珠宝行业企业审核方案研讨

《珠宝行业企业审核方案研讨》由会员分享，可在线阅读，更多相关《珠宝行业企业审核方案研讨（45页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、审 核,审核,定义：为获得审核证据，并对其进行客观评价，以确定是否满足审核准则所进行的系统化的、独立的并形成文件的验证过程。,定义理解,客观的：是指以审核证据为依据，以审核准则为准绳进行审核 ，尊重事实和证据。,定义理解,系统化：正式的、有序的活动 “正式”是指内审是经授权的； “有序”是指有组织、有计划地遵循一定程序进行。,定义理解,文件化 ：审核过程是一项形成文件的过程 审核计划 检查清单 审核发现记录 不符合报告 审核报告 实施过程和结果记录便于证明和追溯,审核准则,用做依据的一组方针、程序和要求。,审核证据,与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其它信息。,审核发现,将收集到的

2、审核证据对照审核准则进行评价的结果。,审核结论,审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果。,内审的时机与频次,1、例行的常规内审： 先制订审核计划，按计划进行； 运行25个月 目标、方案已全面启动 企业搬迁、机构变动等情况运行稳 定后 。 生产周期、淡季进行 外审前等；,内审的时机与频次,2、特殊情况追加内审： 适应组织的法律、法规、标准、国际公约发生重大改变； 发生重大问题或相关方严重抱怨； 组织有较大影响的新、改、扩项目； 组织机构有重大变动； 即将进行第二、第三方审核时；,审核步骤,审核准备 审核实施 编制审核报告，对不符合纠正及跟踪验证,内审步骤,组成审核组,首次会议,收

3、集证据,末次会议,审核计划,文件审阅,准备工作文件,评价审核发现,编制报告,不符合纠正验证,上报管理者,开不符合报告,审核准备,年度审核计划（其中一种审核方案） 组成审核组 编制审核计划 文件审阅 准备工作文件 下达审核计划,审核实施,首次会议 实施现场审核 内部交流，开出不符合报告 与受审方领导交流 末次会议 www.ZQZL.cn 中国最庞大的数据库下载,内审准备1、组成审核组,组员的条件 组长的条件 本着交叉审核的原则，由本组织内审员组成审核组，可请外部有审核资格的人员参加。由管理者代表指派审核组长和审核组成员。 审核组应具备公正性和专业能力，以及审核技巧，组长应具备组织和管理能力,组成

4、审核组,内审员： 具备内审员培训合格证书； 审核组： 内审员不得在本部门审核，应交叉审核；,内审准备2、内审计划,审核计划内容： 审核目的； 审核范围； 审核准则； 审核组成员； 审核时间； 审核部门； 审核日程安排； 内部保密要求。 （注意审核人日安排）,内审准备3、审阅文件,目的： 明确体系是否满足标准要求； 为基本掌握体系有关情况； 编制检查表等做准备。,内审准备3、审阅文件,要求 充分性 适用性 有效性 ,内审准备3、审阅文件,内容： 手册 程序文件 背景资料（工艺流程图、管网图） 现场审核中要不要做文件审核？,内审准备4、准备工作文件,1、检查表 2、记录表 3、不符合报告 4、会议

5、签到表（首、末） .,检查表,作用 保持审核目标的清晰和明确 保持审核内容的周密和完整 保持审核的节奏和连续性 减少审核员的偏见和随意性 作为重要的审核记录存档,检查表,检查表内容： 列出审核项目和要点，即“查什么？” 针对审核项目列出审核的区域，即“在哪查？” 针对审核项目列出审核步骤和方法，即“怎么查？”,检查表,如何编制？ 根据标准的要求、受审核方体系文件的要求，按职责规定逐项检查受审核部门的职责及这些职责的履行情况 了解文件中（程序）的要求，据此检查这些要求和操作执行情况 应抓住重点，关注重要因素的控制和结果，关注归口职责的落实，重要岗位 明确审核方法（观察、查阅和交谈） 现场临时发现

6、的问题？,检查表示例（按部门审-锅炉房）,实施内审 1、首次会议,由环境管理者代表主持，由审核组全体成员及组织各部门负责人、有关人员参加的会议。 首次会议的目的： 介绍审核员组成及分工； 确认（重申）审核范围、目的和审核计划；,首次会议的目的,确认审核准则； 简要介绍审核方法和程序； 确定审核组与受审方管理者之间的末次会议和中间会议的日期、时间和参加人； 在审核组与受审方之间建立正式的联络方法； 确认审核组所需资源和设施已齐备； 安排向导； 有关保密方面的要求和承诺； 对审核组现场安全和应急程序的审查。,实施内审 2、实施现场审核， 收集审核证据,现场审核时审核员收集审核证据，对照审核准则，确

7、定审核发现，判定体系是否符合要求的过程，是整个审核工作中最重要的过程。,实施内审 2、实施现场审核，收集审核证据,主要内容： 程序可行性及体系运行情况； 方针、目标的执行情况； 法律、法规的遵循情况； 程序、作业指导书等文件规定的执行情况； 各种支持性记录及措施的可行性及执行情况； 方针是否通报给所有员工。,实施现场审核,审核方式： 按部门审核，审核员事先编写检查表，被审部门应覆盖全体要素； 按要素审核，目标集中； 正向审核，按工作管理或生产流程顺序审核，从签订合同到产品交付顺序审核； 逆向审核，从产品交付到合同签订； 优缺点？ 几种方法交叉使用，灵活运用,实施现场审核,审核方法： 交谈-问、

8、听 查阅文件和记录 现场观察 www.ZQZL.cn 中国最庞大的数据库下载,实施现场审核,审核技巧： 善于提问 善于倾听 善于观察分析 作好记录,实施现场审核,审核时间的控制 审核活动的控制 合理选择样本 注意发现体系中主要问题 注意收集体系运行有效性的证据 注意营造良好的审核气氛,合理抽样,抽样审核有一定的局限性和风险性，如何确保抽样有代表性呢？ 保证一定数量 做到分层抽样 确保适度均匀 亲自选取样本,实施内审 3、确定审核发现，编写不符合报告,审核发现：将收集到的审核证据与审核准则进行比较所得出的审核结果。 不符合的形成： 体系性不符合：文件与有关法律、法规、标准要求不符； 实施性不符合

9、：未按文件执行； 效果性不符合：未达到规定要求,不符合的性质,严重不符合： 体系运行出现系统性失效：即某一要素、关键过程重复出现的失效现象。如：体系中许多部门都没有按培训计划实施培训。 体系运行出现区域性失效。如：某一部门有关要素全面失效。 不符合的事实造成了严重的危害。如：重大事故造成的人员伤亡或财产损失。 轻微不符合：偶发的、个别的、孤立的问题，后果不严重，对体系影响不大、易于纠正的； （观察项）：证据不足，虽未构成不符合项，但存在有潜在的不符合隐患，应提醒注意，列为观察项的不开不符合报告。,不符合报告编写内容,受审核部门及负责人姓名； 审核员姓名； 审核证据； 不符合事实描述； 不符合标

10、准或文件的哪一条款； 不符合的性质判定； 审核员及受审核方代表签名、日期； 建议采取的纠正措施计划及完成日期（可附表） 纠正措施完成情况及验证（可附表）。,不符合报告,格式,实施内审 4、与受审核方交流,现场收集证据后，起草审核报告前，审核组应与受审核方的管理者举行一次会议，及末次会议。会议的目的是向受审核方介绍审核发现，使他们能清楚地理解审核结果，受审方也可借此提出补充材料，审核员一旦认可补充证据，也可能会改变审核发现的性质。 如果审核双方不能就分歧取得共识，审核组长对审核结论负全部责任。,实施内审5、末次会议,重申审核计划、目的、范围等； 对适合情况进行介绍； 宣读不符合报告； 得出审核结

11、论； 提出整改要求等,审核报告包括以下内容,1、审核范围、目的； 2、审核依据（审核准则及审核引用文件） 3、审核计划； 4、审核组成员； 5、受审部门及负责人； 6、实际审核持续时间； 7、审核过程的简要说明； 8、审核发现 9、审核结论 10、不符合的纠正情况等,纠正与验证,验证内容： 已查明了不符合的原因； 已确定了适宜的纠正措施； 纠正措施已形成文件并被批准； 纠正措施已按期有效实施； 完成情况有记录可查。,纠正与验证,对于不符合现象在经整改并经审核员验证合格后，问题要反馈到体系中，即：为杜绝这类不符合现象再次发生，如有必要，应对体系文件中的运行控制、应急响应与准备、培训、职责、信息交流等程序作适当调整或加强，不断完善环境管理体系。,内审步骤,组成审核组,首次会议,收集证据,末次会议,审核计划,文件审阅,准备工作文件,评价审核发现,编制报告,不符合纠正验证,上报管理者,开不符合报告,