第五部分 固定资产管理系统实验一 固定资产系统初始化一、实验目的 通过本次上机实验，使学生熟悉固定资产系统初始化的各项功能，理解 固定资产系统初始化的基本步骤，掌握固定资产系统初始化的操作技能二、实验内容1．建立固定资产子账套 2．基础设置3．录入原始卡片三、实验重点和难点 重点：固定资产子账套的各参数的含义 难点：原始卡片的录入四、实验课时2 课时五、实验准备1．熟悉固定资产系统初始化的内容和操作方法2．检查 U8 系统服务和 SQL Server 是否已经启动 3．将计算机系统日期修改为“2005 年 1月 1 日” 4．引入“4-2”文件夹中的数据5．以 001 号操作员的身份注册进入“企业门户” 6．删除总账系统固定资产、应收、应付业务的凭证六、实验资料（一）固定资产系统的参数（见表 5.1）表 5.1 控制参数表控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份2004年1月折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周 期为1个月；当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全 部提足编码方式资产类别编码方式为2112；固定资产编码方式：按“类别编码+ 部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为5。
财务接口要求与账务系统对账，固定资产对账科目：1501固定资产；累计 折旧对账科目：1502累计折旧；在对账不平的情况下不允许月末 结账业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务；已补充参数 注销的卡片5年后删除；固定资产缺省入账科目；1501，累计折旧缺省入账科目：1502二）部门对应折旧科目（见表5.2）表 5.2 部门及对应折旧科目表所在部门对应折旧科目编码名称1行政科管理费用 550205201机装车间制造费用 410501202辅助车间辅助生产成本 41010203301销售组营业费用 5501302供应组管理费用 550205三）资产类别（见表 5.3）表 5.3 资产类别表编 码类别名称使用 年限净残值率单 位计提属性01房屋及建筑物304总计提011房屋304总计提012建筑物304总计提02通用设备104正常计提021生产用设备104正常计提022非生产用设备104正常计提03交通运输设备104正常计提031生产用运输设备104辆正常计提032非生产用运输设备104辆正常计提04电子设备及其他通讯设备64正常计提041生产用设备64台正常计提042非生产用设备64台正常计提四）增减方式设置（见表 5.4）表 5.4 增减方式一览表增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入工行存款人民币户出售固定资产清理投资者投入实收资本一外单位投资盘亏待处理固定资产损溢盘盈待处理固定资产损溢捐赠转出固定资产清理在建工程转入报废固定资产清理72融资租入毁损固定资产清理五）原始卡片（见表 5.5）表 5.5 固定资产卡片表固定资产名称类别编码所在部门增加方式使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目办公楼011厂办公室在建工程转入301500000522450管理费用厂房011机装车间在建工程转入301200000417960制造费用厂房011辅助车间在建工程转入30500000174150辅助生产成本车床021机装车间直接购入108000021120制造费用铣床021机装车间直接购入1018000047520制造费用刨床021机装车间直接购入10200005280制造费用钳工平台专用量具磨床吊车原料库成品库汽车复印机微机021021021021011011032042042机装车间机装车间机装车间机装车间总务室总务室厂办公室厂办公室财务室直接购入直接购入直接购入直接购入在建工程转入在建工程转入直接购入直接购入直接购入1010101030301070000150005000010000010000025000025000012000600018480132013200264003483087075180001596798制造费用制造费用制造费用制造费用管理费用管理费用管理费用管理费用管理费用、，亠-^7-.注意：净残值率均为 4%；使用状况均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法 （一）；卡片项目与卡片样式采用软件的标准设定。
七、实验步骤（一）删除总账系统固定资产、应收、应付业务的凭证① 在“用友 ERP—U8 门户”中，双击“财务会计”中的“总账”，打开 “总账”系统② 单击“期末”中的“对账”，打开“对账”窗口，按“Ctrl+H”恢复 记账前状态，并退出，再单击“凭证”中的“恢复记账前状态”，并选择“2005 年 01 月初状态”③ 单击“凭证”中的“审核凭证”，取消“付0005”、“付0006”、“转 0001”、“转 0003”“转0004”、“转0005”、“转0006”、“转 0007”凭证的审 核签字④ 更换操作员为王静，单击“凭证”中的“出纳签字”，取消“付0005”、 “付 0006”凭证的出纳签字⑤ 更换操作员为宋威，进入“银行对账”中的“银行对账”，单击“取 消”按钮取消银行对账两清⑥ 单击“凭证”中的“填制凭证”，作废“付0005”、“付0006”、“转 0001”、“转 0003”“转0004”、“转 0005”、“转 0006”、“转 0007”凭证，并 整理和删除这些张凭证⑦ 更换操作员为赵强，进行记账操作二）启用固定资产管理系统① 在“用友 ERP—U8 门户”中，双击“基础信息”中的“基本信息”， 打开“基本信息”窗口。
② 双击“系统启用”，打开“系统启用”窗口③ 单击“FA固定资产”前的方框，打开“日历”窗口④ 选择“2005 年1 月1 日”，单击“确定”按钮，打开“确实要启用当 前系统吗？”提示⑤ 单击“是”按钮⑥ 单击“退出”按钮，返回“基本信息”窗口⑦ 单击“关闭”按钮三） 建立固定资产账套① 在“用友 ERP—U8 门户”中，双击“财务会计”中的“固定资产”， 系统提示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”② 单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导一约定与说明”窗口③ 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一账套启用月份” 窗口④ 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一折旧信息”窗口⑤ 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一编码方式”窗口， 单击“自动编码”前的单选按钮，再单击自动编码右下三角按钮，选择“类 别编码+部门编码+序号”⑥ 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一财务接口”窗口⑦ 在固定资产对账科目栏录入或选择“ 1501”，在累计折旧对账科目栏 录入或选择“1502”，并单击“在对账不平的情况下允许固定资产月末结账” 前的复选按钮。
⑧ 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一完成”窗口⑨ 单击“完成”按钮，系统提示“已经完成了新账套的所有设置工作， 是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”⑩ 单击“是”按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套” 单击“确定”按钮四） 设置其他参数① 单击“设置”中的“选项”，打开“选项”窗口② 单击“编辑”按钮，进入编辑状态③ 单击“与财务系统接口”页签，单击“业务发生后立即制单”前的复 选按钮，在“ ［固定资产］缺省入账科目”栏录入或选择输入“ 1501”，在“ ［累 计折旧］缺省入账科目”栏录入或选择输入“ 1502”④ 单击“确定”按钮，退出五）设置部门对应折旧科目① 单击“设置”中的“对应折旧科目”，打开“部门编码表一列表视图” 窗口② 单击“行政科”所在行，再单击“编辑”按钮，出现快捷菜单③ 单击“修改”按钮，打开“部门编码一单张视图”窗口（也可直接选 中部门编码目录中的行政科，单击“单张视图”页签，再单击“修改”按钮）④ 在折旧科目栏录入或选择“ 550205”⑤ 单击“保存”按钮，系统提示“是否将［行政科］部门的所有下级部门 的折旧科目替换为［折旧费］？如果选择是，请在成功保存后点［刷新］查看”。
⑥ 单击“是”按钮，再单击“刷新”按钮查看结果⑦ 依此方法继续录入其他部门对应的折旧科目⑧ 单击“退出”按钮，退出六） 设置固定资产类别① 单击“设置”中的“资产类别”，打开“类别编码一列表视图”窗口② 单击“增加”按钮，打开“类别编码一单张视图”窗口③ 在类别名称栏录入“房屋及建筑物”，在使用年限栏录入“30”，在净 残值率栏录入“ 4”④ 单击“保存”按钮，继续录入其他类别名称⑤ 最后一类资产类别名称录完，并单击“保存”按钮后，单击“取消” 按钮，系统提示“是否取消本次操作”⑥ 单击“是”按钮，返回“类别编码一列表视图”窗口⑦ 单击选中“固定资产分类编码表”中的“01 房屋及建筑物”，再单 击“增加”按钮，在类别名称栏录入“房屋”⑧ 单击“保存”按钮，在类别名称栏录入“建筑物”⑨ 单击“保存”按钮，再单击“取消”按钮⑩ 依此方法继续录入其他大类下的固定资产分类七） 设置固定资产的增减方式① 单击“设置”中的“增减方式”，打开“增减方式一列表视图”窗口② 单击选中“直接购入”所在行，单击“修改”按钮，打开“增减方式 —单张视图”窗口，在对于入账科目栏录入“100201”，再单击“保存”按 钮。
③ 依此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目④ 最后，单击“退出”按钮，退出八）录入固定资产原始卡片① 单击“卡片”中的“录入原始卡片”，出现“资产类别参照”窗口② 双击固定资产分类编码表中的“房屋及建筑物”，再单击“房屋及建 筑物”下级类别中的“011 房屋”③ 单击“确认”按钮，打开“固定资产卡片［录入原始卡片：00001号 卡片］”对话框④ 在固定资产名称栏录入“办公楼”，单击部门名称栏，再单击“部门 名称”按钮，打开“固定资产—本资产部门使用方式”对话框⑤ 单击“确定”按钮，打开“部门参照”窗口⑥ 选择“厂办公室”，单击“确认”按钮⑦ 单击增加方式栏，再单击“增加方式”按钮，打开“增减方式参照” 窗口，单击选中“105 在建工程转入”。