公司债发行工作总结（共8篇）第1篇：公司债公开发行与非公开发行规定 公司债发行相关规定 以下信息主要参考《公司债券发行与交易管理方法》（2022年1月15日证监会【第113号令】）、《非公开发行公司债券备案管理方法》（2022年4月23日中国证券业协会发布） 一、1 行政审批 公开发行 公开发行公司债券，应当经证监会核准可以申请一次核准，分期发行 证监会受理申请文件后，依法审核公开发行公司债券的申请，自受理发行申请文件后三个月内，做出是否核准的确定 公开发行公司债券，应当托付具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级 2 非公开发行 非公开发行公司债券，承销机构应当在每次发行完成后五个工作日内向中国证券业协会备案中国证券业协会在材料齐备时应当刚好予以备案 非公开发行的公司债券应当面对合格投资者发行，并仅限于合格投资者范围内转让 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露 二、1 信息披露 公开发行 （1） 基本规定 公开发行公司债券的发行人应当根据规定刚好披露债券募集说明书，并在证券存续期内披露中期报告和经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计的年度报告。
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23 号——公开发行公司债券募集说明书（2022 年修订）》（证监会公告【2022】2号）对债券募集说明书的编制作出了详细要求，应包含的信息包括：发行概况，风险因素，发行人及本期债券的资信状况，增信机制、偿债安排及其他保障措施，发行人基本状况，财务会计信息，募集资金运用，债券持有人会议等 发行人应当在定期报告中披露公开发行公司债券募集资金的运用状况 公开发行公司债券的发行人应当刚好披露债券存续期内发生的可能影响其偿债实力或债券价格的重大事项 （2） 信息披露程度 从上市公司公告来看，公告文件包括《募集说明书及摘要》《发行公告》《信用评级报告》《票面利率公告》《发行结果公告》《债券上市公告》《关于签订募集资金及偿债保障金三方监管协议的公告》《关于募集资金年度存放与运用状况的报告》《中期报告》等 《募集说明书》中发行人信息涉及发行人历史沿革（无需全部股东都追溯到实际限制人）、近三年重大资产重组状况、前十大股东、对其他企业的重大权益投资（注册资本、持股比例、主营范围、持股关系）、重要权益投资企业近一年的主要财务数据（资产、负债、全部者权益、收入、净利润）、控股股东及实际限制人的基本状况、主营业务状况（收入构成、上下游产业链、治理结构、关联交易）、近三年财务信息（经审计的合并报表及母公司报表、主要财务指标、财务分析、担保抵押等）。
从已公开发行公司债的公司的公告来看，定期报告包括《中期报告》与《年度报告》，定期报告的频次一般为一年两次《中期报告》包含公司基本状况、未经审计的上半年财报、兑付兑息状况、风险说明、跟踪评级、重大诉讼等，不包含股东状况、审计报告、财报附注等内容上市公司的《资金存放与运用年度报告》未包含财务信息，第一只非上市公司的公司债“舟港债”2022年5月发行，《年度报告》尚未出具 2 非公开发行 （1） 基本规定 非公开发行公司债券的发行人信息披露的时点、内容，应当根据募集说明书的约定履行，相关信息披露文件应当由受托管理人向中国证券业协会备案 非公开发行公司债的，应当在债券募集说明书中约定募集资金运用状况的披露事宜 募集说明书的编制应符合《机构间私募产品报价与服务系统非公开发行公司债券募集说明书编制指引（试行）》（中国证券业协会） （2） 信息披露程度 非公开发行公司债券由交易所监管，向证券业协会备案不需公开披露信息 从上市公司公告来看，非公开发行公司债券披露的文件为《非公开发行债券发行公告》《非公开发行公司债券上市公告书》，只需向公开市场披露债券发行人名称、承销商、发行规模、期限、票面利率等关键要素。
《非公开发行募集说明书》中包含的内容有发行概况、风险因素、信用评级（可无）、发行人状况（组织结构、对其他企业的重要权益投资、近两年及一期经审计的财务报告）等 向证券业协会的备案资料包括《募集说明书》《评级报告》（如有）、近两年经审计的财务报告、债券持有人名册等 第2篇：公司债发行承销及风控合规培训要点总结 公司债发行承销及风控合规培训要点总结 一、政策趋势 年为公司债的“监管与发展年“，风控是重点，监管机构将强化监管力度、提高监管效能，进一步推动市场平安运行及稳健发展，建设高标准、高质量的债券市场体系； 2.证监会高度关注市场风险防范和加强行业监管，留意中介机构从业人员的自身的诚信问题，严格执行对各类违法违规行为的惩罚标准（目前的惩罚以惩罚公司为主，今后将完善责任机制，惩罚到个人），完善簿记建档等方面制度，促进行业健康发展； 3.上交所已于2022年1月发布《公司债存续期间信用风险管理指引（征求看法稿）》，正式发布后将明确各中介机构在债券存续期内的风险管理职责，受托管理人依据债券信用风险监测和分析结果，可以将债券划分为正常类、关注类、风险类及违约类，依据划分类别对债券的信用风险及其风险程度进行排查，详见附件； 4.公司债券预审核指南正在修订，主要是对预审核指南 （一）申请文件及编制的修订，将增加更新的审核要求；拟建立中介机构评价管理体系，强化自律监管，督促中介机构勤勉尽责； 5.交易所激励申报绿色债（需进行绿色认证）、双创债（尤其是新三板挂牌企业），可续期公司债试点期间以实体企业为主，对于房地产、产能过剩和市政建设类企业暂不受理； 6.交易所出具的自律监管函、警示函虽然不是行政惩罚，但可能会对以后的申报有影响；券商的申报文件、临时受托文件等报送至交易所的文件须要提高文件质量，基础错误太多的话可能会影响券商的年度评分； 年9月完善了簿记建档制度，今后证监会及派出机构与交易所会对簿记建档相关状况开呈现场检查。
二、内控合规和监管要求 证监会在针对证券公司2022年公司债业务现场检查中，发觉如下具有代表性的问题，下次将重点检查，一经发觉肃穆对待： 1.相关业务制度方面：未建立健全公司债业务体系、部分重要业务制度缺失（尽调制度、尽调底稿制度、风险管理制度、投资者适当性管理制度等）、已有业务制度但未刚好修订、公司层面缺乏统一制度或相关制度不完善（多部门承销、规则不一样，导致质量参差不齐）； 惩罚措施：对公司、公司负责人实行行政监管措施 2.公司债券承销业务方面：未按规定对债券项目立项和内核（签订承销协议后才立项、内核早于立项、时间间隔短或同一天进行、内核会参加人数不达标等）、各业务部门承揽、立项、承做的执行标准不统 一、未严格落实投资者适当性制度、可能存在利益冲突的债券业务之间缺乏必要的隔离墙设置、未严格根据规定保留承销过程中的相关资料、簿记建档不规范等； 惩罚措施：对公司、公司负责人实行行政监管措施；档案管理不规范、簿记建档混乱还将对部门负责人、项目负责人实行行政监管措施 3.尽职调查方面：尽调不充分、涵盖范围或时间不足（用发行人承诺代替尽调、财务分析过于依靠审计报告、违法违规查询未涵盖工商、水务、海关、国土、环保、平安生产等重要方面，未对担保人访谈等）；留痕不充分（缺少查阅记录、访谈记录等，仅从档案材料中无法还原项目组人员对收集材料进行主动分析的状况）；尽调底稿重要内容缺失（无主要业务、主要产品、经营模式、产能、产量、原材料及能源供应变动状况等核查底稿）； 惩罚措施：对公司、公司负责人、部门负责人、项目负责人实行行政监管措施。
4.受托管理方面：未勤勉尽责，未在债券存续期内监督发行人募集资金运用状况（发行人变更募集资金用途受托管理人未发觉、底稿中未留存发行人募集资金专户流水等）；未督促发行人规范运用募集资金专项账户、未持续关注发行人和担保人的资信状况、未督促发行人履行信息披露义务等 惩罚措施：对公司、公司负责人、部门负责人、项目负责人实行行政监管措施 三、材料审核留意事项 1.对于房地产企业，募集资金用于补流的，须要明确用款主体，对流淌资金进行测算并具体披露测算依据，说明说明测算选取增长率等指标的合理性； 2.对于来自政府收入的测算，留意以下几点： （1） 符合条件的税收返还、已注入企业土地运用权出让收入可以不算政府收入，须要供应合法文件； （2） 政府收入包括保障房收入，募集资金用于省级保障房的暂不受50%限制（须要供应住建部出具的保障房文件），留意区分二者，不要混淆； （3） 不穿透计算，但要有合理的商业理由，不能为规避而特意引入第三方； 3.融资平台子公司在平台名单内，收入、总资产占比原则上不得超过50%（多个平台内子公司需合并计算，报告期内加权平均）； 4.公开发行且计入权益的可续期债不纳入证券法规定的净资产及累计债券余额的计算范围；公开发行且计入权益的可续期债累计余额不得超过公司净资产的40%（单独计算，不考虑其他公开发行的债券），私募可续期债无规模限制，一般不超过企业净资产； 5.定期报告中对募集资金应具体披露每一笔的运用状况、是否从专项账户支付，不能仅披露是否与募集说明书约定用途一样的结论（募集资金与发行人的自有资金不能混在一起，有些发行人干脆将募集资金全部转到一般户或者干脆转给子公司说用于补流，都是不允许的）。
第3篇：全国第一单小额贷款公司“小贷债”胜利发行 全国第一单小额贷款公司“小贷债”胜利发行发布日期：2022-07-20阅读次数：94 7月19日，温州金融综合改革又出新举措，我市瑞安华峰小额贷款股份有限公司胜利发行全国第一单小贷债，年化资金成本率%，期限三年，由财通证券承销目前一期5000万元募集资金全部到位，本次债券发行总额2亿元，实行一次报备、分期募集方式发行，募集资金主要用于支持“三农”和101万元以下的小微企业融资需求该债发行方式也有突破，在目前券商资金链困难，通道实力不足的条件下，省金融办与温州市政府领导大力协调，浙江股交中心大力支持和指导，市金融办与券商，发债企业互谅互让，主动调整筹资思路与模式，最终走出了一条双嬴之路 该“小贷债”的胜利发行，是拓宽小额贷款公司融资渠道的重要创新举措，为小额贷款公司市场化融资开启一扇新的大门，对全国小贷行业开展筹资手段多元化探究起到示范作用，对进一步推动温州、浙江乃至全国小贷行业的发展壮大具有里程碑意义 第4篇：报纸发行公司终总结 报纸发行公司年终总结 各位好,我是北京小橙帽报刊发行公司的李东. 刚才晚报总编王维同志向各位展望了2022年《晚报》总体的发展方向,现在我就如何协作晚报2022年总体经营目标的完成,发行所做的打算向各位做一介绍. 首先,请允许我先向各位介绍一下为晚报做发行服务的“小橙帽报刊发行有限责任公司”. “小橙帽公司”是全国首家通过ISO9001国际质量管理体系认证的专业报刊发行公司,是2001年10月由晚报社和市总工会共同出资创办的。
它拥有投递、零售、物流、汽运等多个下属分公司,2000多名发行人员.101多个发行站,遍布城区和郊县. 它的发行特点是服务范围广、订阅读者多,其中最突出的特点是零售采纳的是“报追人”的发行方式 鉴于这些特点,2022年,我们将接着努力保持晚报在都市报市场,订阅“第一”的成果. 截止到昨天,我获得的晚报订阅信息是超过了去年同期的订阅量. 但同时,我们现。