《南京市建邺区高新科技投资集团有限公司2018第三期超短期融资券募集说明书》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南京市建邺区高新科技投资集团有限公司2018第三期超短期融资券募集说明书（191页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 2 文件”。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 文件”。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 3 目 录 目 录 第一章第一章 释义释义 7 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 11 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 . 11 二、发行人的相关风险 . 11 第三章第三章 发行条款发行条款 23 一、主要发行条款 . 23 二、发行安排 . 25
2、第四章第四章 募集资金用途募集资金用途 28 一、本期超短期融资券募集资金用途 . 28 二、募集资金的管理 . 28 三、发行人承诺 . 29 四、本期超短期融资券的偿债保障措施 . 30 第五章第五章 发行人基本情况发行人基本情况 34 一、发行人概况 . 34 二、发行人基本情况与历史沿革 . 35 三、 发行人控股股东和实际控制人情况 . 39 四、 发行人独立性情况 . 40 五、发行人重要权益投资情况 . 42 六、发行人公司治理 . 48 七、发行人员工基本情况 . 60 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 4 八、发行人主营业务情况
3、 . 62 九、发行人在建及拟建项目情况 . 80 十、发行人未来发展战略规划 . 80 十一、发行人所属行业情况 . 87 十二、关于发行人涉及地方性债务项目需要说明的其他事项 . 95 第六章第六章 企业主要财务状况企业主要财务状况 100 一、公司财务报告编制及审计情况 . 100 二、发行人历史财务数据 . 102 三、重大会计科目分析（合并口径） . 114 四、发行人有息债务及其偿付情况 . 149 五、发行人关联交易情况 . 155 六、或有事项 . 158 七、衍生产品情况 . 159 八、重大投资理财产品情况 . 159 九、公司海外投资情况 . 159 十、公司直接债务融资
4、计划 . 159 第七章第七章 发行人资信情况发行人资信情况 160 一、发行人信用评级情况 . 160 二、发行人及其子公司授信情况 . 162 三、发行人债务违约记录 . 163 四、发行人已发行债务融资工具偿还情况 . 163 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 5 第八章第八章 债务融资工具信用增进债务融资工具信用增进 . 166 第九章第九章 税项税项 . 167 一、增值税 . 167 二、所得税 . 167 三、印花税 . 167 第十章第十章 信息披露安排信息披露安排 . 169 一、超短期融资券发行前的信息披露 . 169 二、超
5、短期融资券存续期内重大事项的信息披露 . 170 三、超短期融资券存续期内定期信息披露 . 171 四、本金兑付和付息事项 . 171 第十一章第十一章 违约责任和投资者保护机制违约责任和投资者保护机制 . 173 一、违约事件 . 173 二、违约责任 . 173 三、投资者保护机制 . 174 四、交叉保护条款 . 182 五、事先约束条款 . 184 六、不可抗力 . 187 七、弃权 . 187 第十二章第十二章 发行人承诺发行人承诺 . 188 第十三章第十三章 与发行有关的机构与发行有关的机构 . 189 一、重要提示 . 189 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年
6、度第三期超短期融资券募集说明书 6 二、与本次发行相关的机构 . 189 第十四章第十四章 备查文件备查文件 . 192 一、备查文件 . 192 二、查询地址 . 192 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 7 第一章 释义 第一章 释义 在本募集说明书中，除非文中另有规定，下列词汇具有如下含义： 发行人/公司/集团 发行人/公司/集团 指 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 集团本部/母公司 集团本部/母公司 指 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司本部 债务融资工具 债务融资工具 指 非金融企业债务融资工具，即具有法人资格的非金 融企业在银
7、行间债券市场发行的，约定在一定期限 内还本付息的有价证券 注册额度 注册额度 指 发行人在中国银行间市场交易商协会注册的总计20 亿元人民币的超短期融资券最高待偿额度 本期超短期融资券 本期超短期融资券 指 发行人本次发行的总额为5亿元的“南京市建邺区高 新科技投资集团有限公司2018年度第三期超短期融 资券” 本次发行/本期发行 本次发行/本期发行 指 本期超短期融资券的发行 发行公告 发行公告 指 发行人为本期超短期融资券的发行而根据有关法律 法规制作的南京市建邺区高新科技投资集团有限 公司2018年度第三期超短期融资券发行公告 募集说明书 募集说明书 指 发行人为本期超短期融资券的发行而
8、根据有关法律 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 8 法规制作的南京市建邺区高新科技投资集团有限 公司2018年度第三期超短期融资券募集说明书 主承销商 主承销商 指 南京银行股份有限公司 联席主承销商 联席主承销商 指 杭州银行股份有限公司 簿记管理人 簿记管理人 指 簿记管理人指制定集中簿记建档流程及负责具体集 中簿记建档操作的机构，本期超短期融资券发行期 间由南京银行股份有限公司担任 承销协议 承销协议 指 主承销商与发行人为本次发行签订的银行间债券 市场非金融企业债务融资工具承销协议文本（2013 版） 余额包销 余额包销 指 本期超短期融
9、资券的主承销商按承销协议约定在规 定的发售期结束后将剩余债券全部自行购入的承销 方式 簿记建档 簿记建档 指 发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后， 承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理人记 录承销团成员/投资人认购债务融资工具利率 （价格） 及数量意愿，按约定的定价和配售方式确定最终发 行利率（价格）并进行配售的行为。集中簿记建档 是簿记建档的一种实现形式，通过集中簿记建档系 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 9 统实现簿记建档过程全流程线上化处理。 管理办法 管理办法 指 中国人民银行颁布的银行间债券市场非金融企业 债务融资工具管
10、理办法 最近三年一期 最近三年一期 指 2015年度、2016年度、2017年度及2018年1-9月 北金所 北金所 指 北京金融资产交易所有限公司 工作日 工作日 指 北京市的商业银行的对公营业日(不包括法定节假 日) 法定节假日或休息日 法定节假日或休息日 指 中国的法定及政府指定节假日或休息日（不包括香 港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节 假日或休息日） 元 元 指 如无特别说明，指人民币元 公司法 公司法 指 中华人民共和国公司法 交易商协会 交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 人民银行 人民银行 指 中国人民银行 国家发改委 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 上海
11、清算所 上海清算所 指 银行间市场清算所股份有限公司 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 10 中国银监会 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 新准则 新准则 指 财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本 准则（财政部令第33号）、38项具体准则、以及之 后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 和其他相关制定 旧准则 旧准则 指 财政部颁布以上新准则之前使用的企业会计准则 及企业会计制度 十二五 十二五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年 即2011年-2015年 市政府 市政府 指 南京市人民政府 南京市国
12、资委/市国 资委 南京市国资委/市国 资委 指 南京市人民政府国有资产监督管理委员会 市财政局 市财政局 指 南京市财政局 本募集说明书中任何表格内若出现合计数与所列数值总和不符，均为四舍 五入所致。 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 11 第二章 风险提示及说明 第二章 风险提示及说明 投资者在评价和购买本期超短期融资券时， 除本募集说明书提供的各项资料 外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 （一）利率风险 受国民经济运行状况和国家宏观政策等因素的影响， 市场利率存在
13、波动的不 确定性。本期超短期融资券在存续期限内，不排除市场利率波动的可能，利率的 波动将给投资者投资本期超短期融资券的收益水平带来一定的不确定性。 （二）流动性风险 发行人具有良好信誉和信用记录， 但由于本期超短期融资券将在银行间债券 市场上进行流通， 在转让时可能由于无法找到交易对手而难以将超短期融资券变 现，存在一定的交易流动性风险。 （三）偿付风险 在本期超短期融资券的存续期内，如政策、法规或行业、市场等不可控因素 对发行人的经营活动产生重大负面影响， 进而造成发行人不能从预期的还款来源 获得足够的资金，将可能影响本期超短期融资券的按时足额支付。 二、发行人的相关风险 （一）财务风险 二
14、、发行人的相关风险 （一）财务风险 1、应收账款可回收性风险 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 12 发行人2015-2017年末及2018年9月末应收账款分别为13.47亿元、 16.75 亿元、 17.32 亿元和 20.01 亿元， 占总资产的比重分别为 5.58%、 6.84%、 7.00% 和 7.38%， 应收账款余额较大且整体呈上升趋势。 发行人应收账款主要为南京市 建邺区高新科技投资集团有限公司管委会的土地回购款。 如果在本期债券存续期 内，发行人的应收账款出现坏账而无法收回，可能会给发行人的偿债能力产生一 定的影响。考虑到该部分
15、债务人为政府部门，此部分债权投资回收风险不大。 2、其他应收款可回收性风险 近三年及一期，发行人其他应收款余额分别为 7.54 亿元、13.40 亿元、7.47 亿元和 10.25 亿元，占总资产的比重分别为 3.13%、5.47%、3.02%和 3.78%， 发行人其他应收款余额整体呈上升趋势。 发行人其他应收款主要是与建邺区投促 局、 中铁建工集团有限公司、 紫金 （建邺） 科技创业特别社区等单位的往来款项。 近年来，公司其他应收款规模逐年增加，公司面临一定的回收风险。 3、政府性往来款占比较高风险 截至 2018 年 9 月末，发行人应收政府性往来款余额为 4.03 亿元，占总资 产的比
16、重为 1.42%。 发行人政府性往来款余额主要是应收账款中应收管委会的土 地回购款。发行人政府性往来款回收风险不大，但如果南京市建邺区高新科技投 资集团有限公司发展未达到预期增长，管委会财力不足，则发行人应收管委会的 往来款仍存在无法回收的风险。 4、有息债务规模较高的风险 近三年及一期，发行人有息债务总额分别为 124.42 亿元、135.19 亿元 150.87 亿元和 163.69 亿元，资产负债率分别为 77.06%、75.82%、68.70%和 南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 2018 年度第三期超短期融资券募集说明书 13 71.35%，公司债务规模逐年增加，资产负债率相对较高。作为科技园基础设施 建设主体， 近年来随着南京市建邺区高新科技投资集团有限公司建设步伐的不断 加快，发行人所承担的各类项目增多、投资规模较大，债务规模持续增加。如果 公司的自有资金增速不能满足其业务发展需求， 则可能需要更多的依靠外部融资 来弥补， 导致未来公司的负债规模扩大， 从而对发行人的偿债能力产生一定影响。 5、对外担保较大风
