商业银行中间业务概述_3

《商业银行中间业务概述_3》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行中间业务概述_3（110页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、1,第九章 中间业务,2,学习提示,1.商业银行中间业务的性质、分类与作用 2.传统中间业务：结算、代理、担保、承诺 3.创新中间业务：交易类、基金托管类、咨询类、银行卡类 4.中间业务成本管理和风险管理的方法、措施 5.中间业务产品定价的目标、方法及机制,3,本章结构,9.1商业银行中间业务概述 9.2传统的一般性中间业务 9.3创新的理财性中间业务 9.4商业银行中间业务的成本管理 9.5商业银行中间业务的风险管理 9.6商业银行中间业务产品的定价,4,9.1 商业银行中间业务概述,一 中间业务的概念、性质及分类 二 中间业务的地位和作用,5,1概念的表述 （1）中间业务(intermed

2、iary business) 狭义上：为中介的或代理的业务，即商业银行 较多地以中间人的身份替客户办理收 付和其他委托事项，提供各类金融服 务并收取续费的业务。 广义上：不构成商业银行资产负债表表内资 产、表内负债，形成非利息收入的业 务。,一 中间业务的概念、性质及分类,6,（2）表外业务（Off-Balance-Sheet Activity）： 简称OBS业务，指不反映在资产负债表上但对资产负 债表构成潜在的实质影响，不占用银行资金但对银行资金 构成或有损失的银行业务。 （3）中间业务与表外业务关系 狭义的中间业务并不能等同于表外业务，但表外业务 却属于广义的中间业务。,7,2中间业务的分

3、类 （一）以收入来源为分类标准：（美国） (1)信托业务收入：是信托部门产生的交易和服务收 入。 (2)投资银行和交易收入：是证券承销、从事金融交 易活动所产生的收入，如期货、外汇、利率、证券、指 数交易。 (3)存款账户服务费：是账户维护费、最低金额罚 款、无效支票罚款等。 (4)手续费收入：包括信用卡收费、贷款证券化、抵 押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动 提款机提款收费等。 (5)其他非手续费收入：包括数据处理服务费、各种 资产出售收益等。,8,(二)以经营范围和业务性质为分标准:(中国) 支付结算类中间业务:包括结算、押汇等。 银行卡中间业务:即卡转账、卡消费等。 代理类

4、中间业务:含代理中央银行、代理政策性银行、代理商业银行、代收代付、代理证券业务、代理保险业务、代理财政、代理银行卡收单业务等。 担保类中间业务:即银行承兑汇票、备用信用证、各类保函业务等。 承诺类中间业务:是贷款承诺、透支额度等可撤销承诺、备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺等。 交易类中间业务:含远期合约、金融期货、互换、期权等。,9,基金托管业务。 咨询顾问类业务:即企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务等。 其他中间业务:即保管箱业务等其他中间业务。,10,1.中间业务在业务结构中的地位,表9-1 美国商业银行非利息收入占总收益比重,二 中间业务的地

5、位和作用,11,就各国商业银行业务经营的现状来看，中间业务的发展的显著特征： (1)非利息收入与总资产的比例随着银行规模而增加。 (2)非利息收入的增长速度远远超过银行资产的增长， 这与中间业务增加收入但并不增加资产的特点是一致 的。 (3)国际性大银行资产增长较为缓慢，表明中间业务收入在银行总收入中的重要性。 (4)20世纪80年代以后，银行收入结构的变化大大超过 了以前。当前，银行的主要利润来源是更好的资产负债 管理、外汇交易、现金管理服务、手续费收入和金融咨 询。 中间业务和国际业务已成为国际性大银行发展的重 心，银行也从管理货币为主，转变为管理信息为主，从 赚取利差收入为主，转变为赚取

6、服务费收入为主。,12,2中间业务对商业银行的积极作用 (1)稳定商业银行收入增长的作用 (2)分散风险和提高安全性的作用 (3)对传统的存贷业务发挥联动效应 (4)促进新信用工具的创造和新业务经营领域的开辟 (5)促进商业银行资源的有效整合,BACK,13,9.2 传统的一般性中间业务,一 结算业务 二 代理业务 三 担保类业务 四 承诺类业务,14,1.结算业务概述 (1)结算的概念 结算：指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、 支票等，对经济单位之间因商品交易、劳务供 应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付 关系、债权债务进行清偿的行为。 结算业务：在商业银行的存款负债业务基础上

7、产生的一 种业务。,一 结算业务,15,(2)结算的分类 按方式： 现金方式完成货币收付行为的现金结算 以银行票据或转账方式完成货币收付行为的转账结算 在我国因为通过银行的转账结算占有绝对的比重，习 惯上将转账结算称为“结算”。 结算按地域不同： 同城结算 异地结算,16,(3)结算的原则和纪律 银行、单位、个人办理结算应遵循如下原则： 恪守信用、履约付款谁的钱进谁的账，由谁支配 银行不垫款 单位和个人办理结算业务应遵循银行结算办法规定： 不准出租、出借账户不准签发空头支票和远期支票不准套取银行信用 银行办理结算时： 需要向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时处理，不准延误、积压，不准挪用、截

8、留客户和他行的结算资金、未收妥款项，不准签发银行汇票本票 不准向外签发未办款的汇款回单 不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。,17,(4)结算的作用 加速资金周转，促进商品流通，提高资金效益 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加强资金管理，增强票据意识，加强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 集聚闲散资金，扩大银行信贷资金的来源 反映结算信用,监督国民经济活动,18,2我国现有的结算方式 （1）银行汇票结算 （2）商业汇票结算 （3）银行本票结算 （4）支票结算 （5）汇兑结算 （6）委托收款结算 （7）异地托收承付结算方式,19,（1）银行汇票结算 汇票所必须载明的事项： 表明是

9、汇票 无条件支付的委托 一定的票据金额 付款人名称 付款日期 付款地点 收款人名称 签发日期 签发人地点 签发人签章,20,(2)商业汇票结算 分类:商业承兑汇票和银行承兑汇票 (3)银行本票结算 (4)支票结算 银行办理支票的主要规定有： 支票一律记名 支票的付款人以经批准的银行和其他金融机构为限 支票限于见票即付 支票按其支付方式分为现金支票和转账支票，现金支票可支取现金也可以转账，转账支票不能支取现金 支票金额起点为100元，付款的有效期为10天 签发人应当担保支票的支付，不准签发空头支票和远期支票 现金支票可挂失，转账支票不能挂失,21,(5)汇兑结算 汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外

10、地收款人的一种 结算方式，它适用于企事业单位、个体户和个人的各 种款项的异地结算。 分类:按凭证传递方式的不同，分为信汇和电汇,22,办理汇兑结算的基本规定： 没有金额起点的限制 汇款人委托银行办理汇兑时，应向汇出银行填写信汇、电汇凭证，详细填写汇入地点、汇入银行名称，汇款人名称、汇款用途及收款人开户银行账号或详细地址 信汇、电汇可以留行待取、支取现金、转汇、不转汇等，但均应在信汇、电汇凭证上注明 办理信汇、电汇应按“收费表”中的费用计算标准计取手续费和邮电费 汇款人要求退汇时，只有汇入银行证实汇款确已收到，方可退汇，并支付退汇费,23,（6）委托收款结算方式 委托收款是指由收款人先行发货或先

11、行提供劳务和服务，然后再由收款人提供收款依据、委托银行向付款人收取各种款项的代收性结算业务。 委托收款的基本规定有： 不受金额起点限制，可办理同城或异地结算 收款人办理委托收款时，必须向其开户银行填写委托 收款凭证，并提供有关证据，银行审查无误后，予以 办理 付款人开户银行接到收款人开户银行寄来的委托收款 凭证并审查后无误后，应及时通知付款人，付款人在 三天内付款,24,(7)异地托收承付结算方式 异地托收承付结算是收款单位根据经济合同发货后，委托其开户银行向异地的付款单位收取从属费用，付款单位核准单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。,25,办理异地托收承付的基本规

12、定： 每笔结算金额起点为100元 分邮寄和电划两种 付款单位承付贷款分为验单付款和应货付款两种，前者承付期3天，后者为10天，可以提前承付 收付双方发生贸易纠纷，如银行无法判别是非，应由收付双方自行协商处理，或提请有关部门调解、仲裁 由于银行、邮电工作差错造成拒付或结算延误的，按有关规定处理,26,1代理业务概述 (1)代理的定义 指商业银行接受客户(包括政府、企事业单位、其他银行或金融机构以及居民个人)的委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方议定的经济事务的业务。 (2)开展代理业务的意义 促进银行信用业务发展； 促进银行业务竞争； 增加银行盈利； 增加银行的信息量，利于银行获经济信用。,

13、二 代理业务,27,2.代理业务的种类 (1)代收代付业务 (2)代理证券业务 (3)代理保险业务 (4)其他代理业务,28,(1)代收代付业务 代收代付业务的定义 代收代付业务，是商业银行利用自身的结算便利，接受单位和个人的委托，代为办理指定款项的收付事宜 代收代付业务的特点 时间的固定性：收付款的经常性；数额的少量性； 工作范围的广泛性；手续的统一性。,29,代收代付业务的原则 双方要签订经济合同或协议，明确双方责任，避免经济纠纷的发生；商业银行应遵循互惠互利的原则，按照一定的规定和要求，收取合理的手续费用；应遵守国家有关的法律及政策规定，遵守商业银行的结算原则；商业银行要根据客户提供的收

14、付费依据，代理收付款项。对负款方不能按时交费的，银行不负责任，但应向客户提供真实的情况；与客户密切联系，听取意见，在相互信任的基础上完成代理工作。 代收代付业务的种类 百姓日常生活类；行政管理业务类；邮政电信业务类； 交通运输业务类；房地产业务类； 工商企业资金类。,30,(2)代理证券业务 代理证券业务的定义 代理证券业务，是指银行接受委托办理的代理发行、兑付各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务 代理证券业务的原则 根据委托方提出的委托申请和提交的有关文件及被批准发行的批件，审查发行的合法性、手续的完整。同意委托后，即与委托方签定委托代理协

15、议协议中必须写明委托事项，双方的权利义务和经济责任。 代理证券业务的种类 代理发行政府债券 代理兑付政府债券,31,(3)代理保险业务 代理保险业务的定义 代理保险业务，是指商业银行接受保险公司委托代其 办理保险业务的业务。 代理保险业务的意义 开拓新的服务领域，提高银行的社会信誉； 防范银行信贷资金的风险； 拓宽经营渠道，增加经营收入； 减少保险资金的运转环节。,32,代理保险业务的程序 代理人员在核对投保人提供的资料无误后，根据投保单填写正式保险单，保险单正副本一式三份；收取保费；商业银行根据存款种类和期限确定其代收保费的计付利率；定期就保险单与委托方保险人进行核对并办理交接手续；根据代理

16、收取的保费金额和代理协议书确定的手续费费率标准，按月或按季向保险公司收取手续费。,33,(4)其他代理业务 代理保管业务 代理融通业务 代理会计业务 代理政策性银行业务 代理清欠业务,34,担保类中间业务是指商业银行为客户债务清 偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。 包括： 1.银行承兑汇票 2.备用信用证 3.保函,三 担保类业务,35,1.银行承兑汇票 (1)银行承兑汇票的定义 银行承兑汇票，是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请经银行审查同意承兑的票据 (2)银行承兑汇票的原则 银行承兑汇票必须以合法的交易为基础，禁止签发 无交易的银行承兑汇票； 银行承兑汇票只适用于国有企业、股份制企业、集体所有制企业、供销合作社以及三资工业，其他法人和个人不得使用； 银行承兑汇票的承兑期最长不超过6个月，单笔金额 一般不超过1000万元。,36,(3)银行承兑汇票的程序 首先，由承兑申请人向贷款