《某公司经营活动分析课件》由会员分享,可在线阅读,更多相关《某公司经营活动分析课件(43页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、1,1,2014年6月经营活动分析,*分公司 2014年7月,2,2,简单概括地市公司当月的主要工作开展情况、地市公司运营管理情况、主要经营成果,前言,3,主要内容,第二部分 运行分析,第一部分 主要指标完成情况,第三部分 专题分析,第四部分 对标分析,第五部分 问题及建议,4,2014年6月主要指标完成情况,(一)主要指标完成情况,5,主要内容,第一部分 主要指标完成情况,第二部分 运行分析,第三部分 专题分析,(一) 本月经营分析 (二) 本年经营分析 (三) 投资完成情况 (四) 财务分析,第四部分 对标分析,第五部分 问题及建议,6,6,(一)本月经营分析-批发,以图表形式分品号列明本
2、月批发销量,并与上月实际、本月预算、对比,分析说明批发量与上月实际、本月预算形成差异的主要原因,1、批发销售情况,7,7,(一)本月经营分析-批发,以图表形式反映本月批发销售流向,并与上月进行对比,分析说明各销售流向对公司效益的影响,2、批发销售流向分析,8,分品号、分流向列明本月批发价格到位率,并与上月实际、本月预算进行对比,分析价格到位率变化的原因,3、批发价格到位率,(一)本月经营分析-批发,9,说明本月批发客户开发情况,对公司销售规模的影响,4、客户开发情况,(一)本月经营分析-批发,10,1、零售整体情况,主要差异原因: 1、六月梅雨季节,受雨气的影响,销售下滑。 1、三桥南北两站受
3、道路变化及中石化新站开业影响,同比下降了1072吨。,(一)本月经营分析-零售,11,2、零售流向分析,6月份受整体市场及梅雨天气的影响,纯枪、批转零及站外都存在下降,销量和效益都在减少。,(一)本月经营分析-零售,12,分品号、分流向列明本月零售价格到位率,并与上月实际、本月预算进行对比,分析价格到位率变化的原因,3、零售价格到位率,(一)本月经营分析-零售,13,分品号列示本月各油站损耗情况,并与上月实际进行对比,分析说明损耗变化的情况,4、加油站损耗分析,(一)本月经营分析-零售,14,5、非油品业务情况收入,(一)本月经营分析-零售,南京公司6月份非油销售收入158.60万元,环比增长
4、2.38万元,增幅达1.52%。,15,5、非油品业务情况利润,(一)本月经营分析-零售,本月非油品业务利润为11.08万元,环比增长0.86万元,增幅达8.4%。,单位:万元,16,5、非油品业务情况非油业务结构,(一)本月经营分析-零售,6月份非油业务收入销售前五类为:汽车用品销售收入51.12万元(占销售总额的32.23% );包装饮料销售收入34.63万元(占销售总额的21.83% ) ;香烟销售收入34.25万元(占销售总额的21.60%;润滑油12.18万元(占销售总额的7.68%);酒类3.48万元(占销售总额的2.19%)。,17,6月份加油卡销售3998张,其中个人卡1013
5、张,占比25.3%,单位卡1085张,占比27.1%,不记名卡1900张,占比47.6%,完成本月预算的133.26%;完成预算指标的133.26%;设有发卡充值点13个。 加油卡6月充值3518.3万元,消费3458.6万元,实现资金59.7万元.加油卡消费比率为18.6%。,6、加油卡发行情况,(一)本月经营分析-零售,18,18,以图表形式分品号列明本年批发销量,并分别与上年同期、累计预算对比,分析说明本年批发量与上年同期、累计预算形成差异的主要原因。,1、批发销售整体情况,(一)本年经营分析-批发,19,19,以图表形式反映本年累计批发销售流向,并与上年同期进行对比,分析说明各销售流向
6、对公司效益的影响,2、批发销售流向分析,(一)本年经营分析-批发,20,分品号、分流向列明本年批发价格到位率,并与上年同期、全年预算进行对比,分析价格到位率变化的原因,3、批发价格到位率,(一)本年经营分析-批发,21,(二)本年运行分析-零售,1、零售整体情况,以图表形式分品号列明本年累计零售情况,并与累计预算、上年同期分别对比,分析说明零售量变化的主要原因,22,(二)本年运行分析-零售,2、零售流向分析,以图表形式列示本年累计零售流向(纯枪、批转零、小额配送)与上年同期对比,分析说明各流向的效益,23,(二)本年运行分析-零售,分品号、分流向列明本年零售价格到位率,并与上年同期、全年预算
7、进行对比,分析价格到位率变化的原因,3、零售价格到位率,24,(二)本年运行分析-零售,分品号列示本年各油站损耗情况,并与上年同期进行对比,分析说明损耗变化的情况,4、加油站损耗分析,25,(二)本年运行分析-零售,将本年累计非油品业务收入与上年同期实际、累计预算进行对比,分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因,5、非油品业务情况收入,26,(二)本年运行分析-零售,将本年非油品业务利润与上年同期、累计预算进行对比,分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因,5、非油品业务情况利润,27,(二)本年运行分析-零售,5、非油品业务情况非油业务结构,1-6月份销售收入主要品类为汽车
8、用品、香烟、包装饮料、润滑油、酒类和其他:汽车用品销售收入395.92万元(占销售总额的38% ),同比增长261.79万元(增幅266.78%);香烟销售收入190.24万元(占销售总额的 20% ),同比增长84.21万元(增幅79.43%);包装饮料销售收入120.50万元(占销售总额的13%),同比增长2.16万元(增幅1.83%) ;润滑油销售收入84.08万元(占销售总额的9%),同比增长36.41万元(增幅76.38%);酒类销售收入59.77万元(占销售总额的6%),同比减少60.25万元(减幅50.20%);其他销售收入134.06万元(占销售总额的14%),同比减少22.3
9、3万元(减幅14.28%) 。,28,(二)本年运行分析-零售,上半年,加油卡累计发卡14473张,其中个人卡3924张,占比27.1%,单位卡5290张,占比36.6%,不记名卡5259张,占比36.3%,同比增长111.2,完成年初预算指标的82.2%;设有发卡充值点13个。 上半年加油卡累计充值1.706亿元,消费1.633亿元,实现资金沉淀730万元.,持卡消费比例为14%。,6、加油卡发行情况,29,(三)投资完成情况,列示本年累计加油站开发情况,开发指标完成率,1、加油站开发情况,30,(三)投资完成情况,列示本年累计加油站投运情况,投运指标完成率,2、加油站投运情况,31,影响X
10、X月利润比上月增加XXX万元主要因素:,单位:万元,(四)财务分析,1、利润分析本月,32,(1) XXX环比降低(增加),减(增)利XX万元,对影响利润较大的因素逐项详细分析,简要说明主要原因及影响金额,(四)财务分析,33,影响XX月利润比上年增加XXX万元主要因素:,单位:万元,(四)财务分析,2、利润分析本年,34,(1) XXX同比降低(增加),减(增)利XX万元,对影响利润较大的因素逐项详细分析,简要说明主要原因及影响金额,(四)财务分析,35,(四)财务分析,3、费用分析,单位:万元,36,总体说明本月、本年费用总额发生情况,并与上月、本月预算、上年累计进行对比,说明变动幅度。,
11、(四)财务分析,变化超过10%的费用项目做单项分析,详细说明主要原因,(1)XXX费用,(2)XXX费用,变化超过10%的费用项目做单项分析,详细说明主要原因,37,主要内容,第一部分 主要指标完成情况,第二部分 运行分析,第三部分 专题分析,第四部分 对标分析,第五部分 问题及建议,38,38,对影响公司效益较大的因素进行专题分析,专题分析,39,主要内容,第一部分 主要指标完成情况,第二部分 运行分析,第四部分 对标分析,(一) 与兄弟公司对标 (二) 所属加油站对标,第三部分 专题分析,第五部分 问题及建议,40,(一)与兄弟公司对标,与经营环境基本相同的地市公司进行全面对标,找出优势及
12、不足,提出相应措施。对标指标主要包括但不限于:总销量、零售量、纯枪量、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润、加油卡发卡量。,41,(二)所属加油站对标,对所辖加油站分吨级进行全面对标分析,以全面反映加油站管理水平的高低。对标指标主要包括但不限于:零售量(分纯枪量、小额配送、批转零)、日销量、人均销量、利润总额、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润。,42,主要内容,第一部分 主要指标完成情况,第二部分 运行分析,第三部分 专题分析,第四部分 对标分析,第五部分 问题及建议,43,43,综合说明地市公司存在的主要问题,并提出改进措施 说明下月主要工作重点,问题及建议,