金融集团之发展与监理.ppt

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1、金融集團之發展與監理,行政院金融監督管理委員會 銀行局局長 曾國烈 94年3月,金融產業發展論壇,報 告 大 綱,一、Basel金融集團合併監理規範 二、我國金融集團之現況 三、金控公司綜效及金控集團整併現況 四、我國對金控公司之監理 五、結語,金融產業發展論壇,一、Basel金融集團合併監理規範,金融集團（Heterogeneous Financial Conglomerate）定義 指從事金融業務為主，並至少從事銀行、證券及保險兩種業務以上，且未受一致性的資本適足性規範之集團。 監理規範 資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 負責人適格性原則（Fit a

2、nd Proper Principles） 集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ）,一、Basel金融集團合併監理規範,資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 偵測並規範控股公司及集團內各企業體多重或過度財務槓桿 僅向非集團內投資人所發行之管理資本才能支應集團運作 衡量集團資本時必須排除集團內交叉持有的法定資本，避免資本重複計算。 避免以母公司發行債券所得資金用以投資下層關係企業 衡量集團資本適足性時，必須考量集團內未受資本適足性規範的母控股公司對金融集團資本結構及流動性的影響。,

3、一、Basel金融集團合併監理規範,資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 建立機制以監控並規範透過集團內未受資本適足性規範之關係企業或子公司從事金融業務，且該等公司資本係以多重或過度財務槓桿所達成者。 建立機制以監控金融集團內未受監管法人之營運風險，尤其該公司法人係執行與其他受規範公司類似業務者（如租賃、應收帳款融資及再保險等），如得以較類似產業之資本適足性計算方式，估算資本需求。,一、Basel金融集團合併監理規範,負責人適格性原則（Fit and Proper Principles） 為確保金融集團審慎健全經營，應對集團內所有單位具重要性或控制性之經理人

4、、董事及主要股東之資格條件，進行適格性審查。 控股公司之監察人應要求受其監察之法人採取必要措施，以確保可持續有效審查負責人適格性。,一、Basel金融集團合併監理規範,集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing） 集團內各企業體之主管機關應取得可足以反映法律及監理制度、監理目標與方式之資訊，以便有效監理集團內各企業。 集團內各企業體之主管機關應進行雙邊及多邊監理資訊交換，如有特殊問題發生時，彼此間應主動提出並關切重大問題，以便取得及時適當之回應。 各企業體應即時將剛浮現之問題、潛在的不利發展、管理措施及預備採取因應對策呈報

5、給母控股公司，以提昇控股公司辨識集團動向及醞釀中事件能力，特別是償債能力問題之解決方案。,一、Basel金融集團合併監理規範,集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ） 除非有特殊情況，控股公司應隨時提供可協助集團內其他企業體執行監理任務之管理資訊，以避免危機發生時個別企業體必須或被迫採取與控股公司危機處理方案相牴觸之措施。 控股公司與子公司及各子公司間應建立合作與信賴的溝通管道。,二、我國金融集團之現況,金融控股公司設立現況 截至94年2月底止，計有14家金融控股公司核准設立，已整合89家銀行、證券、保險業及相關金融

6、週邊事業為其子公司 14家本國銀行及1家外國銀行 14家證券公司 8家保險公司,核准設立金融控股公司概況,核准設立金融控股公司概況(續),金融控股公司總體規模概況,資產規模:全體金控公司之合併報表資產總額以高於14%年成長率增加，93年12月底已增為14兆8,568億餘元 股東權益規模:全體金控公司之合併報表股東權益總額以高於13%之年成長率增加，93年12月底已增為1兆1,837億餘元,金融控股公司總體規模概況(續),金融控股公司總體規模概況(續),金融控股公司總體獲利概況,獲利情形(93年底): 金控集團合併報表稅前純益為1,644億餘元，與前一年底比較成長率為99.79% 單獨金控公司稅

7、前純益為1,321億餘元，與前一年底比較成長率為82.61%,金融控股公司總體獲利概況(續),金融控股公司總體獲利概況(續),淨值報酬率(ROE) 金控公司全體平均淨值報酬率已由91年底之0.06%，增加為93年底之11.80%，平均每年增加5.87個百分點,金融控股公司總體獲利概況(續),資產報酬率(ROA) 93年底金控公司全體平均ROA為9.84% 93年底金控集團合併報表全體平均ROA為1.11%,金融控股公司個別規模概況,資產規模: 93年度合併報表資產總額前三大金控集團分別為:國泰金控,兆豐金控及華南金控,市佔率分別為17.86%,14.03%及10.76%,金控集團合併報表股東權

8、益總額個別概況,金融控股公司ROA個別概況,註:開發金控因提列投資損失準備致發生虧損,金控集團合併報表ROA個別概況,註:開發金控因提列投資損失準備致發生虧損,三、金控公司綜效及金融集團整併現況,金控公司之綜合經營效益 藉由跨業整合及共同行銷,提供客戶一次購足(One-Stop Shopping)的多元化金融服務。 金控公司以投資及對被投資事業之管理為本業,具有統籌集團資本及資源分配,發揮下列經營綜效,提升金融機構競爭力。 資本有效配置(Capital Efficiency) 成本節省(Cost Saving) 共同行銷(Cross-Selling),綜效一:資本有效配置(Capital Ef

9、ficiency),金控公司全體平均每股稅後盈餘(EPS)提升 金控公司成立時全體平均每股稅後盈餘為0.05,93年12月底已增加為1.69,金控公司每股稅後盈餘(EPS)變動,綜效一:資本有效配置(Capital Efficiency),金控公司將依據各類子公司之經營績效，調整長期投資配置，以達資本有效配置 93年底金控公司旗下各類子公司對金控公司盈餘之貢獻度比率，分別為:銀行子公司70.61%，保險子公司20.66%，證券子公司5.54%，其他子公司3.19% 而金控公司93年底對各類子公司投資金額比率，分別為:銀行子公司66.91%，保險子公司15.51%，證券子公司11.36%，其他子

10、公司6.22%,綜效二:成本節省(Cost Saving),透過後勤及資源整合、場地及共用設備、提升從業人員生產力等方式，促使營運成本降低。 金控旗下銀行子公司之營業支出與營業收入比率明顯降低。 金控旗下銀行子公司併入金控前，營業支出與營業收入比率為86.85%，併入金控後該比率已降為63.83%,金控銀行子公司營業支出與收入比率變化,註：開發金控93年因大幅提列投資損失準備所致,綜效二:成本節省(Cost Saving)(續),金控旗下銀行子公司之資產報酬率(ROA)逐年遞增，且較本國銀行全體平均值為高 金控旗下銀行子公司併入金控前一年底之資產報酬率(ROA)為0.37%，93年12月底該比

11、率已增加為0.98%。 93年12月底本國銀行全體平均資產報酬率(ROA)為0.63%，金控旗下本國銀行僅有3家低於該平均值，其餘12家皆高於該平均值。,綜效二:成本節省(Cost Saving)(續),金控旗下銀行子公司之盈餘市占率高於存放款市佔率 93年底金控旗下銀行子公司之授信餘額市占率為40.31%，存款餘額市占率為38.95%，而其稅前純益占全體本國銀行之比率高達73.59%，顯示金控其下銀行子公司已發揮成本節省功效。,綜效三:共同行銷(Cross-Selling),金控公司之各業子公司得互設他業之專業櫃檯進行共同行銷 證券櫃檯:證券或期貨經紀業務之開戶、代理國內基金之推介銷售及買回

12、、設置網路下單終端機、股務代理之代收件。 保險櫃檯:推介經核准銷售之保險商品、辦理經同意得直接銷售保險商品之核保及出單、保險相關業務代收件。 銀行櫃檯:存款開戶、信用卡推介及卡片代為轉發、自動化服務設備之設置、代理公用事業稅費等收付、銀行本機構業務代收件。,綜效三:共同行銷(Cross-Selling)(續),共同行銷效益 透過營業場所共用及人員兼任之共同行銷模式，可降低經營成本，各專業櫃檯提供他業產品推介至實際交易完成之服務，滿足客戶一次購足(One-Stop Shopping)之需求，有助於營業利潤增加，而子公司利潤挹注於金控公司後，集團整體營運績效亦得以提升。,綜效三:共同行銷(Cros

13、s-Selling)(續),94年1月底金控公司已於各業子公司之營業場所互設他業之專業櫃檯數目: 銀行櫃檯:241個 證券櫃檯:284個 保險櫃檯:366個 合計891個共同行銷專業櫃檯,金控集團整併效能,金控公司旗下子公司之合併效能: 有助子公司間資源重整及組織整合、擴大金融經濟規模、降低成本、發揮經營綜效,使組織運作、產品發展、通路規劃等方面創造更高之營運效率。 金控公司已開始扮演金融機構整合平台之角色,金控集團整併情形,金控公司旗下子公司已完成合併其他公司案件數,共計20件 銀行子公司之合併案件計9件 證券子公司之合併案件計11件 保險子公司之合併案件計0件,金控公司旗下子公司合併案例,

14、金控集團整併情形(續),金控公司旗下子公司家數成長情形: 金控公司成立當時子公司家數為58家，迄94年1月底止已增加為89家。,持續推動金控集團整併,目前14家金控旗下之子銀行市佔率均未超過10%，個別市場佔有率均不高，金控仍有整合空間。 將在尊重市場機制之前提下，並考量股東之適格性、合併資金來源之合理性、市場紀律的維護及消費者之保護等因素，持續推動金控公司整併其他銀行、證券及保險公司，乃至於金控間之合併。,總統於93年10月之經濟顧問小組會議裁示 推動金融機構整併4大目標 94年底前促成3家金融機構市占率達10以上。 94年底前將12家公股銀行整併為6家。 95年底前將14家金控公司整併為7

15、家。 95年底前至少1家金融機構由外資經營或至國外上市。,持續推動金控集團整併(續),四、我國對金融控股公司之監理,金融控股公司法立法目的 金融控股公司法架構 定義及金控公司之設立 股權管理 股東及負責人適格性 業務範圍 短期資金運用範圍 合併基礎之集團資本適足率,四、我國對金融控股公司之監理,保障消費者權益 利害關係人交易 大額暴險之申報 財務報表及公開揭露 內部控制及內部稽核制度 連結稅制之優惠措施 金控公司經營責任 監理重點,金融控股公司法立法目的,發揮金融經營綜合效益 提高投資深度及廣度，擴大經濟規模及經濟範疇 強化專業分工及經營效率 組織、管理及財務運用之彈性化 提昇金融業之國際化及

16、國際競爭力 提高信用評等、降低籌資成本及跨國合作 強化金融合併監理 促使金融集團持股結構及財務資訊透明化 提昇金融監理效能,金融控股公司法之架構,總則章,金融控股公司及其他名詞定義及股份計算,設立許可制、資本適足性及最低實收資本額,股東適格性、資格條件、名稱專用權及一人公司,轉換及分割章,營業讓與、股份轉換、簡易合併及公司分割,租稅規費優惠、公司法及證交法之適當排除,業務及財務章,金融控股公司業務範圍與子公司間之規範,共同行銷、資訊保密及防火牆規範,大額暴險、關係人授信、交易控管及連結稅制,監督章,建立內控內稽制度、主管機關緊急處分權,協助銀行、保險及證券子公司之責任,不適用本法之對象或給予一定之調整期限,附則章,罰則章,定義,金融控股公司：對一銀行、保險公司或證券商有控制性持股並依本法設立之公司 控制性持股：持有一銀行、保險公司或證券商已發 行有表決權股份或資本總額超過25，或直接、間接選任或指派一銀行、保險公司或證券商過半數董事者 金融機構：轉換設立之主體 銀行：銀行及票券金融公司 保險公司：依保險法以股份有限公司