客户风险评级1 风险评级的定义风险评级,是指本行在信贷管理全过程中,通过定量分析与定性分析相结合的方法 ,对影响客 户资信和偿债能力的要素指标进行分析，以评估和衡量客户授信违约的可能性和损失率,确 定借款人信用风险相对大小的方法 客户风险评级适用范围：适用于本行所有的公司授信客户及其保证人2. 风险评级的作用风险评级是度量授信对象及其授信业务的信用风险的工具，是我行信贷风险管理的核心,围 绕着风险评级系统使风险管理在全方位得以展开风险评级系统主要具有以下作用：1、风险评级在我行信贷管理体系居于核心地位.是我行客户选择、授信审查、贷后监控重要的依据.在我行贷款“三查”中统一使用风险评级 系统，使我行在贷款调查、贷款审查和贷后检查有统一的风险认定标准,有利于及时发现客 户风险；2、为贷款经营决策中保留、分散和补偿风险提供依据通过风险评级,依据客户不同的风险级别，给予不同的利率、不同的担保要求或其它附加条 件，既根据测定的风险程度来采取对等的风险防范措施，并要求对不同风险程度的客户收取 不同的风险收益； 风险评级是计算风险成本的基础,是贷款定价的一个重要因素3、有利于落实区别对待、择优扶持的原则。
扶持、培育和壮大我行优质客户群体,是我行信贷业务健康发展的基础风险评级系统成为 我行确定客户质量的重要标准,我行可集中好有限的人力、物力资源为我行优质客户提供更 加优质的服务；4、风险评级系统为我行贷款分类、分级管理提供了依据；5、采用风险评级系统有利于提高我行信贷人员的业务素质.风险评级系统采用的四M分析方法，要求我行信贷人员从银行的角度对客户进行财务分析, 并在评级时通过运用自己的经验来分析评价客户的财务及非财务风险进行综合评级，有利于 提高我行信贷工作人员对客户风险的分析判断能力；6、风险评级是资产组合分析的重要基础我行通过风险评级系统即时监控风险的总体水平及其构成和变化，量度我行授信资产的风险 级别分布，作为我行确定风险经营战略和资产组合的基础，有效进行资产组合管理;7、风险评级是盈利性分析的基础银行盈利水平很大程度反映在风险管理水平上，随时掌握我行现有资产风险级别分布情况 为我行盈利分析提供了科学的依据.3 客户风险评级部门及相关职责1、风险评级相关部门11 风险评级部门为授信经营部门，负责客户的风险评级.1.2 总行风险管理部为本行风险评级的审定部门,经审定的风险评级为该客户风险评级的最 终结果。
评级部门如对审批部门的审定意见有异议的，可按程序申请复议 3 检查部门:风险评级的检查部门为审计部 评级审计与评级审查不同,信贷审计一般采用抽样检查方式,重点检查评级人员、评级审查人 员及审定人员在评级工作中的合规性2、风险评级人员要求:2 1 风险评级人员应遵守独立性、审慎性、真实性和公正的原则2 风险评级人员应具有较丰富的信贷管理、财务会计等方面的专业知识,并应具有一定的 法律、企业管理方面知识,具有较强的综合分析能力，随时关注宏观经济、行业发展动态和 客户信息.23 风险评级人员必须严格遵守本行的信贷工作程序2.4 风险评级人员对受评客户的信息有保密义务，对所掌握的受评客户的专利、专有技术、 财务信息、及双方事先约定的保密事项不得泄露 客户风险评级内容和特征41 客户风险评级对象：4.11 向本行申请建立信贷关系的企业；42 已与本行建立信贷关系的企业；43 客户风险评级的主要内容我行客户信贷风险评级共分10个等级,由1级到 10级，客户违约风险逐级提高各级的基 本风险特征见下表：风险评级级别特征描述表风 险 级 别级别描述风险分值五级 分类风险质 量1贷款本金的偿还十分安全,利息支付也由借 款人丰厚的利润率所保障，接近100%安全R>79正常优秀2借款人能够为贷款本息的偿付提供较强的保 障•借款人的财务结构非常良好，过去5年的 盈利强劲，能够安然无恙的度过经营上的困 难或者市场的衰退期.70
只有当整个经济环境或他们所在 的行业处于衰退期达到3年以上，才会对借 款人能否保持盈利以保障充足的还款能力感 到担忧65*69正常良好4借款人至少在过去的3年里保持盈利目前 的现金流足以应付债务偿还，但经济衰退会 影响他们借款人能够认真履行债务，在过 去3年里保持了良好的还款记录.60
需要认真考 虑执行贷款担保收回贷款未来的预期十分 悲观，但借款人仍然保持合作并力图扭转公 司局面.40
5风险评级方法和步骤1. 风险评级准备1.1 制订评价实施方案实施方案应明确本次评级的目的、范围、准则、时间安排和相应的 资源配置1.2 准备必要的工作文件主要包括评价问卷、抽样计划、被评价机构的内部控制体系 文件及相关记录等1.3 在现场评价前应先与被评级客户建立初步联系，以便确认有关评级事项和安排 客户资信调查2.1 确定调查对象及资信调查工作要求 客户资信调查的对象是指已与我行建立信贷业务关系或可能与我行建立信贷业务关系并有 明确授信意向的客户.对客户初次进行资信调查必须采取双人调查制.对于已与我行建立长期 业务关系的客户，应建立资信调查档案，在日常工作中跟踪了解客户信息，并根据客户情况 的变化动态更新资信调查资料.客户资信调查资料是客户信用分析的基础，可提供客户信用 评级、授信申报、五级分类以及贷后管理等工作使用2 调查工作内容及范围21 实地走访客户考察经营场所情况、收集文件报表资料、询问了解企业经营管理基本 情况和财务情况；2.2.2 从其他渠道收集查询客户资信情况，如：工商、税务、证监会、证交所、海关、外管 等主管部门的信用记录；人民银行贷款登记证及信贷登记系统记录；商务合同（供应商、销 售商）履约记录；以银行卡作为交易工具的小企业的银行卡交易记录等；2。
2.3 从其他渠道收集同业情况与客户的经营管理水平比较的资料数据；24 从其他渠道搜集行业同类产品历史、现状和趋势性预测分析资料等；22.5 从其他渠道收集涉及客户资信的真实可靠性较有把握的新闻报道评论、分析评价报 告等；22.6 对所收集到的客户信息进行整理、分析，客户整体资信状况提出初步调查意见，撰 写资信调查工作底稿2.3 拟定客户资信调查提纲 在进行客户资信调查之前应准备好调查提纲，尽可能广泛地向客户管理人员了解客户本身及 其他相关信息客户资信调查提纲应主要包括以下几个方面内容:2.31 客户基本情况调查 主要调查客户所有制性质、注册资本、组织形式、所有权结构及主要股东、客户的主营业务、 主导产品、所属行业、企业历史沿革等2 客户品质（管理）调查2.32.1 客户治理结构了解客户产权是否明晰，决策层和执行层的独立性和有效性等情况.23.2.2 客户组织结构的合理性调查了解客户与股东及其他关联企业在股权持有、资产划 分、采购原料、销售商品与劳务、资金往来、利润转移等方面的关系通过分析客户与其关 联方之间明确的或潜在的法律关系、关联方之间关联交易的法律和合同约束能力等情况，反 映母公司对子公司的隐含支持程度,以及关联方之间维持互惠利益和切断联系可能形成的潜 在风险.2.。