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1、2013年度 企业财务会计决算报表软件 使用培训,2,主要内容,2011 久其软件. | 3,一、基本操作,需要注意的问题 卸载程序不影响数据,参数及数据仍然存在,软件及参数可重复覆盖安装。 建议按默认路径安装 国有、非国有、集体企业可分别单独选择国有、非国有、集体企业决算参数,不必全部安装。 参数更新:所有企业均须进行参数更新,参数下载地址: 企业快报系统或项目申报系统,一、软件安装,一、参数更新,2019/9/4,6,Win8系统不能安装以前年度软件,2013年新软件兼容以前年度参数和数据,如需查看以前年度报表数据,可将以前年度参数和数据装入新软件中,或者将历史年度任务文件夹拷入新电脑中,
2、通过【任务管理】-【搜索】,将历史年度数据加入任务管理中 历史年度任务文件夹名称为“XXXX年度企业财务会计决算报表.TSK”(国有);“XXXX年度集体企业会计决算报表.TSK”(集体),“XXXX年度非国有企业会计决算报表.TSK”(非国有)如下图。,Win8系统兼容问题,1.封面信息录入(文字录入项、代码录入项) 封面代码提取(建议从2012年决算提取) 封面代码复制、粘贴 注意隶属关系与所在地区的区别 补充指标表代码要正确选取,并填写对应的行业补充表 上年企业代码=上年本企业代码+报表类型(10位长度,必须正确填写,与户数核对有关) 报表类型的修改(集团合并表的修改需要使用报表类型 修
3、改工具) 集体企业报表封面:经济类型需正确填写“30 其他城镇集体” 厂办大集体:选择“23 地方企业厂办大集体”,二、数据录入与审核,2. 报表数据录入 “提取上年数据”能够对“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”、“企业期初数调整情况表”和“主要分析指标表”中上年数进行提取。 注意:对上年数据进行编辑修改后,不要再次进行“提取上年数据”操作,否则将会进行覆盖。 正确理解“所有者权益变动表”本年金额与上年金额 3. 公式审核 逻辑性和合理性 出错说明编辑,逻辑性错误必须填写说明,随数据上报,二、数据录入与审核,传出数据 规范文件名称(单位、日期、类别) 数据备份与恢复 分户传出数据,每个
4、单户企业一个jio文件,三、数据上报,报表打印 表样打印 报表打印(金额转换、空表不打印) 我想把报表里的零也打印出来怎么办?,四、报表打印,查看装入数据信息 重码单位的装入方式 不装入 覆盖装入 数据批量装入 可同时选择多个jio文件进行装入,五、下级单位数据装入,1.完全汇总(财政部门、各级主管部门) 各市县完全汇总单位规范名称为“云南XX市(州)XX县(区)”,代码前6位为行政隶属关系代码,后面补0。 2.节点汇总 先建立集团合并表,原则上所有作为汇总单位的公司制企业须做合并报表,尽量避免集团公司使用完全汇总。 注意汇总方向选择(差额表与汇总表) 汇总之前应先做批量运算,汇总完成后不能再
5、做批量运算 3.选择汇总 可任意选择单位进行汇总查看累计数,不受树形结构限制,六、数据汇总,汇总已完成,先做合并表,汇总至集团,先做差额表,调整差额表,六、节点汇总方向示意,1.节点与树形结构检查 2.公式审核 3.枚举字典检查 4.隶属关系审核 5.表完整性检查 6.过录表检查 7.户数核对,七、数据审核,2011 久其软件. | 15,软件操作要点与实用技巧,一、实用操作技巧,1、自定义录入的使用 2、公式审核的定位 3、数据标志的应用 4、快速选择单位 5、报表的选择与定位 6、数据查询 7、增加个性化审核公式,1、自定义录入的使用,“自定义录入” 可以实现对指标的批量修改 汇总单位通过
6、自定义录入模版可以对下级子企业数据进行快速批量修改。,2、公式审核的定位,双击出错公式信息单元格标识,可快速定位到出错公式对应的单元格。,双击出错公式单元格标识,定位到出错 单元格,3、数据标志的应用,数据标志 可以对指定单位进行标志,经过标志的企业可随时进行报表查看、数据汇总、数据查询等操作。,(1)按代码(名称)直接选择 (2)使用公式选择 (3)按报表类型选择 (4)按标志选择 (5)使用右键进行选择 (6)使用SHIFT键连续选择,4、如何快速选择单位,按企业代码直接查找,选择单位按钮,按公式选择,按报表类型选择,按标志选择,5、报表的选择与定位,报表选择方式 -通过页签选择 -通过鼠
7、标右键选择 -通过“填报内容” -通过“ ” 列表选择,页签选择,右键选择,列表选择,填报内容,6、数据查询,切换数据库 直接查询与选择查询 插入与删除栏次 按树形查询 查询结果排序(双击表头、 多指标排序) 小数位设置 金额转换 分组设置 右键定位到录入界面,7、增加个性化审核公式,选择正确的公式管理级次,当上级下发新参数时,选择覆盖装入,不会覆盖掉自己设置的审核公式,公式的查看与编辑修改,选定 报表,公式编号,在此 编辑修改,新增公式,编写公式,二、要点与注意事项,1、多年度软件的兼容与卸载 2、关联任务设置 3、数据为何不能录入和修改 4、查看说明与多文档浏览模式 5、树形结构的维护 6
8、、使用枚举字典进行分析汇总 7、查看汇总明细,1、多年度软件的兼容与卸载,新版本兼容旧版本 通过【任务搜索】功能,将以前年度任务添加到新版软件中,多年度数据方便使用。指定路径搜索只指定到任务文件夹的上一级,不要指定到“.TSK”文件夹,如下图。 以前年度任务加入新软件后,以前年度的软件即可卸掉,在任务管理中选择,在文件浏览器中选择,提取上年数、查询两年数据对比情况等功能需要关联任务,如历年软件不是按照默认路径按照,需重新设置关联任务,对应数据库一定要选择2012年度数据存放的数据库,否则取不到上年数据,2、关联任务设置,3、数据不能录入和修改,当出现数据单元格不能录入或修改的情况: 检查“只读
9、浏览模式”和“金额转换”,是否打勾,是否 金额转换,4、查看说明与多文档浏览模式,查看说明文档 在报表编制过程中填报口径有疑问时,可随时查看编制说明文档。 多文档浏览模式 可以在编写附报文档的同时查看报表数据,查看说明文档,多文档浏览,5、树形结构的维护,(1)通过汇总菜单下“树形结构维护工具” 选择要改变父节点代码的单位 选择父节点单位 修改父节点 (2)数据录入界面下通过鼠标拖拽 鼠标左键直接拖拽,可实现同级单位上下顺序的改变 按住ctrl键同时用鼠标左键拖拽,可实现树形结构上下级关系的改变,作用与“树形结构维护工具”相同,在日常分析中,按枚举字典对指标进行分类汇总,并且对枚举字典进行分级
10、汇总,6、使用枚举字典进行分析汇总,将枚举字典拖放此处,选择分类汇总的指标,在日常分析中,进行了选择汇总后,希望可以看到选择汇总以及构成的汇总明细项,选择汇总结果,右键显示汇总明细,7、如何查询汇总明细,2011 久其软件. | 33,数据审核与报送 注意事项,关于查询模板审核(非常重要) 审核通过公式无法审核的指标,多为非财务指标,如人数、工资、专利等。 审核原则:匹配性原则(人均指标);极大极小值核实原则。,1、查询模板审核,1、封面代码 集团型企业应按企业级次分别填报本企业代码、上一级企业代码、集团总部代码三个代码; 非集团型企业只填报本企业代码,不应填上一级企业代码和集团总部代码; 行
11、政隶属关系与所在地区概念不清,行政隶属关系可通过“自定义录入”功能检查并批量修改,2、历年审核中存在问题,1、封面代码-备用码 按以下分类填制封面备用码(若同时具备两项以上请将编码按顺序填写,如:5300100406)。 1、 纳入统计局统计的规模以上工业企业(面备用码封:5300100000); 2、 中型商贸流通(封面备用码封:5300200000); 3、 中型服务业企业(封面备用码封:5300300000); 4、 已认定的高新技术企业(封面备用码封:5300400000); 5、 省级成长型中小企业(封面备用码封:5300500000); 6、 享受过财政资金扶持(封面备用码封:53
12、00600000)或需要申请有关财政资金扶持的企业。未按规定编制年报的企业,原则上不得享受各项财政扶持政策;,2、历年审核中存在问题,2019/9/4,37,2、资产负债表 年初数有数,年末数为空,需要说明是什么原因; 应收、应付类指标不应该为负数,如为负数应该对应到应付或者应收里。 检查“存货”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“国有资本”、“民营资本”、“盈余公积”其中项是否漏填。 3、利润表: 仅上市公司需要填列“基本每股收益”与“稀释每股收益”,其他企业不需填列。,2、历年审核中存在问题,4、应上交弥补款项表 “烟叶税”如填列数据,需核实 除石油石化企业外,其他企业不应填列“石油特别收
13、益金” “国有资本收益”严格按解释填写,与正式上交财政部门的国有资本经营收益保持一致 5、国有资产变动情况表 所有企业必须填报“国有资产变动情况表” 检查“年末其他国有资金”是否填报正确,是否为“年末不列入企业所有者权益,但由企业管理、使用的具有权益性质的国家所有的资金,如保险保障基金、特准储备基金、股份制改造剥离权益、国家专用拨款”;检查填报金额是否合理,对大于5亿元的应与企业进一步核实,2、历年审核中存在问题,6、基本情况表 “企业人数情况”、“企业不在岗职工及劳动关系处理情况”、“工资及福利情况”所填数据是否合理,是否存在漏填情况,职工人均工资小于1000的需要重点检查; 部分企业工资全
14、部填到在岗职工工资里,导致在岗职工人均工资过高; “本年累计解除劳动关系人数”是否过大; “企业负责人薪酬总额”和“企业负责人人数”是否合理,负责人人数大于10,或者负责人人均薪酬大于100万的,需要重点检查;如企业负责人薪酬总额与企业负责人人数为“0”需解释说明原因。 退休与离休分不清楚,误将退休人数填到离休人数中; “基本情况表”中 “工业总产值”仅由工业企业填报,非工业企业不应填报;,2、历年审核中存在问题,2019/9/4,40,6、基本情况表 本年科技支出应与本年科技资金来源相匹配; 如资产负债表 “累计折旧”期初与期末数不等,则“基本情况表”中应填列“当年计提的固定资产折旧总额”
15、差额单位的基本情况表,不应存在实物量指标,要求差额单位基本情况表中职工人数情况、工资及福利情况等指标不出现数据(用查询模板进行审核) 检查“当年固定资产投资额”是否漏填其中项; 是否实行工效挂钩制度、与实行工效挂钩职工人数、工挂企业工资总额是否匹配 7、企业拥有的自主知识产权专利数量和本年新增专利数量是否合理,专利数过大的需要核实。,2、历年审核中存在问题,7、户数核对 数据没有做“户数核对”; 户数核对结果中减少企业的减少原因未填写; “可能有误单位”中出现企业名单; 8、其它问题 个别企业数据填报有误,本年数比上年数增长上千倍甚至上万倍,影响全国汇总数据。可采用数据联查功能与上年数进行对比,对增长率超过100%的数据要重点关注,分析其原因 国有、非国有严格区分,有些非国有企业填到国有里去了,有些国有填到非国有里去了,可通过“实收资本”构成进行审核 境外子企业一定要填写境外子企业情况表,(通过所在地区、通信地址等审核),2、历年审核中存在问题,久其昆明:0871-63618097/63614176 参数下载地址:http:/116.52.249.87:7002/netrep,400-119-9797,服务,