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1、,公司业务本币账户管理,中国邮政储蓄银行 郑永帅,公司2.0本币账户管理,本币单位结算账户管理,本币单位定期账户管理,保证金账户管理,一,二,三,四,零余额账户管理,第一部分 本币单位结算账户管理,交易名称 客户分类 账户分类 对比说明,依据文件 基本规定 业务流程 系统操作,第一部分 本币结算账户-交易名称,公司业务系统2.0版本为涉及本币账户办理的相关交易主要见以下列表：,第一部分 本币结算账户-交易名称,公司业务系统2.0版本为涉及本币账户办理的相关交易主要见以下列表：,第一部分 本币结算账户-客户分类,公司业务系统2.0版本将单位客户分为基本客户、政府客户、同业客户和集团客户四类。具体
2、如下：,企业法人。 非法人企业。 社会团体、按照中华人民共和国工会法成立的具有社会团体法人资格的工会组织。 民办非企业组织。 异地常设机构。 外国驻华机构。 个体工商户。 居民委员会、村民委员会、社区委员会。 单位设立的独立核算的附属机构。单位设立的独立核算的附属机构，仅指单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园。 其他组织。其他组织是指按照现行的法律法规规定可以成立的组织，如业主委员会、村民小组等组织。,一、基本客户：,第一部分 本币结算账户-客户分类,预算单位的机关、事业单位。 团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。,二、政府客户：,三、同业客户：,银行业。经国务院银行业监督管
3、理机构审查批准，依法设立的银行金融机构。 保险业。经保险监督管理机构审查批准，依法设立的保险机构。 证券公司、基金公司。经中经国务院证券监督管理机构批准，依法设立的证券、基金公司。 其他经监管部门批准设立的金融机构。,第一部分 本币结算账户-客户分类,经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、实行独立核算的企（事）业法人，其他经济组织以及政府机构。 主要服务对象是优质集团性、系统性客户。主要包括： 各行业中居于领先地位的大型集团客户； 全国性、区要素性证券公司、保险公司、财务公司等同业客户； 财政、海关、税务、社保等机构类系统性客户； 其他与我行具有良好合作关系的全国性、区要素
4、性集团客户等。,四、集团客户：,值得注意的是，集团客户是前三种客户属性的一种 补充，与基本、政府、同业非单独并列关系，即基本、政府、 同业可以有集团属性。,第一部分 本币结算账户-账户分类,0-基本存款账户 1-预算单位专用存款账户 2-特殊单位专用存款账户 3-临时机构临时存款账户 4-非临时机构临时存款账户 5-借款类一般存款账户,按账户资金性质和管理要求分单位结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，具体系统内参数化为：,以上参数设计参照人行账户管理系统，并作了细化,6-其他结算类一般存款账户 7-贴现转存类一般存款账户 8-非预算单位专业存款账户 9-注册验资
5、（增资）类临时存款账户 10-托管类保证金专户,第一部分 本币结算账户-账户分类,按照是否经人民银行审批分类分为核准类账户、备案类账户。 核准类账户：（1）基本存款账户 （2）预算单位专用存款账户（3）QFII专用存款账户（4）临时存款账户（注册和增资验资开立的除外）。 备案类账户：（1）一般存款账户（2）非预算单位专用存款账户。,公司系统2.0中，系统内按交易分为核准类账户和非核准类账户，其中，核准类账户对应账户参数表中1-4，非核准类账户对应5-10。,第一部分 本币结算账户-账户分类,按照行内公司2.0系统操作流程及客户需求分为一本通结算账户和普通结算账户。 其中，一本通结算账户是指公司
6、2.0中可满足客户单位账户定活一本通功能。一本通结算账号由主账号及顺序号组成。 普通结算账户指非一本通主账号直接开立的结算账户。 具体见系统操作。,第一部分 本币结算账户-对比说明,公司2.0对客户和账户进行细化分类，对业务处理流程对具体交易进行了优化： 账户管理属于前台受理后台处理模式。 客户信息管理系统交易按照客户是否为同业客户细分为200101客户信息管理（非同业）、200301客户信息管理（同业），同时增加机构信用代码信息、外币客户信息等。 普通结算账户开立、维护、销户也按照客户分类细分为200102本币结算账户开户（基本客户）、200201本币结算账户开户（政府客户）、200302本
7、币结算账户开户（同业客户）等。 实现一本通定期、定活的功能优化，例如对基本客户200001一本通主账户管理（基本客户）可实现客户一本通主账户下的定期、定活统一管理。,第一部分 本币结算账户-对比说明,公司2.0对客户和账户进行细化分类，对业务处理流程对具体交易进行了优化： 增加债权类保证金账户管理系统功能，如通过200106保证金一本通管理。 实现账号预分配、预销户功能，即客户资料不全或者人行核准之前为客户现行产生账号功能（此时账号未启用，不能用于结算。） 开销户交易与核准非核准业务流程相结合，如200102本币结算账户开户（基本客户）事项种类“0-账号预分配”；1-预分配撤销；2-预分配转开
8、户；3-开户； 实现账户管理存款类别与利率选择多样化设置。 实现账户管理与银企对账管理分离。,第一部分 本币结算账户-依据文件,中国邮政储蓄银行单位账户管理办法（试行）(邮银发2009657号) 中国人民银行令人民币银行结算账户管理办法（2003第5号） 关于宗教活动场所和院校开立单位银行结算账户有关事项的通知（银发2011119号） 境外机构人民币银行结算账户管理办法（银发2010249号） 中国人民银行办公厅关于境外机构人民币银行结算账户存款利率有关事宜的通知（银办发2010221号） 中国人民银行办公厅关于境外机构人民币银行结算账户存款利率有关事宜的通知（银办发2010221号） 中国人
9、民银行关于对养老保险基金活期存款实行优惠利率的通知（银发1997567号） 中国人民银行关于各国驻华使馆、领事馆和各国际组织驻华代表机构开立人民币银行结算账户有关问题的通知（银发2008162号） 财政部 中国人民银行关于印发中央预算单位银行账户管理暂行办法补充规定的通知（财库200696号）,第一部分 本币结算账户-依据文件,劳动和社会保障部关于企业年金基金银行账户管理等有关问题的通知（劳社部发200640号） 中共中央组织部办公厅 中国人民银行办公厅关于党费账户继续单独设立的通知（组电明字200626号） 关于人民币单位银行结算账户有关问题的复函（银支付2006102号） 中国人民银行办公
10、厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知（银办发2006230号） 中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知（银发200671号） 中国人民银行关于印发人民币银行结算账户管理办法实施细则的通知（银发200516号） 。,第一部分 本币结算账户-基本规定,单位结算账户功能范围同1.0。 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。存款人只能选择一个营业机构开立一个基本存款账户。 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的营业机构开立的银行结算账户。外商投资企业应凭人民币贷款合同，申请开立人民币一般存款账户，专门用
11、于存放从境外借入的人民币资金。 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。境外投资者办理外商直接投资人民币结算业务，申请开立境外机构人民币银行结算账户。其中,与投资项目有关的人民币前期费用资金和通过利润分配、清算、减资、股权转让、先行回收投资等获得的用于境内再投资人民币资金应当按照专户专用原则，分别开立人民币前期费用专用存款账户和人民币再投资专用存款账户存放，账户不得办理现金收付业务； 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和QFII专用存款账户；不具有社会团体法人资格的工会组织，应按照规定开立专用存款账户，账户名称
12、可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。,第一部分 本币结算账户-基本规定,单位结算账户功能范围同1.0。 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。对于设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资和增资验资 情况的，存款人可以申请开立临时存款账户。 存款人为临时机构的、异地从事临时活动的只能在其驻在地或活动地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户；建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。 存款人在本行开立单位结算账户或其他单位账户时，必需由法定代表人或授权人（以下简称有权人）持相
13、关证明文件到开户行填制开立申请书、签订账户管理协议和对账服务协议等，所有开户手续必需由该有权人办理，其他人员一律不得代办。所有客户签字环节，必需由该有权人在柜台当场面签，不可由他人代签，也不可离柜办理。,第一部分 本币结算账户-基本规定,存款人开户资料和预留印鉴，经本行审核后，一律不准再由存款人或其他人经手，也不准本行内部违规调阅、复印和使用。如有关资料在本行审核后被存款人以任何理由取回或经手，则此次开户视同无效。存款人将有关材料再次交回时，所有开户审核手续和程序应按新开户处理，严防有关资料被调包。开户手续完成后，应交给存款人的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码等材料，一律直接交给有权人，并由其
14、签字确认，严禁由他人带领。 存款人首次在本行开立单位结算账户或其他单位账户时，开户行应建立客户信息档案。 各级行（不含二级支行）可在本行开立用于日常开支和税款缴纳等用途的基本账户、费用专用账户以及党、团、工会组织机构的经费专用账户。各级行不得以本级行或其他行内机构名义在本行开立单位结算账户用于业务资金结算。,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开立,提交开户资料 填写开户申请及初审 开户调查 开户审批 办理开户的系统操作（1） 上报人行 办理开户的系统操作（2） 客户签约,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开立,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开
15、立,开立基本户应提供的证明资料： 1、企业法人，应出具企业法人营业执照正本。 2、非法人企业，应出具企业营业执照正本。 3、行政机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。 4、军队、武警团级（含）以上单位及分散值勤的支（分）队，应出具军队军级以上财务部门、武警总队财务部门的开户证明。,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开立,开立基本户应提供的证明资料： 5、社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。提供的证明材
16、料。 6、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书。 7、外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。 8、外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开立,开立基本户应提供的资料： 9、个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本。 10、居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。 11、独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。 12、其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。,第一部分 本币结算账户-业务流程,一、本币结算账户开立,开立基本户应提供的资料： 13、税务登记证正本。如果存款人确为从事生产、经营活动的纳税人，但根据国家规定无法取得税务登记证的，应提交税务部门出具的相关证明，表明其无需出具税务登记证。 1
