类：三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、 分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、 分管经理（部门负责人）、财务四、计划审批内容1、 购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门。