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1、记录编号：20-XX公司股权投资项目尽职调查指引一、企业尽职调查内容提纲Contents of Due Diligence Report1、企业基本情况、发展历史及结构：The basic information, evolvement and organizationalstructure of the company2、企业人力资源 Human resources3、市场营销及客户资源 Marketing，Sales, and customer resources4、企业资源及生产流程管理 Enterprises resources and production management5、经
2、营业绩 Business performance6、公司主营业务的行业分析Industry analysis7、公司财务情况 Financial status8、利润预测 Profitability forecast9、现金流量预测 Cash flow forecast10、公司债权和债务 Creditors rights and liability11、公司的不动产、重要动产及无形资产 Properties, valuable assets and intangible assets12、公司和股东涉诉事件及政府相关决定的影响 Lawsuits & related issues13、企业经营
3、面临主要问题 Business obstacles and operational difficulties14、募集资金 Financing plan15、撰写尽职调查报告Due Diligence ReportIncluding：Amount of Investment、Cost Estimation、Risk Assessment、Return Analysis、Exit strategy、Maturity、Equity Management、etc. 内容为：项目投资规模、成本估算、风险评价、收益测算、退出通道设计、最终回收价值和回收期限、股权管理方式等。二、XX公司股权投资项目尽职调
4、查参考目 录第一部分 企业概况4表一：基本情况4表二： 财务报表6表三：报表说明9表四：公司组织与管理13表五：技术分析15表六：生产过程及设施调查17第二部分 市场分析19表七：行业与市场19表八：财务预测21表九：风险与对策23第三部分 拟投融资计划24表十：投融资计划表24第四部分 填表说明25调查截止时间：项目经理：联系电话：第一部分 企业概况表一：基本情况 单位（万元）企业名称营业执照注册号住所企业法人代码经营范围企业类型成立时间营业期限职工人数 法人代表及简历姓名性别年龄民族籍贯常住地区最高学历联系电话起止年月工作/学习单位、任职主要业绩总经理及简历姓名性别年龄民族国籍常住地区最高
5、学历联系电话起止年月工作/学习单位、任职主要业绩第一大股东背景所能享受重大优惠政策情况1、2、3、有关审批情况1、2、3、公司股东结构股东名称法人代表占股比例应投金额实投金额投资方式甲方乙方丙方丁方戊方己方其它方合计说明： 1、企业类型填：有限责任公司、股份有限公司、中外合资有限责任公司、中外合资股份有限公司； 2、所享受重大优惠政策指国家、省、地级市（特区）所给予企业享受的资金、税收、进出口、土地使用权等方面的优惠； 3、有关审批情况是指公司成立、改制，企业所开发、生产的项目/产品进入市场所需国家、省、地级市（特区）有关管理部门批准文件；4、投资方式指：现金、知识产权（无形资产）、固定资产、
6、土地使用权等。表二： 财务报表 单位（万元）资产负债表（截至 年 月）资 产上年数本期数负债及所有者权益上年数本期数流动资产流动负债其中： 货币资金其中： 银行短期借款短期投资 其他短期借款 应收票据应收账款 预付账款应付票据其他应收款应付账款减：坏账准备预收账款应收及预付款净额其他应付款 应收补贴款应付工资存 货应付福利费待摊费用未交税金待处理流动资产净损失未付利润一年内到期长期债券投资其他未交款其他流动资产预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债长期投资长期负债合并价差其中： 银行长期借款固定资产 应付债券其中：固定资产原值长期应付款减：累积折旧住房周转金固定资产净值专项应付款固定资产清理
7、其他长期负债在建工程待处理固定资产净损益递延税款贷项负债合计无形资产及递延资产少数股东权益其中： 无形资产递延资产本企业所有者权益其中： 实收资本资本公积其他长期资产盈余公积递延税款借项（公益金）未分配利润外币报表折算差额所有者权益合计资产合计负债及所有者权益合计损 益 表主营业销售收入产品销售成本其中： 产品收入其中： 产品成本 产品收入 产品成本 产品收入 产品成本销售费用销售税金及附加其他销售收入其他销售支出(含税金及附加)销售利润管理费用其它业务利润其中： 管理人员工资营业利润 长期租赁费用投资收益折旧费用其中： 项目收益办公费用 项目收益其他费用 项目收益 项目收益补贴收入财务费用营
8、业外收支净额其中： 利息支出其中： 项目收入 项目收入 以前年度损益调整汇兑损失（溢余为负）利润总额所得税净利润少数所有者权益按本企业占股比例计算的利润总额经常性收入占总收入比报表比率分析资产负债率销售毛利率有形净值债务率销售净利率流动比率总资产净利率速动比率净值报酬率应收账款周转率销售增长率存货周转率净利增长率流动资产周转率资产保值增值率总资产周转率已获利息倍数以下为股份有限公司填写每股净资产每股收益股利支付率每股股利表三：报表说明主要产品/服务销售明细产品/服务名称销售量单位单价销售额占总销售额比1、2、3、4、5、6、产品售后服务政策保修期维修服务收费产品升级服务其他产品销售季节性/周期性变化固定资产清单固定资产类别数量原 值净 值状态（使用、闲置、报废、已抵押）无形资产清单名 称用 途价 值占总资产比占净资产比保护年限保护状况递延资产明细价值形成时间形成原因摊销方式备注短期投资证券品种买入价格投资时间持有时间收益情况备注
