xx银行电子银行承兑汇票管理办法（xx年修订）为规范我行电子银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进本行电票业务健康发展，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《电子商业汇票管理办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等法律法规的规定，特制定本办法第一条 办理电子银行承兑汇票业务的对象办理电子银行承兑汇票业务的对象为经工商行政管理机关核准登记的农、工、商企业，三资企业、个人独资企业、合伙经营企业和私营、民营企业以及其他符合贷款条件的经济组织第二条 电子银行承兑汇票办理的条件承兑申请人必须符合下列条件：(一) 符合国家产业经济发展方针、政策要求，依法从事生产经营，产品有市场、经营有效益；(二)在本行开立基本账户或一般结算账户；（三）承兑申请人与汇票收款人之间具有符合《合同法》要求的真实、合法商品交易关系；（四）与本行有真实的委托付款关系；（五）资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力；（六）保证金比例一般不得低于30%（总行贷审会通过的除外），并实行专户管理其中，由本行存单质押担保作为保证金的，按本行担保管理办法相关规定执行同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额）提供本行同意接受的担保；（七）电子银行承兑汇票的期限必须与商品交易合同约定的付款期一致，但最长不得超过一年；（八）目前，电子商业汇票系统支持的最大票据金额为10亿元；（九）出票人的资产负债率不超过70%；（十）必须是我行网银客户；（十一）符合贷款的其他条件。
第三条 办理电子银行承兑汇票签发的管理（一）办理电子银行承兑汇票签发的材料：（1）承兑申请人与承兑行签订的《银行承兑协议》；（2）近两年度和当期资产负债表、损益表、现金流量表成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；（3）承兑申请所依据的商品交易合同及其项下的增值税发票或普通发票等原件及复印件(纳入档案管理的发票复印件必须于该银票签发后二个月归档)；（4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明；（5）《国、地税务登记证》复印件及年检证明；（6）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件；（7）开户许可证复印件；（8）在人民银行信贷登记查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料；（9）承兑保证金进账凭证；（10）担保合同及有关材料（保证金不足部分要签订最高额保证（抵押）担保合同，并在合同的其他约定中注明：本合同包括对签发电子银行承兑汇票保证金不足部分提供抵押（保证）担保11）本行要求提供的其他文件资料二）电子银行承兑汇票申请人的调查了解客户信息，掌握其经营变化情况，重点调查出票人经营行业风险、产品的市场风险、管理状况、财务状况、资金回笼情况，是否有足够的资金支付到期汇票金额以及对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状况的价值变化的分析。
1、调查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上，累计签发银行承兑汇票金额是否与借款人的经营规模相匹配，并注意与报表数据的核查，关联交易的贸易背景是否真实、合理①出票人和担保人的身份与资格是否真实有效；②出票人和担保人提供资料是否真实合法；③出票人申请承兑是否真正属于货款支付或劳务支付，是否符合规定用途，是否存在以银行承兑汇票套取资金的情况；④购销合同标的物是否属于国家、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为；⑤购销合同内容是否超过出票人营业执照的经营范围和经营方式；⑥在必要的情况下，通过对出票人的实地调查，对其生产经营、材料储备的查验，是否属于出票人生产经营需要；⑦需对提供的增值税发票、商品交易合同进行查询、核实，且增值税发票、商品交易合同不得超额重复签发银行承兑汇票2、审查出票人对到期电子银行承兑汇票的偿债能力①调查出票人到期支付汇票资金来源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回笼周期是否与银行承兑汇票期限对称；②对工业企业要调查其近期生产经营是否正常，销售货款是否顺畅；③对物资贸易和批发企业要调查所购货物是否落实销售下游，先货后款方式清算的货物在运输中是否出现毁损；④对施工企业要调查所承包工程的投资是否落实，工程材料是否按时到位等。
三）办理电子银行承兑汇票的条件审查对申请材料的真实性、完备性和有效性进行审查、核实由于电子银票签发的特殊性，经信贷管理系统审批结束后，即由客户自主签发，因此出票行应特别注重对三岗的审查工作，要按规定办理银票签发手续，对不符合信贷规定的，应对客户进行解释婉言拒绝其申请审查内容如下：1、承兑申请人的条件承兑申请人的生产经营是否正常，产品是否有市场，经营是否有效益2、申请资料的完整性、合规性和合法性；3、商品交易合同的真实性、合法性商品交易是否合法、正当，经济合同是否真实有效，申请承兑期与合同付款期是否一致；4、保证金及敞口资金的相关情况应缴存的承兑保证金是否到位，承兑金额缺额部分资金来源计划是否落实；5、评价承兑申请人经营情况和支付能力承兑申请人的生产经营是否正常，产品是否有市场，经营是否有效益；6、担保人的担保能力及担保的有效性；承兑申请人提供的担保或资产抵（质）押是否合法足额有效四）电子银行承兑汇票签发的审批电子银行承兑汇票由各区域中心有权机构办理签发，银票敞口审批根据我行授信审批权限执行五）办理电子银行承兑汇票签发的流程1、足额保证金银行承兑汇票的签发：承兑申请人申请→各区域中心有权机构受理审查→签订合同→客户通过企业网银出票2、不足额保证金银行承兑汇票的签发：承兑申请人申请→各区域中心有权机构受理审查→按我行授信审批权限审批→签订合同→客户通过企业网银出票3、柜面签发请按照《xx银行票据业务综合处理平台操作手册》进行操作。
六）保证金存款开户时使用“保证金”选项，用于核算反映签发电子银行承兑汇票的保证金七）电子银行承兑汇票的风险责任电子银行承兑汇票视同贷款管理，签订责任书，明确责任，出现损失按总行相关办法进行处罚第四条 办理电子银行承兑汇票的手续费收费标准电子银行承兑汇票签发的手续费收费标准以《xx银行服务收费标准目录》为准第五条 电子银票保证金结息对电子银行承兑汇票保证金是否给予结息，由各区域中心视实际情况自行确定，具体分为以下两种情况：（一）不结息二）结息（按电子银行承兑汇票的期限计算结息），按有关规定执行，由计算机自动结息：1、银票期限在1—3个月（不含3个月）的，按单位活期存款利息计算；2、银票期限在3—6个月（不含6个月）的，按3个月单位定期存款利率和实际存期结息；3、银票期限为6—12个月（不含6个月）的，按6个月单位定期存款利息计算4、银票期限为一年的，按一年期单位定期存款利息计算5、对未到期退票一律按活期结息第六条 电子银行承兑汇票到期在电子银行承兑汇票到期前7天，承办人应查询出票人在承兑人处开立的账户存款情况，如账户存款不足以支付汇票金额的，应书面通知出票人，督促其将票款足额存入其账户；承兑申请人应恪守信用，承兑汇票到期日前一天必须将缺额部分款项存入承兑行，以保证足额无条件支付承兑款项，如汇票到期后，申请人账户款项不足以支付票据的，由本行垫付，同时将其转作承兑申请人的逾期贷款，并按每日0.5‰计收逾期息。
另外，若垫付银行承兑汇票科目月末有余额的，必须上报各所属区域中心第七条 责任追究 对有下列行为之一的责任人，要严格按照总行稽核处罚的有关规定严肃查处；触犯刑律的，依法移送司法机关，追究其刑事责任 （一）办理无真实贸易背景的银行承兑汇票；（二）未按规定收取保证金；（三）串用、挪用或提前支取保证金； （四）未按规定办理担保手续； （五）越权或变相越权审批；（六）超过对客户的授信额度办理银行承兑汇票；（七）未按规定进行承兑后跟踪检查；（八）不及时入账或违反会计操作规程，乱用科目，故意瞒报、篡改经营数据；（九）因主观原因造成垫款损失；（十）其他违规行为 第八条 附则（一）本办法由xx银行公司银行总部贸易金融事业部负责制定、解释和修改二）本办法自公布之日起施行，原《xx银行电子银行承兑汇票管理办法（2013修订）》（xx银行[2013]263号）同时废止附件一：xx银行电子商业汇票业务服务协议甲 方： 法定代表人（负责人）： 法定地址： 通讯地址： 乙 方：xx银行 支行负 责 人： 通讯地址： 重要提示：请甲方认真阅读本协议全文，如有疑义，请及时提请乙方予以说明。
鉴于乙方作为电子商业汇票系统的接入行，利用电子商业汇票系统及乙方内部系统为客户提供电子商业汇票业务服务；甲方为实现便捷、高效的支付结算目的，向乙方申请通过乙方办理电子商业汇票业务为明确双方的权利和义务，规范双方业务行为，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国电子签名法》、《票据管理实施办法》、《电子商业汇票业务管理办法》等法律法规，经协商就电子商业承兑汇票签发的相关事宜达成《xx银行电子商业汇票签发协议》，具体如下：第一章 总 则第一条 甲乙双方均遵循电子商业汇票制度第二条 定义（一）电子商业汇票系统：电子商业汇票系统是指经中国人民银行批准，依托网络和计算机技术，接收、登记、转发电子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关的服务并提供纸质商业汇票登记、查询的综合性业务处理平台二）电子商业汇票：电子商业汇票是以数据电文形式签发并流转的特殊票据三）数字证书：指存有乙方身份的电子文件或其他介质，是网上银行系统用于识别网上客户的有效身份证明四）企业网上银行：指甲方借助因特网技术或其他公共网络，向乙方提供的金融服务；（五）电子签名：电子签名是用符号及代码组成电子密码进行“签名”来代替书写签名或印章，它采取规范化的程序和科学化的方法，用于鉴定签名人的身份以及对一项数据电文内容信息的认可，它还能验证出文件的原文件在传输过程中有无变动。
第三条 甲方开展电子商业汇票业务应遵循如下基本原则：（一）电子商业汇票的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则；（二）电子商业汇票的签发、取得和转让，应当具有真实的交易关系或债权债务关系；（三）电子商业汇票的取得，必须给付对价但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制第四条 电子商业汇票业务信息存放于电子商业汇票系统中，并以电子商业汇票系统中的记录为准第二章 基本规定第一条 网上银行开户目前开通电子商业汇票功能必须先开通我行网上银行，甲方应按照已方的规定正确填写《xx银行网上银行企业客户业务申请表》、《网上银行企业客户操作员及支付权限设置表》、签订《xx银行网上银行服务协议（企业）》并提供有关资料，提交《电子商业汇票业务申请表》，并签订本协议，才能开通电子商业汇票业务，获得我行的。