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1、成本,用友软件股份有限公司,需求条目,成本会计 出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转 核算选项配置：新增核算配置功能 协同成本核算：支持协同子单成本核算和成本组织间抛转 资源档案：支持自定义资源成本明细要素比例 分配方法外部接口：支持自定义分配基数 成本阶层：低阶码循环推算改进 成本预估：计划成本类型成本预估取价方式完善 间接费用分配：增加多个分配方法 成本调整：增加存货维度的成本调整、支持公共扩展字段 产量数据：允许取委外在制量 总账费用接口：支持从科目余额取数 AAI影响因素：费用分配增加“来源根部门”影响因素,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,PMP号： 20110706
2、0102 原始问题： 济钢集团重工机械：分项结转时，只按成本要素类型进行分项结转，不能按明细要素进行结转；希望看到按明细要素的分项结转，这样才能按明细要素进行成本分析，分项结转才有意义 项目名称： 济钢 问题原因： 当用户使用“分项结转”成本结转方式时，由于库存成本为分项成本，不能表达到明细要素，所以半成品出库时，不能确定明细的成本要素，成本分项结转时，无法明细到要素。,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,产品处理方式： 1、建立分项成本还原比例表，该表记录各加工件的累计生产成本明细要素成本，该成本将作为加工件出库时的要素还原比例依据； 2、生产领料单领料出库时，根据还原比例表，将各分
3、项成本的本、下阶成本在各分项成本范围内还原为要素成本，成本计算会根据期初要素比例、期初成本、本期完工入库各成本要素成本来重算当期生产料品各成本要素比例，并以此为依据重算领料要素成本； 3、如果为不可生产料品，不进行还原，则走备料对应的要素。对可生产料品，如果比例表中不存在该料品的数据，则写入对应要素类型下的第一个明细成本要素； 4、如果比例表中存在负数，不特殊处理，正常计算； 5、还原比例表随时更新，作为下次出库的成本还原比例；,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,关联影响及注意事项： 还原比例是一个系统自动维护的动态比例，由料品的期间入库明细要素成本决定其出库比例； 还原比例允许手工
4、干预； 还原比例是对单价的还原，不会因出库数量的多少而产生差异； 覆盖场景： 成本会计下启用【是否明细要素还原】，分项结转情况下生产成本按明细要素结转。,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,关联影响及注意事项： 还原比例是一个系统自动维护的动态比例，由料品的期间入库明细要素成本决定其出库比例； 还原比例允许手工干预； 还原比例是对单价的还原，不会因出库数量的多少而产生差异； 覆盖场景： 成本会计下启用【是否明细要素还原】，分项结转情况下生产成本按明细要素结转。,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,步骤一：启用【是否明细要素还原】参数,出库成本还原：分项结转时支持按明细要素结转,
5、步骤二：定义要素成本还原比例 说明：用户必须定义期初的各料品要素成本或成本还原比例；成本会计会根据期初要素比例、期初成本、本期完工入库各成本要素成本计算当期各成本要素比例，作为当期领料成本各成本要素分配的依据,核算选项配置：新增核算配置功能,概述： 增加“成本选项”功能，用于配置联副产品成本分配、间接费用分配、完工在制分配方法（包括：实时成本转出方式和月末成本转出方式）。 此功能点的增加主要是用于成本核算细化。 PMP号： 中山庆链：无 三雄电器：无 广西有色：9201108300222 爱仕达：9201110180182 索通发展：9201110180001 某月结客户：无,核算选项配置：新
6、增核算配置功能,原始问题： 中山庆链：采用分项约当材料费100%，人工费0%、制造费0%、机器费0%、外协费0%，生产成本计算表里的本期发生直接材料，成本要素人工费、机器费、制造费、外协费应比照材料费的分摊方法，即采用约当比例100%。但本期发生间接费用的部分成本要素是人工费、制造费、机器费的部分应按照人工费、制造费、机器费、外协费的约当比例，即采用0%的约当比例，系统是否可行? 三雄电器： 吸收成本的完工成本转出方式“产量转出”法转出成本时，针对料、工、费采用统一的比例转出，而客户认为资源申报时是根据本期产出申报的人工制费，应该全部转出。如果按比例转出，吸收成本吸收的直接费用就是不准确的，同
7、时也就造成了差异分摊进的分摊依据不准确。 广西有色： 目前U9的成本计算逻辑里面，联产品与副产品是一样的，都是按比例摊分成本。但是在实际业务里面，联产品和副产品的产出比例是不均的，无法提前制定好比例就能计算出合理的成本。就广西有色这个冶炼行业而言，联产品的产出成本计算需要按单位成本比例来核算，而副产品的成本计算则需要按照固定单价或按单位成本比例来核算。,核算选项配置：新增核算配置功能,爱仕达： 目前U9的成本计算逻辑里面，联产品与副产品是一样的，都是按比例摊分成本。但是客户希望报废业务，废品只承担残值部分，其余部分由合格品承担。目前我们按报废数量来分摊，因产品材料成本偏差较大，客户不接受该方法
8、。请帮忙处理。 索通发展： 成品A生产过程完工后，如果产生了不合格品，则在成本核算时，不合格品则只分摊材料费用。不分摊其他任何费用。咨询：目前产品是否支持，不合格品只分摊材料费用，其他费用均由合格品分摊的核算。如果不支持，是否有变通的解决方法。 某月结客户： 企业核算对象为品种，存在大量的返修订单，间接费用分配后，返修订单未分配到任何间接费用。,核算选项配置：新增核算配置功能,问题原因： 中山庆链： 产品不同成本要素、本下阶成本不能分别指定完工在制分配方法，不能满足用户深入的成本核算和个性化定制需求。 三雄电器： 产品不同成本要素在实时成本转移时不能分别指定完工在制分配方法，不能满足用户深入的
9、成本核算和个性化定制需求。 广西有色： 产品联副产品成本分配方法未提供按产量比分配，不能满足用户深入的成本核算和个性化定制需求。 爱仕达： 此问题的实际解法是使用联副产品产出分配，联副产出只承担材料费。使用产量加权法分配，按要素类型定义分配方法。 索通发展： 此问题的实际解法是使用联副产品产出分配，联副产出只承担材料费。使用产量加权法分配，按要素类型定义分配方法。,核算选项配置：新增核算配置功能,某月结客户： 核算对象为品种时，间接费用分配给品种，分配结果不区分返修和正常订单，但成本计算时，正常订单的品种和返修订单的品种分开计算，优先计算正常订单的成本，分配结果一次性转给了正常订单。,核算选项
10、配置：新增核算配置功能,产品处理方式： 月末成本转出方式： 完工在制分配后的成本转出时，允许针对本下阶不同要素配置不同的转出方式。 1、增加成本选项功能； 2、本功能中增加“成本转出方式”页签，用于定义不同类型的要素的本、下阶成本转出方式，包括：本阶材料费、本阶加工费、下阶材料费、下阶加工费四项； 3、各项可选择的转出方式包括：材料倒算、分项约当量、综合约当量、直接材料比例、不分配；各项可选择的分配方法受系统参数“完工在制分配方法”的限制； 4、完工成本转出时，本阶下阶、不同类型的要素成本分配区别处理。,核算选项配置：新增核算配置功能,实时成本转出方式： 实时成本转出方式允许不同类型的要素配置
11、不同的分配方法 1、成本选项功能增加“实时成本转出方式”页签，用于定义不同类型的要素成本在实时成本转移时的转出方式，目前可选类型为：材料费、加工费两项； 2、可选择的转出方式包括：全部转出、按入库数量比转出； 3、实时成本转移时，不同类型的要素成本分配区别处理。,核算选项配置：新增核算配置功能,联副产品成本分配方式： 联副产品成本分配增加“产量加权法分配”，并且允许针对不同类型的要素配置不同的联副产品成本分配方法 1、成本会计参数设置中的“联副产品成本分配方法”增加“按产量加权法分配”选项；允许用户在联副产品成本分配时，使用产量作为分配基数； 2、成本选项功能增加“联副产品成本分配”页签，用于
12、定义不同类型的要素成本在联副产品成本分配时，指定某些要素类型不分配； 费用分配后续处理： 在成本选项中增加相关配置“费用分配”配置页签；用于定义品种法核算时，费用分配后续处理时，分配到的费用是按成本计算顺序一次性转入第一计算顺序业务，还是在不同计算顺序间的业务中进行分配，目前只提供按产出数量分配。,核算选项配置：新增核算配置功能,覆盖场景： 月末成本核算完工在制分配时，不同要素类型要求使用不同方法处理的场景。 实时成本转出时，不同要素类型要求使用不同方法处理的场景。 联副产品成本分配支持使用产量加权法分配，同时支持指定不参与分配的要素类型。 品种法核算时，间接费用分配结果在不同计算顺序的业务间
13、按产量分配。,核算选项配置：新增核算配置功能,联副产品成本分配：,核算选项配置：新增核算配置功能,成本转出方式：,核算选项配置：新增核算配置功能,实时成本转出方式,核算选项配置：新增核算配置功能,间接费用分配结果后续处理配置：,协同成本核算：支持协同子单成本核算和成本组织间抛转,PMP号： 无 原始问题： 目前关系企业不支持工序协同业务，必须走POSO处理，流程太长，同时如果使用收货到仓库，会虚增库存。 目前非关系企业协同子单在协同工厂不参与核算，协同工厂的生产成本缺失，同时协同工厂的间接费用无法分配到子单，对协同工厂的成本分析造成困扰； 项目名称： 天安 问题原因： 标准产品协同生产业务处理
14、不完善，随着业务处理（生产管理）的修改，成本会计同步修改。,协同成本核算：支持协同子单成本核算和成本组织间抛转,产品处理方式： 1、协同生产成本核算将分两个叠代处理，本版先处理关系企业协同生产； 2、关系企业增加支持工序协同生产核算，协同子单参与协同子厂的生产成本核算，协同成本在协同子厂核算完成后，写入协同成本表的转出，并由协同成本表记AAI。 3、在协同子单的完工报告审核时，生成母厂的工序转移单，由工序转移单推出资源报告，同时写母厂的协同成本转入，从而计入母单成本。 4、修改领料单、完工报告和协同生产的交易分录模板，考虑区分关系企业和非关系企业协同，区分转入和转出成本； 5、使用资源报告进行
15、成本结算；核算过程如图：,协同成本核算：支持协同子单成本核算和成本组织间抛转,关联影响及注意事项： 1、领料单、资源报告、协同成本的分录模板进行了修改调整，原模板失效，请重新配置新的模板； 2、当核算对象是生产订单时，分配标准的目标对应选择会包括协同子单； 3、协同子单完工不入库，产量数据中协同子单的完工数量等于入库数量； 4、新增协同成本自动会计模板，请使用此特性的用户进行相应的配置； 5、新增协同转出转入成本表，关系企业协同生产成本可依此表查询； 6、本版暂未处理非关系企业协同生产，后续版本提供； 覆盖场景： 关系企业协同生产成本核算。,资源档案：支持自定义资源成本明细要素比例,PMP号：
16、 9201106100134 原始问题： 如果将费用分配到资源，系统又要求费用分配组里的成本要素和资源里的成本要素一致，这样只能分配一种费用。如果有人工费和制造费都需要分配给资源，就不能实现。除非同一个资源建立多套档案，选择不同的成本要素，这样用起来很不易用，不现实。 综上所述，对于济钢来讲，要产生资源报告，但又不想将资源报告上的成本算入订单成本中，如何解决？ 项目名称： 济钢 问题原因： 产品一个资源对应同一个成本要素，对部分客户希望处理不同要素的费用，并且希望只定义较少的资源，按资源分配费用时，不能满足。,资源档案：支持自定义资源成本明细要素比例,产品处理方式： 1、资源档案定义资源对应成本要素时，允许指定该资源对应的不同明细要素比例； 2、间接费用分配到资源时，将分得的成本根据定义的明细要素在不同要素间分配，从而得到不同明细要素的成本； 关联影响及注意事项： 此处理方式为约当处理方式，如果需要准确核算，还请定义明细的资源。 覆盖场景： 间接费用分配到资源时，通过同一资源分配费用到不同的成本要素。,资源档案：支持自定义资源成本明细要素比例,资源明细成本要素比例定义画面：,分配
