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1、,.,.,应付管理子系统 (ACP),易飞管理软件,讲师：,前言 应付管理子系统架构 应付管理子系统基本信息创建 应付帐款结帐及付款作业 应付帐款报表简介 测验及问卷,课程大纲,一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益介绍,壹、前言,了解系统之效益及功能 了解信息搜集及整理重点 熟悉系统之操作方式 了解系统例行作业程序 了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,二、系统功能及效益介绍,(一)、系统功能,1.与采购系统及工令系统串连， 提供手动及批次自动之进货，记录转应付帐款功能 2.提供四种结转方式：实时、依厂商结帐日、数量项目 及使用者指定结帐区间 3.提供付款作业登录厂商付款
2、记录 4.提供预付货款处理功能并可处理非货款之其他应付帐务 5.提供各种角度之应付帐款报表协助帐款管理,提高帐务处理的作业效率与正确性 掌握正确实时之帐款信息 掌握帐款异动及呆滞状况 协助提高资金运作效率,(二)、系统效益,前言 应付管理子系统架构 应付管理子系统基本信息创建 应付帐款结帐及付款作业 应付帐款报表简介 测验及问卷,课程大纲,一、系统主画面 二、系统功能图 三、系统主作业程序概述 四、应付系统与其他系统之关联,（二）、应付管理之系统架构,(一)、系统主画面,采购系统 供应商信息、进货单、退货单 单据性质设置 工单/委外 委外进货单、委外退货单 系统 单据性质设置 基本信息 会计科
3、目创建、单据性质设置 日常异动 录入应付凭单、录入付款单 报表管理 应付帐款明细表、应付帐款分类帐,(二)、系统功能图,录入供应商信息,录入会计科目,设置应付单据性质,录入应付凭单,自动生成应付凭单,委外进货单,委外退货单,录入付款单,应付帐款明细表,应付帐款分类帐,进货发票金额差异明细表,模拟付款明细表,采购单,退货单,进出口费用,资产购置/修缮,(三)、系统主作业程序,(四)、应付管理子系统与其他系统之关联,采购管理,基本信息,自动分录,会计总帐,工单/委外,票据资金 系统,应付系统,进货资料 退货资料,会计科目,应付凭单资料 付款单资料,应付票据 资料,委外进货资料,委外退货资料,前言
4、应付管理子系统架构 应付管理子系统基本信息创建 应付帐款结帐及付款作业 应付帐款报表简介 测验及问卷,课程大纲,1.录入供应商信息 2.录入会计科目 3.设置应付单据性质 4.财务参数设置（基本信息子系统） 5.录入付款条件,三、应付管理子系统基础设置及信息字段说明,(一)、供应厂商信息创建作业,(二)、设置应付子系统参数(付款单创建用),对于每种交易方式定义最常用的会计科目，若无固定常用的会计科目则可不设置,调汇单别、调汇科目必须设置，作为期末调汇之用,(三)、设置应付单据性质,单据性质将影响帐款的统计，千万不得造成单据不同时区，所代表的性质不同。,单据名称 单据性质 会计科目= 采购应付凭
5、单 71 应付凭单 应付帐款 委外应付凭单 71 应付凭单 应付加工费用 其它应付单 71 应付凭单 其它应付款 预付应付单 72 预付应付凭单 预付帐款 付款单 73 付款单据 None 其它付款单 73 付款单据 None 预付款单 73 付款单据 None,单别示范,应设哪些应付凭单及付款单据？,应付凭单： 1.进货单或委外进货单立即生成之应付凭单 2.月结之进/退货或托外进/退货生成之应付凭单 3.其他应付款项之应付凭单 4.预付货款生成之预付应付凭单 付款单： 1.一般付款单 2.预付货款付款单,(四)、设置应付子系统参数,月底月结以后应收现行年月会自动加一,关帐年月要设立,（五)、
6、录入付款条件,前言 应付管理子系统架构 应付管理子系统基本信息创建 应付帐款结帐及付款作业 应付帐款报表简介 测验及问卷,课程大纲,委外进货单,退货单,应付凭单创建作业,应付凭单,应付凭单审核,核准,应付帐款成立,应付凭单自动结帐作业,或,进货单,委外退货单,四、应付帐款结帐作业流程,一、结帐方式,1.直接结帐:一张进货单对应一张应付凭单 适用随货附发票交易 2.自动结帐: 2-1.依厂商结帐日:依供应厂商资料建立之设定结 帐区间来汇总应付帐款 EX:厂商该月份26 日后进货者算次月帐款 适用月结开立发票者 2-2.依统一结帐日:依公司结帐规定，每月月底为 应收帐款结算日期 适用月结或期间开立
7、发票者,二、录入应付凭单字段说明(自动结帐),统一结帐日(结帐日),001- 进货6/1,005- 进货6/28,004- 进货6/20,003- 进货6/18,002- 进货6/10,统一结帐区间为6/1-6/30,应付凭单6/30-进货单纳入 001,002,003,004,005,二、应付凭单创建作业字段说明(自动结帐),依厂商结帐日(每月25日),001- 进货6/1,005- 进货6/28,004- 进货6/20,003- 进货6/18,002- 进货6/10,结帐月份为6 月（5/26-6/25),应付凭单6/30-进货单纳入 001,002,003,004,二、应付凭单创建作业字
8、段说明,1.进货单及退货单必须是审核时才可结帐 2.进退货单分笔结帐时请自行输入应付凭单信息 (自动结帐不处理单笔，只处理整张单据未结帐者) 3.预付货款之应付凭单由付款单自动生成无须输入 4.其他应付帐款之应付凭单来源可非为进货行为,二、应付凭单创建作业字段说明,5.已存在的应付凭单，其对应的进货记录不可改 6.结帐日期不得小于帐务冻结日期及大于库存现行年月 7.应付凭单的来源: 1.进货 2.退货 3.托外进货 4.托外退货 5.报关/赎单费用 6.出口费用 7.取得资产 8.资产改良 9.其它 A.预付待抵 B.采购 C.维修 D.资产采购 E.资产进货,1.进货单退货单及托外进货单托外
9、退货单之单 据性质必须设为直接结帐 2.若上述单据信息如欲更改，则必须先删除应付凭 单信息，然后更改 3.一张进货单作审核后，系统会生成一张应付单,二、应付凭单创建作业字段说明(直接结帐),三、付款作业流程,应付凭单,录入付款单,付款单,付款单审核,核准,应付帐款冲销,1.一般：现金或银行存款(贷) 2.票据：应付票据(贷) 3.折让：进货折让(贷) 4.待抵：溢付之冲销(贷) 5.冲帐：应付凭单之结帐信息(借或贷) 6.溢付：预付应付凭单(借） 7.差额：财务费用(汇兑损失)(借或贷),付款单的类别与会计科目的关系,付款单之类别：1:一般 2:应付票据 3:待抵 4:冲帐 5:溢付 6:差额
10、 7：折让 8：应收票据转付 = 1.一般: 会计科目设置中之一般付款科目 2.应付票据: A. 厂商基本信息中之应付票据科目 B.会计科目设置中之应付票据科目,付款单的类别与会计科目的关系,3.待抵: 单据性质设置中溢付待抵单的会计科目 4.冲帐: A. 厂商基本信息中之应付帐款科目 B 会计科目设置中之应付帐款科目 5.溢付: 单据性质设置之会计科目,6.差额:A:单尾之尾差0 表示借余,则默认会 计科目设置中之贷方差额科目,一般设 为财务费用 B:单尾之尾差0 表示贷余,则默认会 计科目设置中之借方差额科目,一般设 为财务费用 7.折让:会计科目设置中之折让科目 8.应收票据转付:会计科
11、目设置中之应收票据科目,预付流程,预付结帐单,预付款,审核,预付待抵单,付款单创建作业,应付凭单,冲销&审核,预付待抵单,付款单创建作业,(来源:采购),(来源:进货),预付订金阶段,正式进货阶段,(来源:预付待抵),溢付流程,溢付款,审核,溢付待抵单,付款单创建作业,应付凭单,冲销&审核,溢付待抵单,付款单创建作业,(类别:溢付),(类别:待抵),三、付款单创建作业字段说明,若有购买票据资金管理系统可在付款单输入时直接 输入银行存提款及应付票据资料 方式:由参考单号输入相关数据后按F2 (1)类别“一般” : 参考单号输入提款单别 (2)类别“票据” : A.到期日勿空白 B.参考单号输入支票号码,前言 应付管理子系统架构 应付管理子系统基本信息创建 应付帐款结帐及付款作业 应付帐款报表简介 测验及问卷,课程大纲,伍、应付帐款相关报表简介,应付帐款明细表 应付帐款分户帐 进货发票金额差异明细表 仿真付款明细表 厂商帐龄分析表 应付帐款月底重评价表,1.请所有学员参与测验 2.测验内容有不清楚者请发问,课后测验,谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢!,
