集团内部会计组织内部架构以及流程

集团内部会计组织内部架构以及流程事业部制（M型）组织结构集团内部会计组织内部架构以及流程矩阵制组织结构集团内部会计组织内部架构以及流程多维立体制组织结构集团内部会计组织内部架构以及流程HRJ公司直公司直线职能制会能制会计组织结构构 集团内部会计组织内部架构以及流程HRJ企企业集集团的事的事业部制会部制会计组织结构构 集团内部会计组织内部架构以及流程HRJ企企业集集团的超事的超事业部制会部制会计组织结构构 集团内部会计组织内部架构以及流程HRJ企企业集集团本部部制会本部部制会计组织结构构 集团内部会计组织内部架构以及流程企企业集集团业绩评价系价系统的基本的基本结构构 集团内部会计组织内部架构以及流程内部内部银行与行与统收收统支的支的结合合 集团内部会计组织内部架构以及流程资金金结算中心示意算中心示意图 集团内部会计组织内部架构以及流程资金金结算中心的算中心的组织 集团内部会计组织内部架构以及流程资金金结算中心算中心岗位位设置置 单单位／部位／部门门岗岗位位岗岗位位职责职责结结算中心算中心主管一、二主管一、二……既定既定权权限内限内审审批、批、监监控控资资金运筹部金运筹部资资金管理金管理员员1 1．．审审核、核、汇总汇总各划各划账结转单账结转单位的按月分旬位的按月分旬现现金金预预算表，算表，测测量量资资金需用量，合理确定借款定金需用量，合理确定借款定额额；；2 2．．优优化筹化筹资结资结构，与构，与协协作作银银行行协协商解决所需商解决所需资资金；金；3 3．．办办理内部理内部结结、、还还款款审审批确批确认认手手续续等；等；4 4．制定．制定资资金管理金管理规规章制度；章制度；5 5．研究国家．研究国家经济经济形形势势和有关和有关财财政金融政策，合理确定筹政金融政策，合理确定筹资资渠道和方式；渠道和方式；6 6．．协调协调与有关与有关监监督管理部督管理部门门的关系等。

的关系等结结算会算会计计部部结结算算员员7 7．．负责负责划划账结转单账结转单位的位的账户账户管理；管理；8 8．．负责负责系系统统内上存内上存资资金、下金、下拨资拨资金和内部借金和内部借还还款的核算；款的核算；9 9．．负责负责与外部与外部银银行行对账对账及与下属子公司及与下属子公司对账对账；；1010．代理．代理经济业务经济业务的的转账结转账结算；算；1111．代理各．代理各类银类银行票据行票据结结算；算；1212．．办办理理银银行行贷贷款、款、还还款及款及贷贷款本金的核算；款本金的核算；1313．．办办理理资资金占用金占用费费的的计计算、收取及支付；算、收取及支付；1414．．编编制制结结算中心算中心财务报财务报表，提供有关信息表，提供有关信息资资料等稽核稽核监监督部督部稽核稽核监监督督员员1515．．监监督划督划账结转单账结转单位位账户账户的开立与运用是否符合的开立与运用是否符合规规定；定；1616．．监监督督资资金金结结算是否符合法算是否符合法规规；；1717．．评评价考核价考核资资金金预预算及其算及其执执行情况；行情况；1818．会同．会同协协作作银银行行监监督督协协作分支机构作分支机构执执行行资资金管理金管理办办法的法的情况；情况；1919．受理．受理调查调查划划账结账结算算单单位之位之间间的的结结算算纠纷纠纷分、子公司分、子公司出出纳纳总账总账会会计计负责资负责资金收付及金收付及资资金日常金日常业务业务负责负责各各类账证类账证表工作表工作集团内部会计组织内部架构以及流程企企业集集团各分子公司外部各分子公司外部业务结算的流程算的流程 集团内部会计组织内部架构以及流程企企业集集团各分子公司内部各分子公司内部业务结算的流程（一）算的流程（一） 集团内部会计组织内部架构以及流程企企业集集团各分子公司内部各分子公司内部业务结算的流程（二）算的流程（二） 集团内部会计组织内部架构以及流程结算中心与分子公司算中心与分子公司间资金上划与下金上划与下拨的流程的流程 集团内部会计组织内部架构以及流程结算中心存算中心存贷管理及内外部筹投管理及内外部筹投资管理管理 集团内部会计组织内部架构以及流程单一企一企业借款和借款和报销审批流程批流程 集团内部会计组织内部架构以及流程。