目 录第一章 账务处理 41.1 系统初始化 41.1.1 建立账套 41.1.2 设置操作员 51.1.3 分配权限 61.1.4 设置外币种类及汇率 81.1.5 设置辅助核实项目 81.1.6 设置会计科目 111.1.7 设置凭证类别 121.1.8 输入初始余额 131.2 日常业务处理 141.2.1 输入记账凭证 141.2.2 修改记账凭证 151.2.3 查询记账凭证 151.2.4 审核凭证 151.2.5 记账 161.2.6 查询账簿 161.3 结账 181.4 编制会计报表 181.4.1 新建报表 191.4.2 定义报表格式 201.4.3 定义报表公式 241.4.4 编制报表 24第二章 应收/应付 252.1 初始设置 252.1.1 建立往来单位档案 252.1.2 定义付款条件 252.1.3 录入初始数据 262.2 日常使用 272.2.1 录入收款单据 272.2.2 录入付款单据 282.2.3 往来业务核销 292.2.4 账表查询分析 31第三章 工资核实 323.1 初始设置 323.1.1 建立部门档案 323.1.2 设置工资类别 323.1.3 建立人员档案 343.1.4 设置工资项目 353.1.5 定义工资计算公式 363.1.6 录入工资原始数据 373.1.7 定义工资转账关系 383.2 日常使用 403.2.1 录入工资变动数据 403.2.2 工资计算 413.2.3 工资费用分配 423.2.4 账表查询 44第四章 固定资产核实 454.1 初始设置 454.1.1 设置固定资产类别 454.1.2 设置部门档案 464.1.3 录入固定资产原始卡片 47日常使用 484.2.1 资产增减 484.2.2 资产变动 494.2.3 计提折旧 504.2.4 账表查询 51第一章 账务处理1.1 系统初始化 账务处理系统初始化关键包含：建立账套、设置操作员、分配权限、设置外币种类及汇率、设置辅助核实项目、设置会计科目、设置凭证类别、输入初始余额。
1.1.1 建立账套只有系统管理员用户才有权限创建一个新账套操作步骤：1、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下“注册”子菜单，出现以下界面：输入用户名：admin，单击“确定”按钮，出现：2、单击“账套”菜单下“建立”子菜单，进入建立新单位账套功效，以下图所表示：3、输入帐套号、账套名称和启用会计期4、输入单位信息5、输入核实信息6、输入基础信息选项7、设置编码方案8、启用对应子系统1.1.2 设置操作员为了确保系统及数据安全和保密，本系统提供操作员设置功效，方便在计算机系统上进行操作分工及权限控制系统管理员和账套会计主管经过对系统操作分工和权限管理，首先可避免和业务无关人员对系统操作，其次能够对系统所含各个子产品操作进行协调，以确保系统安全和保密操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下“操作员”子菜单，出现下图所表示界面：2、单击“增加”按钮，出现下图所表示界面：3、输入操作员信息4、再单击“增加”1.1.3 分配权限操作员权限设置功效是用于设置操作员权限操作步骤：1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下“权限”子菜单，，系统将弹出操作员权限设置界面：2、设置账套主管权限：用户首先点取欲设定或放弃账套主管资格操作员用户行，然后用鼠标单击界面最上一行账套主管标识，如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标识；如想放弃该操作员用户账套主管资格，则去掉标识。
3、设置功效权限：用户首先点取界面左侧操作员显示区中非账套主管操作员行，然后用鼠标单击功效菜单中〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面：界面右侧是明细权限选择区，它所列示明细权限全部是该操作员用户现在所不含有系统管理员或账套主管假如想给她（或她）增加些权限，可用鼠标点击所要增加权限，标上选中标识这个过程中假如出现了误操作，增加了部分不该增加权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标将选中标识去掉即可1.1.4 设置外币种类及汇率 汇率管理是专为外币核实服务在此能够对本账套所使用外币进行定义；在“填制凭证”中所用汇率应先在此进行定义，方便制单时调用，降低录入汇率次数和差错当汇率改变时，应预先在此进行定义，不然，制单时不能正确录入汇率 操作步骤：1、以“用户名：22；账套：999；操作日期：8月1日”登录会计信息系统，单击“基础设置→财务→外币种类”菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”按钮3、输入币符和币名4、单击“确定”按钮5、输入记账汇率1.1.5 设置辅助核实项目一、设置部门档案设置部门档案是根据已经定义好部门编码级次标准输入部门编号及其信息操作步骤：1、单击“基础设置→机构设置→部门档案” 菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”按钮。
3、输入部门编码、部门名称和部门属性等4、单击“保留”按钮二、设置职员档案职员档案关键用于统计本单位使用系统职员列表，包含职员编号、职员名称、所属部门及职员属性等操作步骤：1、单击“基础设置→机构设置→职员档案” 菜单，出现以下所表示界面：2、输入职员编号、职员名称，选择所属部门3、单击“退出”按钮三、设置用户档案本功效完成对销售用户档案设置和管理在存货管理等业务中需要处理用户档案资料，应先行在本功效中设定，平时如有变动应立即在此进行调整操作步骤：1、单击“基础设置→往来单位→用户档案” 菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”按钮3、输入用户数据4、单击“保留”按钮四、设置供给商档案建立供给商档案关键是为企业存货管理、应收应付账管理服务在进行应付款结算和相关供货单位统计时全部会用到供货单位档案，所以必需应先设置供给商档案，方便降低工作差错在输入单据时，假如单据上供货单位不在供给商档案中，则必需在此建立该供给商档案操作步骤：1、单击“基础设置→往来单位→供给商档案” 菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”按钮3、输入供给商数据4、单击“保留”按钮1.1.6 设置会计科目 本功效完成对会计科目标设置和管理，用户能够依据业务需要方便地增加、插入、修改、查询会计科目。
操作步骤：1、单击“基础设置→财务→会计科目” 菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”3、输入科目信息4、单击“确定”按钮1.1.7 设置凭证类别 很多单位为了便于管理或登账方便，通常对记账凭证进行分类编制，但各单位分类方法不尽相同，所以本系统提供了“凭证分类”功效，用户完全能够根据本单位需要对凭证进行分类假如是第一次进行凭证类别设置，能够按以下多个常见分类方法进行定义u 记账凭证u 收款、付款、转账凭证u 现金、银行、转账凭证u 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证u 自定义凭证类别操作步骤：1、单击“基础设置→财务→凭证类别”菜单，出现以下所表示界面：2、选择“凭证类别”3、单击“确定”，出现以下所表示界面：假如有限制类型和限制科目，则继续下面操作：4、选择限制类型5、设置限制科目6、单击“退出”按钮1.1.8 输入初始余额 在开始使用总账系统时，应先将各账户此时余额和年初到此时借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中若有辅助核实，还应输入各辅助项目标期初余额，如：某科目有部门核实，应录入各部门期初余额操作步骤：1、单击“总账→设置→期初余额”菜单，出现以下所表示界面：2、直接输入初始余额3、单击“退出”按钮。
1.2 日常业务处理 账务处理日常业务处理关键包含输入记账凭证、修改记账凭证、查询记账凭证、审核凭证、记账和查询账簿1.2.1 输入记账凭证记账凭证是登记账簿依据，在实施计算机处理账务后，电子账簿正确和完整完全依靠于记账凭证，所以使用者要确保记账凭证输入正确完整，在实际工作中，您可直接在计算机上依据审核无误准予报销原始凭证填制记账凭证（即前台处理），也能够先由人工制单以后集中输入（即后台处理），您采取哪种方法应依据本单位实际情况，通常来说业务量不多或基础很好或使用网络版用户可采取前台处理方法，而在第十二个月使用或人机并行阶段，则比较适合采取后台处理方法操作步骤：1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单，出现以下所表示界面：2、单击“增加”按钮3、输入凭证信息4、单击“保留”按钮1.2.2 修改记账凭证操作步骤：1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单2、查找对应凭证3、修改凭证信息4、单击“保留”按钮1.2.3 查询记账凭证操作步骤：1、单击“总账→凭证→查询凭证”菜单，出现以下所表示界面：2、输入查询条件3、显示对应凭证1.2.4 审核凭证审核凭证是审核员根据财会制度，对制单员填制记账凭证进行检验查对，关键审核记账凭证是否和原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议凭证，应交和填制人员修改后，再审核，只有审核权人才能使用本功效。
审核人和制单人不能是同一个人操作步骤：1、以“用户名：33；账套：999；操作日期：8月1日”登录会计信息系统，单击“总账→凭证→审核凭证”菜单，出现以下所表示界面：2、输入查询条件3、显示对应凭证4、单击“审核”按钮1.2.5 记账 记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日志账、部门账、往来账、项目账和备查账等本系统记账采取向导方法，使记账过程愈加明确操作步骤：1、单击“总账→凭证→记账”菜单，出现以下所表示界面：1、选择记账条件2、显示记账汇报3、记账1.2.6 查询账簿一、账簿查询操作步骤：1、单击“总账→账簿查询→总账”菜单，出现以下所表示界面：2、选择对应科目3、单击“确定”按钮查询账簿还包含查询明细账和余额表二、往来操作步骤：1、单击“往来→账簿→用户余额表→用户科目余额表”菜单，出现以下所表示界面：2、选择对应科目3、单击“确定”按钮往来”中账簿还包含用户科目明细账、用户往来账龄分析、供给商科目余额表、供给商科目明细账、供给商往来账龄分析等三、辅助查询操作步骤：1、单击“总账→辅助查询→个人往来余额表→个人科目余额表”菜单，出现以下所表示界面：2、选择对应科目。
3、单击“确定”按钮辅助查询”中账簿还包含个人余额表、部门科目总账等1.3 结账 在手工会计处理中，全部有结账过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度要求，所以本系统尤其提供了“结账”功效结账只能每个月进行一次操作步骤：1、单击“总账→期末→结帐”菜单，出现以下所表示界面：2、按提醒步骤结账1.4 编制会计报表 编制会计报表关键包含新建报表、定义报表。