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1、扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 1 重要提示重要提示 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商 协会注册， 注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价 值作出任何评价， 也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出 任何判断。投资者购买本公司本期超短期融资券，应当认真阅读 本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准 确性、 完整性和及时性进行独立分析， 并据以独立判断投资价值， 自行承担与其有关的任何投资风险。 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商 协会注册， 注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价 值作
2、出任何评价， 也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出 任何判断。投资者购买本公司本期超短期融资券，应当认真阅读 本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准 确性、 完整性和及时性进行独立分析， 并据以独立判断投资价值， 自行承担与其有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 本公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管
3、会计工作的负责人、 会计机构负责人保 证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保 证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有本公司发行的超短 期融资券， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有本公司发行的超短 期融资券， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履 行义务，接受投资者监督。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履 行义务，接受投资者监督。 截至募集说
4、明书签署日，除已披露信息外，本公司无其他影 响偿债能力的重大事项。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，本公司无其他影 响偿债能力的重大事项。 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 2 目录目录 目录目录 2 第一章第一章 释义释义 . 4 一、常用名词释义 4 二、专用技术名词释义 5 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 . 6 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 6 二、与本期超短期融资券发行人相关的投资风险 6 第三章第三章 发行条款发行条款 . 16 一、本期超短期融资券主要发行条款 16 二、本期超短期融资券发行安排 17 第四章第四
5、章 募集资金用途募集资金用途 . 19 一、本期超短期融资券募集资金的使用 19 二、本期超短期融资券募集资金的管理 19 三、发行人承诺 19 第五章第五章 发行人的基本情况发行人的基本情况 . 20 一、发行人基本信息 20 二、发行人历史沿革 20 三、发行人控股股东和实际控制人 23 四、发行人独立性 24 五、发行人重要权益投资情况 25 六、发行人治理结构和内控制度情况 33 七、发行人董事、监事及高级管理人员情况 40 八、发行人主营业务情况分析 42 九、发行人在建工程和未来拟建工程 63 十、公司的发展战略及目标 64 十一、发行人所处行业分析 66 十二、发行人行业地位及竞
6、争优势 73 十三、关于发行人涉及地方性债务项目需要说明的其他事项. 74 第六章第六章 发行人主要财务状况发行人主要财务状况 . 77 一、公司财务报表编制情况 77 二、发行人近三年又一期主要财务数据和财务指标 79 三、发行人财务报表数据分析 85 四、有息债务情况 110 五、关联交易情况 113 六、重大或有事项及承诺事项情况 114 七、受限资产情况 115 八、海外投资情况 116 九、金融衍生品、理财产品情况 116 十、发行人近期其他直接融资计划 116 第七章第七章 发行人资信情况发行人资信情况 . 117 一、发行人信用评级结果 117 二、发行人资信情况 118 第八章
7、第八章 2018 年三季度企业基本情况年三季度企业基本情况 121 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 3 第九章第九章 发行人信用增进情况发行人信用增进情况 . 121 第十章第十章 税项税项 . 127 一、增值税 127 二、所得税 127 三、印花税 127 第十一章第十一章 信息披露安排信息披露安排 . 128 一、信息披露机制 128 二、信息披露安排 128 第十二章第十二章 投资者保护机制投资者保护机制 . 131 一、违约事件 131 二、违约责任 131 三、投资者保护机制 131 四、不可抗力 136 五、弃权 137 第十三章第十
8、三章 本期超短期融资券发行的有关机构本期超短期融资券发行的有关机构 . 138 一、发行人 138 二、承销团 138 三、信用评级机构 138 四、审计机构 139 五、发行人律师 139 六、托管人 139 第十四章第十四章 备查文件及查询地址备查文件及查询地址 . 141 一、备查文件 141 二、查询地址 141 附录附录 1 主要财务指标计算公式主要财务指标计算公式 143 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 4 第一章第一章 释义释义 在本募集说明书中，除非上下文另有规定，下列词汇具有以下含义： 一、常用名词释义一、常用名词释义 名称名称 释
9、义释义 本公司本公司/公司公司/发行人发行人/ 扬州瘦西湖扬州瘦西湖 指 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 母公司母公司/公司本部公司本部 指 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司本部 非金融企业债务融资 工具 非金融企业债务融资 工具/债务融资工具债务融资工具 指 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发 行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券 超短期融资券超短期融资券 指 具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行 的，约定在270天内还本付息的债务融资工具 本期超短期融资券本期超短期融资券 指 发行额为5亿元人民币， 期限为270天的扬州瘦西湖旅 游发展集团有限公司2019年度第一期超短
10、期融资券 本次发行本次发行 指 本期超短期融资券的发行行为 募集说明书募集说明书 指 本公司为本期超短期融资券的发行而根据有关法律 法规制作的 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 人民银行人民银行 指 中国人民银行 交易商协会交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 银行间市场银行间市场 指 全国银行间债券市场 上海清算所上海清算所 指 银行间市场清算所股份有限公司 主承销商主承销商 指 交通银行股份有限公司 承销商承销商 指 与主承销商签署 承销团协议 ， 接受 承销团协议 与本次发行有关文件约束， 参与本期超短期融资券簿 记建档的机构 承销团承销团 指
11、 主承销商为本次发行组织的， 由主承销商和承销商组 成的承销团 承销协议承销协议 指 主承销商与发行人为本次发行签订的 银行间债券市 场非金融企业债务融资工具承销协议文本 （2013版） 承销团协议承销团协议 指 银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销团 协议（2013版） 簿记建档簿记建档 指 指发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后， 承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理人记 录承销团成员/投资人认购债务融工具利率（价格） 及数量意愿， 按约定的定价和配售方式确定最终发行 利率（价格）并进行配售的行为。集中簿记建档是簿 记建档的一种实现形式， 通过集中簿记建档系统实现 簿记建档
12、过程全流程线上化处理 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 5 名称名称 释义释义 簿记管理人簿记管理人 指 簿记管理人指制定集中簿记建档流程及负责具体集 中簿记建档操作的机构， 本期超短期融资券发行期间 由交通银行股份有限公司担任 北金所北金所 指 北京金融资产交易所有限公司 余额包销余额包销 指 本期超短期融资券的主承销商按照承销协议的规定， 在规定的发售期结束后， 将未售出的本期超短期融资 券全部自行购入的承销方式 实名制记账式超短期 融资券 实名制记账式超短期 融资券 指 指采用银行间市场清算所股份有限公司的登记托管 系统以记账方式登记和托管的超短
13、期融资券 工作日工作日 指 指上海市的商业银行的对公营业日 （不包括法定节假 日或休息日） 节假日节假日/休息日休息日 指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 （不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾省 的法定节假日或休息日） 元元 指 人民币元 最近三年最近三年/近三年近三年 指 2015 年、2016 年和 2017 年 最近三年及一期最近三年及一期 指 2015 年、2016 年、2017 年和 2018 年一季度 近一年及一期近一年及一期 指 2017 年和 2018 年一季度 近一年及一期末近一年及一期末 指 2017 年和 2018 年一季度末 古建公司古建公司 指
14、 扬州古典园林建设有限公司 园林公司园林公司 指 扬州园林有限责任公司 （原名扬州园林建筑装饰工程 有限公司） 瘦西湖演艺公司瘦西湖演艺公司 指 扬州瘦西湖演艺有限责任公司 景区管委会景区管委会 指 扬州市蜀冈-瘦西湖风景名胜区管委会 资产管理公司资产管理公司 指 扬州瘦西湖旅游资产管理有限公司 评级公司评级公司/联合资信联合资信 指 联合资信评估有限公司 二、专用技术名词释义二、专用技术名词释义 名称名称 释义释义 古典园林施工古典园林施工 指 指在一定的地域运用工程技术和艺术手段， 通过改造 地形（或进一步筑山、叠石、理水）、种植树木花草、 营造建筑和布置园路等途径创作而成的美的自然环 境
15、和游憩境域，形成特色的江南私家园林。 代建代建 指 指建设单位通过招标或委托的方式， 选择专业化的项 目管理单位，对新建、改建、扩建项目的组织实施进 行全过程或若干阶段管理咨询服务。 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2019 年度第一期超短期融资券募集说明书 6 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 投资者在评价发行人此次发行的超短期融资券时， 除本募集说明书提供的其 他各项资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。 一、与本期超短期融资券相关的投资风险一、与本期超短期融资券相关的投资风险 （一）利率风险（一）利率风险 本期超短期融资券存续期内， 受国民经济总体运行状况和国家宏观经济政策
16、 的影响，市场利率存在波动的可能性。如果在本期超短期融资券存续期限内市场 利率波动，将可能降低投资于本期超短期融资券对投资者的吸引力，对本期债券 的收益产生一定程度的影响。 （二）流动性风险（二）流动性风险 本期超短期融资券发行后可以在银行间债券市场交易流通， 银行间债券市场 资金的供需状况及投资者的投资偏好变化可能影响本期融资券的流动性， 在转让 时存在无法找到交易对象而难于将融资券转让的流动性风险。 （三）偿付风险（三）偿付风险 本期超短期融资券的存续期限内， 如果由于发行人自身的相关风险或不可控 制的因素，如市场及经济环境发生变化，发行人的现金流与预期有可能发生一定 偏差，从而可能影响到本期超短期融资券不能按时足额偿付。 二、与本期超短期融资券发行人相关的投资风险二、与本期超短期融资券发行人相关的投资风险 （一）财务风险（一）财务风险 1、经营性现金流波动的风险、经营性现金流波动的风险 最近三年及一期，发行人经营活动现金流入分别为 218,690.90 万元、 186,212.48 万元、113,706.76 万元和 42,
