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1、2019年授信调查报告模板 导语：调查报告在金融机构里边应当是再常见不过的文件。调查报告也是做信贷、投资、贷后管理工作的书面落实。那么如何写好一份授信调查报告呢？如下是为大家收集的授信调查报告模板，仅供参考。 根据中国农业银行法人客户信贷业务基本规程、中国农业银行法人客户授信管理办法等规章制度，本次调查采取实地调查和间接调查手段，保证调查报告内容及资料完整、真实、有效。 一、企业基本情况 （一）概况。企业成立日期、注册地址和经营地址、经营范围、员工人数、基本情况及历史沿革；注册资本和实收资本、股权结构及变动情况；管理模式、法人治理结构、主体资格；主要股东和核心管理人员的背景、品行、资信等情况的
2、评价和分析；通过“人行企业征信系统关联企业信用信息分析子系统”及我行C3“集团与关联客户分析系统”等调查企业关联关系。 （二）经营管理情况。企业所处行业属性、主业所处行业的现状及前景、行业地位及市场占有率；生产技术和工艺、产品安全和质量控制、研发能力，产能、机器设备和技术能力；原材料供应的稳定性、主要产品成本及优劣势；主导产品的供求状况、市场竞争力、产销率、毛利率，产品销售市场是否成熟、稳定；用水、用电量及水费、电费支出同比、环比变化情况及原因分析（包括季节性因素）；主要税种及所纳税额同比、环比变化情况及原因分析，应纳税额与营业收入的匹配情况；购销结算方式及结算周期特点，经营发展战略和策略等非
3、财务因素分析。 （三）财务状况。企业近三年年度财务报表是否经审计及审计意见；企业近三年及当期的资产负债状况、财务指标分析、现金流分析与预测；企业资产中的存货、应收账款、其他应收款、固定资产、对外投资等重要资产（原则上占资产总额20%以上）进行现场核实，确认“账实相符”，并提供相应明细（至少前5位）及主要固定资产权属证明或购置发票；对企业负债中的应付账款、其他应付款等主要负债（原则上占净资产的20%以上）要联系交易对手核实；对企业销售收入，要分析收入构成并提供主要收入来源客户名单（至少前5位），明确主营业务，并核查客户所属国标行业分类和农行行业分类是否准确；对企业资产、负债和收入较上期变动超过1
4、0%的，经营性现金净流量负值的要详细分析说明原因；核查报表反映的收入与企业经营规模是否匹配，查阅并通过税务机关核查企业流转税和所得税缴纳情况，核查货款回笼、税收、水电费与生产、销售是否匹配等，并对企业财务真实性发表明确意见。 （四）资信状况。企业在农业银行开户、评级、分类情况；在农业银行和其他金融机构的授信及用信情况、历史信用记录、他行用信条件、与我行的合作关系及在我行的日均存款及结算量等情况分析；企业财务费用的构成及合理性，是否超出了正常的融资成本，企业（或关键管理人员）账户是否与个别账户发生大额异常资金往来（密切关注大额资金往来、当日多次往来、频繁同等金额往来等情况），对手账户与企业经营无
5、直接关系，企业（或关键管理人员）对外投资的资金来源是否与企业正常营业收入及盈利规模（或个人正常收入）相匹配，我行信贷资金用途及归还我行贷款资金来源，是否存在将我行信贷资金用于偿还其他融资本息或者归还我行贷款资金来源于非经营性收入的情况，明确企业及关键管理人员是否参与非银行融资（包括民间融资、与本企业进行资金借贷、与小额贷款公司/担保公司/典当行等非银行金融机构的资金往来等），是否存在债务人过度负债从而引发企业资金链断裂的风险；企业是否将自有资产为第三方融资提供担保，对外担保金额及担保代偿风险，是否涉足担保链、担保圈。 二、授信额度核定分析 授信额度理论值测算、营运资金缺口测算，额度或缺口不足的
6、，需说明突破理由；授信的具体用途、还款来源及其真实性、合理性；根据企业成长性、担保充分有效性、销贷比、库贷比等情况综合分析授信额度的合理性及是否与客户的经营规模、经营特点、发展计划和生产周期等因素相一致。 三、授信担保分析 采用信用方式授信的，逐条对照是否符合，并说明采用此方式的理由；采用第三方连带责任保证方式的，重点分析保证人的保证资格、资信状况、代偿能力及对其他企业现有的有效担保情况；采用抵（质）押方式的，重点分析抵（质）押物的物类、权属、价值、变现能力、可控性、抵（质）押率；同时应对客户在他行用信的担保情况进行比较分析。 四、授信综合效益分析 包括信贷业务带来的直接收益（包括利息收入和手
7、续费收入等）以及通过信贷业务可能带来的间接收益等。 五、优势及风险分析 企业管理、经营、行业、产品、市场等方面优势；生产经营过程中存在的行业、市场、经营等风险，管理层已经采取或准备采取的措施及效果，我行拟采取降低或规避风险的措施等。 六、调查结论 是否同意对该客户授信，明确受信主体、授信币种、金额、用信品种、期限、价格、担保方式等，有针对性地提出信用发放条件和管理要求。 调查经办人：_ 部门负责人：_ xxxx年xx月xx日 本人采取如下所列的调查方式对受信人进行了调查，并遵循上述原则完成本报告的撰写，本人对调查报告所陈述事实和数据的真实性承担责任。 信贷员签名：_ 一、调查方式： （一）实地
8、调查 序号时间地点调查内容接触人物 （二）新闻媒体 序号媒体名称刊号、页号、网址题目 （三）关系人 （四）其他方式 实际写作中，该部分可做适当省略。 二、调查报告内容及格式 第一部分受信人的基本情况 受信人法律地位 受信人资本状况 资本市场表现 受信人组织结构 银企关系及对外担保 第二部分受信人经营活动分析 总体发展状况 销售情况 供应商 生产活动 研究开发能力 销售渠道 生产设备及工艺流程 管理水平及激励机制 重要事件提示 第三部分贷款用途及期限分析 具体交易 资金周转 项目建设及固定资产购置（表格见附录） 第一还款来源可靠性分析 第四部分受信人财务分析 财务报表的选择 重要优惠政策 重要会
9、计科目说明 （一）货币资金 （二）应收帐款 （三）其他应收帐款 （四）存货 （五）长期投资： （六）固定资产 （七）其他资产科目 （八）银行借款及表外债务 （九）应付帐款 （十）其他应付帐款 （十一）其他重要负债科目 赢利能力分析 偿债能力分析 营运能力分析 现金流量分析 第五部分受信人竞争能力分析 行业现状及发展趋势分析 受信人经营战略分析 受信人核心竞争能力分析 第六部分担保措施分析 保证 抵（质）押 第七部分授信收益分析 第八部分风险分析及风险防范措施 风险分析 风险防范措施建议 第九部分：基本分析结论 同意（或不同意）的主要依据 授信内容 授信操作方式 附录一：报送项目提交资料清单 附
10、录二：现金流量计算系列表格 表一：现金流量表 表二：投资估算表 表三：销售收入表 表四：成本费用表 银行在给企业授信前会进行前期调查并撰写调查报告；在授信过程中进行贷时审查报告的撰写；放款后需要贷后检查报告的撰写，这三种报告共同构成了贷款“三查”报告体系，是由客户经理在不同的信贷阶段制作完成的文件。 第一部分贷前调查报告评优标准及涵盖内容 贷前调查的根本目的是评价授信业务风险和收益，为信贷决策提供充分依据。贷前调查报告应符合以下几项要求： 一、调查组织和调查过程符合内部控制要求； 二、调查内容和要点完整、重点突出； 三、调查方式合理有效； 四、信息得到有效核实，符合客观公正原则； 五、信息反映
11、内容完整、数据准确、层次清晰； 六、各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整； 七、调查责任可清晰划分和认定； 八、风险评估全面、化解措施适当。 根据以上八项要求，优秀贷前调查报告应涵盖以下内容： 一、背景介绍 （一）客户背景分析 包括客户所处行业、成立时间、注册资本、经营范围、股东情况、客户实际控制者、主要管理者的经营管理能力、诚信情况分析等。对股东原则上应分析到终极控股股东。如客户股东为跨国集团客户时，应分析其境外公司的资信情况。如授信客户为集团客户，还应分析集团行业分类、集团组织结构、银企关系等。 （二）业务背景分析 分析客户申请授信的用途、种类、金额、期限，要针对授信的
12、具体业务进行分析，包括业务过程的具体描述、上下家情况、结算方式、业务周期、进展情况、配套资金等。 （三）项目背景分析 对固定资产贷款，应分析项目的合规性、项目建设的基本内容作可行性分析。 （四）产品及市场分析 项目产品供求现状分析、产品供需预测和价格走势分析、营销能力评估、项目产品市场竞争能力评估。 二、投资估算与融资方案评估 项目总投资评估，包括固定资产投资评估与流动资金投资评估；项目融资方案评估，是通过分析项目建设和生产所需全部资金的来源、构成、按计划到位的可能性及与项目投资计划的匹配性，评估项目融资方案的合理性、可靠性及对建设银行贷款的保障能力。 三、财务效益评估 选取财务评价基础数据与
13、参数；计算销售（营业）收入、各项税费，进行利润测评；编制财务效益评估报表；计算财务评估指标，进行盈利能力和偿债能力分析。 四、不确定性分析 包括盈亏平衡分析和敏感性分析。盈亏平衡分析是指在一定的市场和生产（营业）条件下对项目成本与收益的平衡关系进行的分析，以盈亏平衡点表示。敏感性分析是指通过定量测算项目财务效益指标随项目建设运营期间各种敏感性因素变化而变化的幅度，判断项目的抗风险能力。 五、银行相关效益与风险评估 在合理预测项目贷款收益的基础上，就项目贷款对银行相关效益大小进行评估；在分析项目自身存在的风险的基础上分析和判断银行贷款潜在的风险，针对风险因素提出银行分散、转移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。 六、总评价 在对项目情况进行逐项分析并分别得出分项结论的基础上，对各分项论证结果进行全面的归纳总结，形成总体评估结论。总体评估结论应直接、明确地表明是否建议给予贷款支持及贷款的金额、期限、利率、担保方式，并就需要引起注意的事项或建议作出专门说明。 第二部分贷时审查报告评优标准及涵盖内容 贷款审查报告是根据审贷分离原则，由独立的审查员在审查客户经理提交的授信分析报告、授信
