附件2：中国工商银行股份广东省分行代理个人黄金延期交收业务操作规程（暂行）为加强代理个人黄金延期交收业务（以下简称“递延”）的管理，规范业务操作流程，防范业务风险，根据《中国工商银行股份广东省分行代理个人实物黄金业务实施细则（试行）》，以及上海黄金交易所（以下简称“交易所”）有关规章制度，特制定我行代理个人黄金延期交收业务操作规程如下：一、基本规定（一）代理个人黄金延期交收业务是中国工商银行凭借其与交易所共同构建的黄金交易系统，根据个人客户的委托，为其代理进行的个人黄金延期交收交易、资金清算及实物交收、交割的业务二）个人客户是指在中国工商银行成功注册个人实物黄金编码，且在柜面注册网上银行，同时通过个人延期交收业务的风险评估后，与中国工商银行签署了《代理个人客户黄金现货延期交收合约买卖业务协议书》的自然人三）中国工商银行上海市浦东分行是总行指定办理资金清算业务的清算行二、交易时间、交易品种、报价方式、实物交割及渠道（一）交易时间：为交易所开市时间，即周一至周五（国家法定节假日及交易所公告的休市日除外），其中：早市：09：00—11：30（其中：周一早市时间为08：50—11：30）；午市：13：30—15：30夜市：20：50—次日凌晨2：30。
周五只有早市和午市（二）个人黄金延期交收合约代码：Au（T+D）三）交易报价及实物交收：个人黄金延期交收合约的交易报价单位为人民币元/克，最小变动价格为0.01元人民币，最小交易单位为1手，每手代表的实物标准重量为1千克，最小实物交收量为1手四）实物交割：黄金的基准交割物为符合交易所金锭质量标准的标准重量为3千克，成色不低于99.95％的标准金锭另外，标准重量为1千克，成色不低于99.99％的金锭可替代交割五）交易渠道：个人黄金延期交收业务可通过中国工商银行个人网上银行的“网上贵金属－实物黄金递延”进行委托、撤单、查询、交收等操作三、延期交易业务（一）个人黄金延期交收是指以保证金交易方式进行交易，客户可选择合约交易日当天交割，也可以延期交割，同时引入延期补偿费（简称“延期费”）机制来平抑供求矛盾的一种现货交易模式二）延期补偿费：延期补偿费为因客户延期交收而发生的资金或黄金实物的融通成本延期费的支付方向根据交收申报数量对比确定：当交货申报量小于收货申报量时，空头持仓向多头持仓支付延期费；当交货申报量大于收货申报量时，多头持仓向空头持仓付延期费；当交货申报量等于收货申报量时，不发生延期费支付。
延期费＝持仓量×当日结算价×延期费率×延期天数（节假日顺延）（三）延期交收为保证金交易每日交易结束后，根据当日结算价以及客户（乙方）持仓量计算客户当日持仓总金额客户保证金应不低于其当日持仓总金额的20％（即保证金比例，该比例将根据交易所规定以及市场情况进行适时调整）其中：1、当客户委托买开仓时，冻结客户的保证金比例＝委托价格×委托重量×20％2、当客户委托卖开仓时，冻结客户的保证金比例＝{[委托价格+（交易所涨停价-跌停价）]×交易数量×20％｝四）委托报价：延期合约的报价按交易方向可分为买报价、卖报价；按交易性质可分为开仓报价、平仓报价个人客户按照竞价撮合程序，通过买入开仓建立多头持仓，通过卖出开仓建立空头持仓对当日或历史持仓，客户可通过卖出平仓了结多头持仓，通过买入平仓了结空头持仓五）实物交收申报：客户可在需交割的当日，按照其历史持仓情况，在规定的交收申报时段进行买入持仓的收货申报或卖出持仓的交货申报六）中立仓申报：当交、收申报数量不等时，交易所将通过中立仓来调节实物的供求矛盾中立仓是指以实物（或资金）弥补交收申报中的交货量（或收货量）的不足，并以当日结算价为开仓价生成相应的持仓当交货量不足时，中立仓以实物入市，并冻结生成多头持仓所需的保证金；当收货量不足时，中立仓以资金入市，并冻结生成空头持仓所需的保证金。
四、资金清算（一）个人黄金延期交收业务实行逐日盯市，每日无负债清算制度每日交易结束后，系统按当日结算价计算客户延期交收合约的盈亏、交易保证金及手续费，并对应收应付的资金实行净额划转，相应增加或减少个人客户的交易保证金盈亏公式如下：当日盈亏=∑[(卖出成交价－当日结算价)×卖出量]＋∑[(当日结算价－买入成交价)×买入量]＋[(上一日交易结算价－当日结算价)×(上一交易日卖出持仓量－上一交易日买入持仓量)]（二）每日下午19：00日终资金清算时，系统根据当日交易所公布的结算价，按照20％的比例计算客户保证金是否足够其中：1、对保证金低于20％但超过15％（含）的客户则计入系统“强平登记簿”中，同时“代理实物黄金登记簿”的状态变为“欠费”，系统向欠费客户发送预警短信提醒（该功能由客户在网上定制并收取短信发送费用）；2、对保证金低于15％的客户则计入系统“强平登记簿”，同时“代理实物黄金登记簿”的状态变为“欠费”，系统将向欠费客户发送强平短信提醒（该功能由客户在网上定制并收取短信发送费用）客户须在下一个交易日上午9：00前补足相应的保证金其中：对保证金低于20％但超过15％（含）的客户，在“强平登记簿”中状态始终为“欠费”。
对保证金低于15％的客户，将对其黄金延期品种持仓进行强制平仓以补足保证金，强平后仍不能补足保证金的，应采取其他方式追补保证金三）个人黄金延期交收成交资金和银行手续费的清算流程参照《中国工商银行股份广东省分行代理个人实物黄金业务实施细则（试行）》执行四）通过网上银行渠道进行个人黄金递延交收交易所收取的银行交易手续费入“511018代理贵金属业务收入”科目下设的“5002173电子银行代理实物金买卖收入”账户内五、强平平仓（一）每日上午9：00时，系统将自动检查客户资金账户是否足够偿还所欠保证金金额，若足够偿还，则删除系统“强平登记簿”记录，更新客户资金状态为“正常”，欠费为0；如果不足偿还，则偿还一部分，并更新“欠费”金额二）每日上午9：00交易所开盘后，系统根据强平登记簿中欠费清单，按照涨跌停价格进行强平挂单挂单数量由系统按照欠费客户的欠费金额进行计算六、风险控制（一）为控制业务风险，个人客户进行递延交收买卖单笔委托交易数量将不得超过5000手（1手＝1000克）在交易中系统需根据客户的开仓等级进行仓位的控制二）当国内黄金市场出现异常，我行对亏损客户的强平挂单无法成交时，将根据交易所有关风险控制管理办法和交易行制定的有关风险控制措施进行操作。
七、收费标准（一）代理手续费：根据交易所规定，我行代理个人实物黄金业务，按每笔成交金额万分之十九收取手续费，其中万分之四为交易所交易手续费，万分之十五为我行代理交易手续费，其中70%为我行中间业务收入，30%为清算行中间业务收入对于通过交收方式了结持仓（即非平仓方式）和通过中立仓的方式获取持仓免收手续费二）提取实物黄金费用：客户办理提货，提货仓库需按规定向客户收取相应的运保费、溢短费、仓储费、出库手续费等其中，个人客户提金出库费为2元/千克、运保费为0.07元/克，仓储费暂免三）延期费：Au（T+D）合约的延期费按自然日逐日收付，节假日按节假日前一交易日确定的方向提前收（付）延期费Au（T+D）合约的延期费率为每日万分之二八、附则（一）本规程由中国工商银行股份广东省分行负责解释和修改二）本细则自印发之日起执行附件：2-1、交易所 Au(T+D)标准合约2-2、延期市场合约交易状态表2-3、网上银行操作说明2-4、延期交收业务报表2-5、常用术语附件2-1：《交易所Au(T+D)标准合约》交易品种：黄金交易单位：1000 克/手报价单位：元（人民币）/克最小变动价位：0.01 元/克每日价格最大波动限制：不超过上一交易日结算价±7%合约期限：连续交易实物交收方式：交收申报制交易时间：早市：9：00－11：30（其中周一早市时间为08：50－11：30）午市：13：30－15：30，夜市：20：50－02：30延期费收付日：按自然日逐日收付延期费率：合约市值的万分之二/日交收申报时间：下午 15:00－15:30中立仓申报时间：下午 15:31－15:40超期持仓期限：按交易所公告执行超期费率：按交易所公告执行交割品级：99.95%的3千克标准金锭（99.99%的1千克标准金锭可替代交割）交割地点：交易所指定交割金库交易保证金：合约价值的 10%交易手续费：成交金额的万分之四交割方式：实物交割违约金比例：合约价值的8%交易代码：Au（T+D）交割费：0所属市场：延期市场上市交易所：交易所附件2-2：延期市场合约交易状态表开盘集合竞价20:50-20:59 （周一或节假日后的第一个交易日开盘时间为8:50）竞价撮合20:59 （周一或节假日后的第一个交易日开盘时间为8:59）连续交易21:00-02:30暂停交易2:30连续交易09:00-11:30暂停交易11:30连续交易13:30-15:30交收申报15:00-15:30收盘15:30中立仓申报15:31-15:40交收申报撮合15:40闭市15:45附件2-3：网上银行操作说明一、网上银行功能模块（一）个人网上银行“网上贵金属”栏目下增设了“实物黄金递延”模块，其功能菜单如下：操作指南代理实物黄金注册代理实物黄金注册结果查询代理实物黄金注册变更递延协议签订递延协议变更行情查询及委托交易查撤委托持仓查询及交割申报交割查询及撤单中立仓申报中立仓申报查询及撤单资金余额及黄金库存查询（二）处理要求客户点击“实物黄金递延”模块后，下拉菜单可供客户选择。
客户选择具体功能后，检查对个人结算账户与交易所的客户编号（10位）对应关系登记簿中是否已注册并指定，网上银行黄金业务功能是否开通如为“否”则返回信息为“您未开通该项业务”，可点击“代理黄金递延Au（T+D）注册”按钮开户二、代理实物黄金注册（一）功能说明客户在进行代理实物黄金注册时应首先完成客户风险评测，评测通过后才可签订延期交收交易协议，引导注册黄金客户编号（10位）、绑定银行结算账户若客户已注册实物黄金递延，则该页面提示客户是否注销信息提示二）处理要求1、客户在风险提示页面必须选择“已阅读并了解风险”，才能进入风险测试页面；2、在风险测试页面，客户必须答题，并通过我行的风险测试才能进行注册页面3、协议签署：客户阅读风险提示，通过风险教育测试后进行协议签署，完成协议签署后系统引导开立交易账户、黄金客户编号，绑定银行结算账户与黄金客户编号若客户已注册代理实物黄金，则只需要完成评测和协议签署后即注册成功三、代理实物黄金注册变更（一）功能说明向客户提供变更黄金交易账户或注销代理实物黄金业务的功能二）处理要求1、客户如未注销延期交收交易协议不能进行代理实物黄金注册变更2、变更黄金交易账户时，如果黄金账户下仍保留实物黄金余额或者资金尚未结清则不能办理该交易。
3、解除银行结算账户与黄金客户编号的绑定关系后，需要重新注册代理实物黄金业务。