RCPMIS信息报送规范中国人民银行上海总部2010.07.27 人民币跨境收付信息管理系统人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS））定位：n信息采集和事后监测为主兼有一定管理功能的系统——强调事后反制而非事前限制n人民银行建设的一个采集所有人民币跨境相关信息的系统，实现人民银行对人民币跨境业务的管监测和统计分析等功能n为商业银行开展人民币跨境收付业务提供必要的信息支持n与相关政府部门开展数据交换，实现对人民币跨境相关业务的合力监管 系统架构图系统架构图管理平台管理平台服服务平台平台收付收付贸易易购售售人人行行总行行上上海海总部部商商业银行行海海关关税税务账户融融资(拆借拆借)贸易融易融资(贷款款)投投资担保担保贸易易资金划金划转账户账户余余额债权债务银行主体子行主体子库经济主体子主体子库数据数据库 人民币跨境收付信息管理系统人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS））n两个运行平台：n管理平台——供人民银行系统内各部门和分支机构履行监管、监测、统计、分析、研究等使用；n服务平台——供商业银行、海关、税务等外部机构查询、获取相关信息用 人民币跨境收付信息管理系统人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS））n13大功能模块：¨跨境收支模块——归集各类收付信息¨跨境存量模块——归集各类存量信息¨跨境贸易模块——货物、服务贸易真实性审核¨跨境投资模块——合规性监管¨跨境融资模块——同业间、银企间、企业间¨跨境担保模块——担保、履约¨跨境购售模块——购售额度管理、汇率监测¨金融服务模块——账户服务、账户余额监管¨主体监测模块——银行主体、企业主体¨统计分析模块¨信息监测模块——及时性、完整性、准确性¨业务处理模块¨系统管理模块 人民币跨境收付信息管理系统人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS））nRCPMIS用户：¨各级人民银行用户¨各级商业银行用户¨海关、商务等部门通过服务平台向人民银行传输经双方确认的相关信息 境内结算银行业务操作流程境内结算银行业务操作流程- -贸易结算贸易结算n业务受理凭证¨在现有业务凭证上增加一份新的业务凭证n跨境业务人民币结算收款说明n跨境业务人民币结算付款说明n贸易真实性审核内容¨贸易结算的一般凭证（合同、发票、运输单据等，政府文件，如加工贸易手册等）¨物流背景的查核 境内结算银行业务操作流程境内结算银行业务操作流程- -货物货物贸易结算贸易结算n已报关时：¨登录人民银行服务平台，按企业提供的出/进口日期等信息查询该对应日期下的应收额度信息，并在确认应收/付额度大于（含等于）本笔实收/付款金额时，为企业入/出账。
n未报关时，做预收/付货款处理¨收/付款业务发生时：n试点启动的12个月内，按企业签订的商务合同所定预收/预付比例办理对外收/付款；n12个月后，需事先登陆服务平台查询企业的预收/预付额度，并在额度内办理¨实际进出口后，银行需要从企业处获取进/出口日期并以新增进出口日期的方式报送给人民银行 境内结算银行业务操作流程境内结算银行业务操作流程- -服务贸易结算服务贸易结算n服务贸易等非物流对应的经常交易项下收付时：¨商务合同等纸质凭证（境内企业提供）+¨收付指令（境内外主体提供）+¨银行认为需要的其他证明材料（可依据不同种类提供）¨RCPMIS信息备查n服务贸易行业监管信息n关注类企业名录 境内结算银行业务操作流程境内结算银行业务操作流程- -直接投资结算直接投资结算n直接投资项下收付时：¨投资合同等纸质凭证（境内主体提供）+¨收付指令（境内外主体提供）+¨合规性信息（相关部门的批准文件等）¨RCPMIS信息备查n直接投资政府部门审批信息 境内结算银行业务信息的报送境内结算银行业务信息的报送n流量：¨企业为主体发生的跨境人民币收付信息以及与收付信息对应的物流相关信息——按收付实现制原则报送。
¨以银行为主体发生的、以境外企业为对象的跨境人民币贸易融资或项目融资业务信息——按交易发生原则报送¨企业延期210天以上的收付款或存放境外等情况¨非居民企业境内人民币账户开立信息n存量：¨以银行为主体发生的、与企业跨境贸易结算有关的人民币境外债权债务信息n结算业务项下：信用证、托收、其他n资金业务项下：人民币跨境贸易融资¨非居民主体人民币账户余额信息 境内结算银行业务信息（流量）境内结算银行业务信息（流量）- -贸易结算贸易结算n银行信息报送：¨收付业务发生后n收入格式n支出格式特别提示：格式中的结账期只适用预收预付业务的信息报送特别提示：格式中的结账期只适用预收预付业务的信息报送¨预收/预付业务实际出口/进口后，以新增日期的方式报送n新增出口日期n新增进口日期¨如发现报送信息有误，可通过变更、撤销报文办理n发送变更、撤销报文时必须填入原申报号码 境内结算银行业务操作及信息（流量）-人民币跨境信贷融资n业务办理：¨可以通过境外银行向境外企业办理跨境贸易人民币结算业务项下的人民币跨境贸易融资业务或人民币跨境项目融资业务¨融资金额以商务合同为准¨风险控制与现有业务同n信息报送（业务发生后报）：¨人民币跨境信贷融资业务信息 境内结算银行业务操作及信息（流量）-人民币跨境担保n业务办理：¨可以为境内企业向境外出具以人民币计值的跨境担保，也可以接受境外主体为境内企业向境内出具的以人民币计值的跨境担保。
¨担保外币履约时计入银行的跨境购售额度管理n信息报送（业务发生后报）：¨人民币跨境担保登记业务信息¨人民币跨境担保履约业务信息 境内结算银行业务操作及信息（流量）-人民币同业融资-港澳清算行拆借n业务办理：¨境内银行可以在银行间市场上与港澳清算行开展人民币同业拆借业务n信息报送（业务发生后报）：¨人民币跨境同业融资业务信息 境内结算银行业务操作及信息（流量）境内结算银行业务操作及信息（流量）- -非居民境内人民币账户非居民境内人民币账户n业务办理：¨根据相关规定，境内银行可以为境外机构（主体）开立人民币账户n信息报送（发生后报送）：¨非居民企业（机构）境内人民币账户信息¨境外主体资金划转业务信息 境内结算银行业务信息（存量）境内结算银行业务信息（存量）- -贸易结算项下贸易结算项下n境内结算银行办理跨境贸易人民币结算业务所产生的人民币跨境境外应收应付，应当按人民币境外债权债务报送：¨银行人民币境外债权债务信息——结算项下n开立信用证：开证后报送；n来证及托收或代收：交单后报送；¨银行人民币境外债权债务信息——贸易（项目）融资项下 境内结算银行业务信息（存量）境内结算银行业务信息（存量）n非居民人民币账户余额信息¨按人民银行规定定期报送：机构账户余额¨按人民银行规定定期报送：个人账户余额n企业延期210天以上的收付款或存放境外等情况的报送¨根据税务部门要求¨由银行根据人民银行服务平台上的信息提示企业报送备案信息¨由银行把企业申报的备案信息报送给人民银行后共享给税务部门。
境内代理银行业务流程n人民币代理结算协议（应当至少包括以下内容）¨受中华人民共和国法律管辖¨明确双方反洗钱与反恐融资审查的职责范围和遇检查时的信息配合¨明确当日起息的截止时间¨明确账户交易需要向中国人民银行进行相应的信息披露 境内代理银行业务流程境内代理银行业务流程n同业往来账户开立及备案（应当至少包括以下内容）¨人民币代理结算协议¨本国或本地区的登记注册文件，或者本国监管部门批准其成立的证明¨法定代表人或指定签字人的有效身份证件 境内代理银行业务信息的报送境内代理银行业务信息的报送n流量：¨人民币同业往来账户的开立、变更、撤销¨人民币同业融资业务信息¨人民币跨境购售业务信息¨境外主体之间的资金划转业务信息n存量：¨人民币同业往来账户日终余额信息¨人民币账户融资应收应付余额信息¨人民币跨境购售应收应付余额信息 境内代理银行业务操作流程境内代理银行业务操作流程- -人民币同业往来账户人民币同业往来账户n开立人民币同业往来账户¨签订人民币代理结算协议¨审查相关开户凭证和材料¨向人民银行办理开户备案手续，并报送人民币同业往来账户日终余额信息n人民币同业往来账户信息n人民币同业往来账户余额信息n人民币同业往来账户信息和账户日终余额信息的变更、撤销¨以变更、撤销方式进行 境内代理银行业务操作流程及管理要求境内代理银行业务操作流程及管理要求- -人民币购售业务人民币购售业务n境内代理银行根据人民银行核定的人民币购售额度办理跨境人民币购售业务，并需向人民银行报送人民币购售业务信息（流量和存量）¨人民币购售额度核到法人，实行年度人民币购售日终累计净额双向规模管理。
¨境内代理银行应单独建立跨境贸易人民币购售业务敞口头寸台账，准确记录为境外参加银行办理的人民币购售情况¨流量：人民币跨境购售业务信息¨存量：人民币境外债权债务信息——资金业务项下 境内代理银行业务操作流程境内代理银行业务操作流程- -人民币同业融资人民币同业融资n境内代理银行可以在不超过其人民币各项存款上年末余额的1%范围内，向在本行开立人民币同业往来账户的境外参加银行提供人民币账户融资（含透支）业务，期限不超过1个月；账户融资交易应以国际通行的方式确认，n向人民银行报送有关业务信息（存量和流量）¨流量：人民币同业融资业务信息¨存量：人民币境外债权债务信息——资金业务项下 境内代理银行业务操作流程境内代理银行业务操作流程- -账户资金划转业务账户资金划转业务n境外参加银行之间可以通过境内代理银行办理人民币资金划转业务（头寸调拨业务），境内代理银行应向人民银行报送此类资金划转业务信息¨境外主体之间资金划转业务信息 系统采集的数据n企业基本情况信息n跨境贸易人民币结算的物流信息数据n跨境贸易人民币结算的资金流信息数据 数据的处理和运用n跨境应收/应付额度的计算及处理 n跨境预收/预付额度的计算及处理 n跨境延收/延付信息的计算和处理 n企业主体跨境物流与跨境资金流的监测 跨境应收/应付额度的计算及处理n出口物流信息≈跨境应收额度举例（应收）：2009年4月3日2009年4月3日应收额度≈1）出口物流信息中出口日期出口日期为4月3日的所有出口报关成交总价成交总价之和 –2）资金流信息中出口日期出口日期为4月3日所有已报关已报关收款金额之和收款金额之和 ––3）资金流信息中原为预收款现补报出口日期出口日期为4月3日的所有收款金额之和收款金额之和 跨境预收/预付额度的计算及处理n可预收额度举例（预收）：截止2009年5月16日可预收额度≈1）预收额度上限（前12个月收入*预收比例=预收额度上限） –2）所有资金流信息中没有对应出口日期出口日期的预预收款金额之和收款金额之和 + 3）当日补送了出口日期出口日期的预收款金额预收款金额之和 跨境延收/延付信息的计算和处理n通过对物流信息和资金流信息的综合处理获得企业跨境贸易下的延收延付信息举例（延收）：2008年9月28日出口的、截止2009年4月30日的延收情况延收款（已报关未收款）≈1）物流信息中出口日期出口日期为08年9月28日的出口应收款（取报关信息中的成交总价成交总价）-2）资金流信息中有出口日期出口日期且日期为9月28日的收收款金额款金额（即已报关收款）延收期限= 4月30日 – 9月28日≈212天延收款与延收期限的结合生成下表 跨境延收延付信息的计算和处理-续XX 省（市）出口项下延收情况一览表企业名称（企业组织机构代码）出口项下延收——2009年4月30日 单位： 万元总额90天内91-180天181-210天211-360天361天以上72748819247.3146.510.8(可点击)(可点击)合计 延收延付的申报备案 企业跨境贸易人民币结算综合监测 人民币信息与外币信息的比较n人民币信息：¨已报关已收款已报关已收款信息（按日）¨已报关未收款已报关未收款——应收款信息（按日）¨210210天以上延期收款天以上延期收款（或存放境外）信息¨物流信息与资金流信息——出口日期出口日期关联¨真实性审核—银行借助人行系统按日总量下，融入业务流程处理，人民银行监督。
¨信息渠道：人民银行提供n外币信息：¨已核销信息——已报关已收已报关已收汇汇（按单）¨逾期未核销信息——已报关已报关未收汇未收汇（按单）¨210210天以上延期收汇天以上延期收汇备案表¨物流信息与资金流信息——核销单核销单关联¨真实性审核——银行在电子口岸上在总量下核注，外汇局核销（复核）¨信息渠道：外汇局提供 相关联系方式n上海总部¨许 非：021-58845192，xufei@¨田海山：021-58845465n中国金融电子化公司¨党会军：010-60242299转2256，13810716208¨原如来：010-60242299转2277 谢谢！Q&A 。