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1、独立董事备案制度与资格管理 深圳证券交易所 董秘后续培训 2012年8月 贵阳,主要内容,独立董事制度的建立和演进 独董备案资格管理执行情况 如何完善：从交易所的视角,独立董事制度的建立和演进,独立董事制度建立和演进,1993年青岛啤酒股份有限公司股票在香港上市，公司聘请了2名独立董事。 企业境外上市需求。,1997年12月证监会上市公司章程指引允许公司选择 。2001年初，深圳证管办要求辖区公司聘请独立董事。,如何进一步完善独立董事制度？,1993年：倡导阶段,1993-2001：部分试点,2002现在：全面推进,现在未来：如何完善？,2001年8月关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见
2、 2002年1月，上市公司治理准则，细化独董在专门委员会中任职要求。 2004年12月，证监会颁布关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定 2005年修订的公司法正式确立上市公司独立董事制度，规定上市公司应设独立董事。,独立董事在我国的出现，是股份公司发展到一定阶段后改善上市公司治理和经营管理的需要,独董备案资格管理执行情况,独立董事群体白描 独董制度执行情况 备案办法修订简介 办法执行中的问题,1,2,3,4,独董备案资格管理执行情况,独立董事群体白描：任职公司数量,1,根据深交所主板独立董事任职家数统计,截至目前，深交所主板家484上市公司共计聘任独立董事1620名， 平均每家公司聘任独立
3、董事3.35名。,独董备案资格管理执行情况,独立董事 职业背景,高校及科研机构：43%,政府机关离退休人员：10%,律师事务所：9%,同行业公司高管：14%,证券/投资/咨询公司：11%,会计师事务所：7%,1,独立董事群体白描：谁在担任独立董事,独立董事主要来自高校及科研机构,*根据近年中国证监会及深沪交易所对独立董事问卷调查统计,独董的提名方式 独董候选人来源 “高校学者”、“财经媒体人” 、“退位官员”、“证券分析师 ”等 独董的职能和职责 保护小股东权益 ？ 运用专业知识和智慧、为经营班子指点江山 ？ 是否真正“独立” ？“懂事”？,独董备案资格管理执行情况,独董制度执行情况：,2,独
4、董备案资格管理执行情况,2004年、2005年发布了关于上市公司独立董事任职资格备案工作的通知和独立董事备案办法 2008年增加了独立董事候选人简历公示流程并对备案办法的内容作了进一步修订 信息披露业务备忘录第6号-独董备案、信息披露公告格式第14号-上市公司独立董事候选人及提名人声明公告格式,独董备案资格管理执行情况,备案及资格管理实践中发现： 提名人提交的候选人公示材料良莠不齐，部分公示材料信息不全，独董候选人公示效果受到局限； 现行备案办法仅规定了独董备案材料通过传真加特快专递报送，报送方式单一，未留有业务电子化空间； 现行备案办法中未明确交易所对独董候选人任职资格提出异议时，上市公司应
5、当披露异议函内容的要求，实践中部分上市公司利用规则漏洞拒绝披露异议函内容； 两项声明作为备案办法发布通知的附件内容，规则层次过高，公司管理部门无法根据情况变化及时修订声明内容，完善独董任职资格要求。,独董备案资格管理执行情况,征求意见 反馈主要意见情况 反馈意见采纳情况 后续电子化报备,独董备案资格管理执行情况,优化独立董事备案操作流程，将独董公示材料提交与股东大会通知公告业务流程绑定，控制公示材料质量，提高公示程序的合规性和有效性。 吸收指导意见、备忘录中有关内容，进一步补充细化备案办法正向标准相关条款，备案办法修订发布同时废止备忘录； 对于反向标准，建议备案办法维持原有框架性、原则性的表述
6、，便于公司管理部门日后根据实际情况灵活把握； 将独立董事提名人、候选人两项声明从备案办法中分拆，降低规则层次作为公告格式规范，在内容上从正向反向不同角度具体罗列各项任职标准，并要求提名人、候选人逐条标准确认。,独董备案资格管理执行情况,（一）备案办法修订内容 调整备案办法总体框架，区分章节，从总则、任职资格、声明及公示、备案程序及附则五个章节进行表述； 在总则中强调独立董事候选人及提名人对备案报送材料真实、准确、完整性负责； 吸收指导意见、备案录等内容，细化独董任职资格正向标准； 将“年龄超过70岁”等反向标准调整至声明中表述；,独董备案资格管理执行情况,（一）备案办法修订内容（续） 明确对于
7、本所提出异议的人员，董事会不得将其作为独立董事候选人提交股东大会表决，并需披露本所异议函内容； 修订独董候选人材料报送方式，为后续电子化报送、审核预留空间； 统一独董候选人公示意见反馈渠道，明确由投资者教育中心作为意见反馈的统一入口； 增加对独董候选人公示内容材料的具体要求；并要求上市公司在公告中明确公示内容、时间及反馈渠道等。,独董备案资格管理执行情况,（二）声明修订内容 调整声明表述，要求提名人、候选人对每项正向反向标准进行确认并作必要说明，为后续实现资料报送电子化做好衔接； 根据备案办法修订，在声明中增加正向标准相关内容； 针对独立董事出席率问题，在声明中要求提名人、候选人详细说明出席董
8、事会会议情况； 增加中央纪委、教育部、监察部关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见中关于高校领导班子成员兼任职务规定的负向标准；,独董备案资格管理执行情况,（二）声明修订内容（续） 增加了是否违反中国保监会保险公司独立董事管理暂行办法规定的判断； 增加了是否违反中国人民银行股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引规定的判断； 根据近期新闻媒体对证券公司研究员担任上市公司独立董事质疑，增加了“本人及本人任职及曾任职的机构不曾与上市公司发生过任何形式业务往来”判断及说明； 增加了对“是否督促公司董事会完成公示信息提交”承诺。,独董备案资格管理执行情况,修订后备案办法共计二十一条 总则 任职资格 声明及
9、公示 备案程序 附则 信息披露公告格式第14号 -独立董事候选人及提名人声明 独立董事提名人声明 三十四条 独立董事候选人声明 三十五条 上市公司独立董事履历表,要求提名人及候选人对声明所有内容予以逐项确认,独董备案资格管理执行情况,独立董事任职资格 公司法对董事资格要求 五年以上履职所需工作经验 本所认可的独立董事资格证书 会计专业人士身份 候选人 具备注册会计师资格 高级会计师 会计学副教授以上职称等专业资质,独董备案资格管理执行情况,不得担任独立董事情形 （一）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系； （二）直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十
10、名股东中的自然人股东及其直系亲属； （三）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属； （四）在上市公司控股股东、实际控制人及其附属企业任职的人员及其直系亲属；,独董备案资格管理执行情况,不得担任独立董事情形（续） （五）为上市公司及其控股股东或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人及主要负责人； （六）在与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大业务往来的单位任职，或者在有重大业务往来单位的控股股东单位任职； （七）
11、近一年内曾经具有前六项所列情形之一的人员； （八）被中国证监会采取证券市场禁入措施，且仍处于禁入期的；,独董备案资格管理执行情况,不得担任独立董事情形（续） （九）被证券交易所公开认定不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员的； （十）最近三年内受到中国证监会处罚的； （十一）最近三年内受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的； （十二）本所认定的其他情形。 在拟上市公司连续任职独立董事已满六年的 独立董事候选人最多在五家上市公司兼任独立董事。 （含本次拟任职上市公司）,独董备案资格管理执行情况,特别需关注独立董事候选人是否存在如下情形 （一）过往任职独立董事期间，经常缺席或经常不亲自出席
12、董事会会议的； （二）过往任职独立董事期间，未按规定发表独立董事意见或发表的独立意见经证实明显与事实不符的； （三）最近三年内受到中国证监会以外的其他有关部门处罚的； （四）同时在超过五家上市公司担任董事、监事或高级管理人员的； （五）不符合其他有关部门对于董事、独立董事任职资格规定的； （六）影响独立董事诚信勤勉和独立履行职责的其他情形。 如候选人存在上述情形的，提名人应披露提名理由。,独董备案资格管理执行情况,候选人及提名人声明 独立董事候选人应当就其是否符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所业务规则有关独立董事任职资格及独立性的要求作出声明； 保证声明真实、准确、完整,没有虚
13、假记载、误导性陈述或重大遗漏 确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，做出独立判断 如出现不符合独立董事任职资格情形的，及时报告并尽快辞职 独立董事提名人应当就独立董事候选人任职资格及是否存在影响其独立性的情形进行审慎核实，并就核实结果做出声明。 保证声明真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,独董备案资格管理执行情况,备案资料的报送及公示流程 备案资料：独立董事候选人声明、独立董事提名人声明、独立董事履历表、独立董事资格证书 等 报备时限： 不迟于发布召开关于选举独立董事的股东大会通知时 公示内容： 独立董事候选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职情况等详细信息 公
14、示时限： 不迟于发布召开关于选举独立董事的股东大会通知时 公示期为三个交易日 通过上市公司业务专区提交本所网站（）以进行公示,独董备案资格管理执行情况,备案程序 备案审查时间：公示后五个交易日内，结合公示反馈意见，对独立董事候选人的任职资格和独立性进行备案审核 上市公司董事会、独立董事候选人、独立董事提名人应及时如实回答本所的问询，并按要求及时补充有关材料。 未在规定的时间内及时提交及补充有关材料的，将根据现有材料对独立董事候选人任职资格和独立性进行审核并做出决定。,独董备案资格管理执行情况,备案结果及其影响 无异议：上市公司可召开股东大会选聘独立董事 提出异议： 发出异议函：候选人存在违反公
15、司法、指导意见、培训工作指引、本办法或本所其他业务规则、细则、指引、办法、通知等对独立董事任职资格或独立性的相关规定情形 上市公司董事会不得将其作为独立董事候选人提交股东大会表决，并应当及时披露本所异议函的内容 表示关注 本所对独立董事候选人的任职资格或独立性表示关注的，上市公司应当在股东大会召开前披露本所关注意见,独董备案资格管理执行情况,周XX自2006年6月30日起担任Z公司独立董事，至2012年6月30日其在该公司连任独立董事时间将满6年，如果继续担任你公司下一届独立董事，其连任时间将超过六年，不符合证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见第四条第（四）款的规定。因此，Z公司董事
16、会不得将其作为独立董事候选人提交股东大会审核。 此外，我部还关注到，周XX在其独立董事履历表中没有填写自2009年6月以来在Z公司担任独立董事的情况，涉嫌误导和遗漏重要信息。,独董备案资格管理执行情况,我部对付XX作为W公司独立董事候选人的任职资格有异议，具体理由如下：付XX为XX商学院院长，根据关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见的规定，学校党政领导班子成员应集中精力做好本职工作，除因工作需要、经批准在学校设立的高校资产管理公司兼职外，一律不得在校内外其他经纪实体中兼职。 根据上述规定，W公司董事会不得将其作为独立董事候选人提交股东大会审核。,独董备案资格管理执行情况,我部对王XX作为Y公司独立董事候选人的下列情况予以关注： 王XX任职单位多达16家，且主要担任董事（长）、主任及执行合伙人等职务。我部对其是否有
