目 录 目 录 第第 1 章 系统概述章 系统概述 .1 1.1 系统简介.1 1.2 系统功能.1 1.3 产品接口.2 1.4 基本概念.4 第第 2 章 应用指南章 应用指南 .6 2.1 应用初始流程.6 2.2 日常操作流程.6 2.3 具体应用步骤.7 第第 3 章 基础设置章 基础设置 .8 3.1 分类设置.8 3.1.1 项目要素分类8 3.1.2 责任中心分类9 3.2 项目档案设置.9 3.2.1 新增项目大类11 3.2.2 建立项目档案12 3.2.3 普通项目档案17 3.2.4 成本对象档案18 3.2.5 项目管理档案18 3.2.6 存货核算档案19 3.2.7 现金流量项目档案21 3.3 责任中心设置.21 3.4 作业量设置.25 3.5 项目要素设置.28 3.6 项目设备设置.31 3.7 分配公式定义.32 3.8 项目要素分配公式选择.34 3.8.1 统一分配公式34 3.8.2 按责任中心分配公式 35 3.9 期初设置.36 3.9.1 项目期初36 II 目录 3.9.2 作业量期初37 3.10 单据类型设置37 3.11 单据模板设置39 3.12 权限设置39 3.13 系统选项41 第第 4 章 日常业务处理章 日常业务处理45 4.1 单据处理45 4.1.1 过滤条件设置45 4.1.2 项目要素单据录入46 4.1.3 存货入库单据录入48 4.1.4 销售出库单据录入50 4.2 汇总表查询50 4.2.1 作业量汇总表50 4.2.2 专属要素汇总表51 4.2.3 公共要素汇总表52 4.3 项目进度53 4.4 分配计算54 4.5 计算结果57 第第 5 章 预算处理章 预算处理59 5.1 预算设置59 5.2 预算编制61 第第 6 章 制作凭证章 制作凭证65 6.1 凭证设置65 6.1.1 分配凭证设置65 6.1.2 成本凭证设置67 6.1.3 费用单据凭证设置68 6.1.4 出入库单据凭证设置 69 6.2 业务类别71 6.3 凭证生成71 6.4 凭证查询74 第第 7 章 账表查询章 账表查询78 7.1 存货预算对比分析表78 7.2 设备预算对比分析表79 7.3 项目预算分析表80 7.4 项目要素预算分析表82 目录 III 7.5 项目要素构成分析表.83 7.6 项目专属要素单据明细表.84 7.7 项目公共要素单据明细表.84 7.8 项目预算查询表.85 7.9 项目成本分析表.86 7.10 项目成本收支分析表.86 7.11 项目成本进度分析表.87 第第 8 章 月末处理章 月末处理 .88 8.1 月末结账.88 8.2 反结账.89 8.3 结转上年.90 第第 1 章 系统概述章 系统概述 1.1 系统简介系统简介 本系统主要实现的是项目管理中的项目成本核算。
项目成本核算是以项目管理和 成本会计为基础对项目进行成本核算项目成本系统是根据企业的实际情况将具 有相同特征(如用相同方法核算)的对象集合归集分类，进行符合特定需求的成本核 算系统 企业进行成本核算时，有些成本核算对象既有单独负担的成本费用（直接成 本），又有和其他成本核算对象共同负担的成本费用（间接成本），在项目成本 系统中，您可以根据企业核算要求制定成本分配标准，将共同负担的公共费用分 摊到具体的成本核算对象，再与该成本核算对象单独负担的成本费用汇总，最终 得出该对象应承担的所有成本费用 根据企业自身特点，您在项目成本系统中：根据企业自身特点，您在项目成本系统中： ? 可以灵活定义项目信息、项目的直接成本项、间接成本项和期间费用项； ? 可以对不计入产品成本的期间费用进行成本核算； ? 可以通过定义要素分摊方案的方法，将归集的公共要素按照用户的要求以多种 形式分摊到项目； ? 系统提供灵活的自定义报表查询，能满足企业不同角色对成本信息的需求 系统同时还提供了与系统同时还提供了与 U8 其他系统接口：其他系统接口： ? 可灵活获取项目成本核算所需求的数据； ? 可以从总账的凭证中取数据，同时可以将录入的各种费用原始单据、分配费用 及结转成本，自动生成凭证到总账系统； ? 可以结合库存管理系统及存货核算系统进行项目预算控制 ? 可直接读取工资系统中的数据作为项目工资费用 ? 可以直接取固定资产系统中的折旧作为相应项目折旧 ? 可以直接读取应收账款中应收单、合同结算单、销售发票作为收入要素来源。
? 可以直接读取应付账款中应付单、合同结算单、采购发票作为成本要素来源 1.2 系统功能系统功能 项目成本系统的主要功能如下：项目成本系统的主要功能如下： ? 提供项目的成本结转功能 ? 支持项目的多次成本计算功能 ? 提供项目的间接成本结转功能 2 第一章 系统概述 ? 可以统计项目成本的原始费用 ? 按照各责任中心的目标进行控制和考核 ? 支持项目单据类型和格式的自定义功能 ? 可以独立于 U8 系统中其他模块而进行专项核算的工具 ? 提供项目核算功能，计算和考核一个专项的收入、成本和其他的信息 ? 提供简单的项目库存核算，可以统计项目存货的入库量、出库量、现存量 ? 提供项目预算与控制分析功能 ? 提供项目进度图表分析功能 1.3 产品接口产品接口 总账系统与项目成本系统的接口总账系统与项目成本系统的接口 项目成本系统可以从总账的凭证中取数据，同时可以将录入的各种费用原始单 据、分配的费用及结转成本，自动生成凭证到总账系统 项目成本可由用户自定义系统未提供的各种统计表 U8 中其他系统，包括薪资、固定资产等都是通过总账系统与项目成本系统进行数 据交换的 库存管理、存货核算系统与项目成本系统的接口库存管理、存货核算系统与项目成本系统的接口 第一章 系统概述 3 项目成本系统可以从库存管理、存货核算系统中读取数据，实现“项目预算“和“项 目材料消耗核算“功能，有效对库存以及存货进行控制。
薪资系统与项目成本系统的接口薪资系统与项目成本系统的接口 项目成本系统可以按照项目核算的要求从薪资系统中读取数据，对本项目发生的 工资费用进行归集，实现“项目取工资数据“功能 固定资产系统与项目成本系统的接口固定资产系统与项目成本系统的接口 项目成本系统可以根据项目核算的要求从固定资产系统中读取折旧数据，对统计 本项目耗用折旧，“实现项目取折旧数据“功能 应收账款系统与项目成本系统的接口应收账款系统与项目成本系统的接口 4 第一章 系统概述 项目成本系统可以根据项目核算的要求从应收账款中读取要素收入数据，对本项 目发生的收入进行归集，“实现项目取收入数据“功能 应付账款系统与项目成本系统的接口应付账款系统与项目成本系统的接口 项目成本系统可以根据项目核算的要求从应付账款中读取要素费用数据，对本项 目发生的要素费用进行归集，“实现项目取各种费用数据“功能 合同管理系统与项目成本系统的接口合同管理系统与项目成本系统的接口 项目成本系统可以根据项目核算的要求从合同管理中读取要素费用数据，对本项 目发生的要素费用进行归集，实现项目取收入数据功能 ? 合同执行单要求已生效 ? 合同结算单要求已审核。
1.4 基本概念基本概念 ? 责任中心：承担一定经济责任，并享有一定权利和利益的企业内部单位或责 任单位用以确定收入、成本、利润归属的对象，成本核算的范围责任中 心可以是企业的部门、人员等等项目成本系统提供责任中心与部门的对应 关系选择 ? 项目大类：具有相同属性，采用同种方法进行核算与管理的一类对象的集合 如在建工程管理、合同管理、订单管理、科研项目管理等，在项目成本系统 中，提供针对一种项目大类的成本核算，即针对项目管理大类进行成本核算 ? 项目分类：项目分类是对项目大类的再分类，参与项目的统计分析，不进行核 算，按照在项目类型设置中已定义好的编码级次原则设定项目分类体系 ? 项目：在指定的项目大类和某个具体的项目分类下，要进行具体核算与管理的 一个对象，或者说某个具体的活动，如一个销售合同、一个在建工程、一个科 研课题等 第一章 系统概述 5 ? 项目要素：项目按经济内容的分类例如一个在建工程的项目要素可能包括材 料费用、设备费用、安装费用等，也包括项目的收入数据，如项目销售收入、 项目劳务收入等 ? 公共要素：是指发生时不能指定到具体项目上的费用或收入（间接成本）， 只能指定到责任中心，然后利用定义的分配公式在责任中心内部各项目之间 分配。
? 专属要素：是指发生时可以指定到具体项目上的费用或收入（直接成本），不 需要分配 ? 分配公式：项目管理大类下，用户根据业务定义的项目要素在各项目之间的成 本计算依据 ? 项目栏目：是对项目的一个备注描述对于一个项目对象来说，栏目是一个静 态固定的取值例如，对于一个工程来说，施工地点、负责人等描述就是该工 程的栏目数字型栏目可参与核算 ? 作业量：针对项目所进行的任何的制造或传送以及服务的工作，按照一定的计 量单位统计的数量值，该数据可以作为项目成本核算或费用分配的依据如： 项目产量、工时等 ? 项目成本：是指将项目的所有已经发生的要素数据进行汇总后，所得到的项目 费用合计数其中包含项目的专属要素费用部分和经过分配所分得的项目公共 要素费用部分 ? 核算关键字（出版行业专用）：是指用户在项目档案中所指定的参加项目成本 核算的辅助项目信息字段，该栏目根据用户在项目档案中的选择标志确定 休息一会儿… 第第 2 章 应用指南章 应用指南 要想顺利的使用项目成本系统，必须先了解该产品的业务流程、操作流程、各功 能之间的相互关系和基本的应用步骤 2.1 应用初始流程应用初始流程 单据类型设置单据类型设置 单据模板设置单据模板设置 权限设置权限设置 单据设置单据设置 责任中心设置责任中心设置 项目要素设置项目要素设置 分配公式定义分配公式定义 作业量设置作业量设置 项目要素 分配选择 项目要素 分配选择 选项选项 项目设备设置项目设备设置 基础设置基础设置 初始设置初始设置 期初余额期初余额 项目档案项目档案 部门档案部门档案 职员档案职员档案 仓库档案仓库档案 供应商档案供应商档案 项目期初余额项目期初余额 作业量期初余 额 作业量期初余 额 客户档案客户档案 项目要素分类项目要素分类 责任中心分类责任中心分类 客户分类客户分类 地区分类地区分类 供应商分类供应商分类 2.2 日常操作流程日常操作流程 项目存货（专属结算） 单据录入 项目销售（公共结算） 单据录入 项目专属要素单据录入 项目公共要素单据录入 作业量录入 作业量汇总 期初余额录入、汇总 凭证设置 业务类别设置 预算编制项目预算查询分析 出入库产品查询、统计 专属要素数据汇总 公共要素数据汇总 分配到项目 项目要素汇总 分配计算 生成凭证 月末记账 第二章 应用指南 7 2.3 具体应用步骤具体应用步骤 基础设置基础设置 ? 设置分类体系：包括项目要素分类和责任中心分类。
? 设置基础档案：项目档案设置中包括设置项目核算科目、定义项目结构、建立 项目分类体系、维护项目目录 ? 设置责任中心：设置部门、个人为责任中心，并可设置虚拟组织为责任中心用 来归集不属于部门或个人的其他费用 ? 设置项目要素、作业量、项目设备，定义分配公式，设置对应关系 ? 设置操作权限 ? 设置单据类型和单据模版 ? 设置系统参数选项 ? 设置单据统计关键字 ? 凭证设置：包括分配凭证设置、成本凭证设置、费用单据凭证设置、出入库单 据凭证设置 日常操作日常操作 ? 专属、公共项目要素单据录入、查询、审核、制单 ? 存货入库单据录入、查询、审核、制单 ? 销售出库单录入、查询、审核、制单 ? 作业量汇总统计--作业量汇总表 ? 专属要素汇总统计--专属要素汇总表 ? 公共要素汇总统计--公共要素汇总表 ? 项目进度统计--项目进度 ? 预算数据录入--预算设置、编制 ? 分配计算：对录入的项目专。