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1、1,第五章,贷款业务,2,贷款业务,第一节：贷款种类和政策 第二节：贷款定价 第三节：几种贷款业务的要点 第四节：贷款信用风险管理 第五节：贷款管理制度,3,学习指引,主要内容：商业银行贷款政策、品种与程序；贷款定价的原理、影响因素、价格的构成与定价方法；贷款风险的种类、成因、识别与防范；贷款风险的控制；企业贷款业务管理。,学习重点：掌握贷款的定义及其分类方法；熟悉贷款定价原则，掌握并应用几种贷款定价方法 ；了解几种常见的贷款种类；掌握贷款信用分析技术及关键指标,4,第一节 贷款种类和政策,贷款的定义 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息的条件，将一定数量的贷币资金提供
2、给借款人使用的一种借贷行为。 这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。,贷款种类,贷款政策,贷款程序,贷款简介,5,贷款种类,从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。 不同的分类方法，对于银行的业务经营与管理又具有不同的意义。,6,按贷款期限分类,7,活期贷款（Demand Loan）,贷款时不确定贷款偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。也称通知贷款。 特点： 比定期贷款灵活，在银行资金宽裕时，可以任客户使用借以获利，在银行需要资金时，又可以随时通知收回贷款。 对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造
3、成被动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。,8,9,定期贷款（Term Loan）,具有固定偿还期限的贷款。 按偿还期限的长短还可以分为 短期贷款：一年（含）以内的贷款 中期贷款：一年至五年（含）的贷款 长期贷款：五年以上的贷款 特点 一般不能提前收回，因此形式比较呆板 利率较高，但风险也比较大,10,透支贷款,透支贷款是指银行与活期存款客户签订透支合同，允许客户在合同规定的期限和范围内，超过其活期存款账户余额进行支付并随时偿还的贷款。 特点 可随时偿还，银行不容易控制：银根紧时，客户均透支；银根松时，客户均还款。,11,按期限分类的意义 有利于监控贷款流动性和资金周转状况，使银行长短期
4、贷款保持适当比例 有利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全,12,按贷款保障条件分类,13,信用贷款,信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无须提供抵押物或者第三方保证而发放的贷款。 特点 只有信用作为保障，风险较高 只向银行认可的客户提供贷款，借款条件较高 利息较高,14,担保贷款,担保贷款是指以一定的财产或者信用作为还款保证的贷款。 根据还款保证方式的不同，可分为： 抵押贷款 质押贷款 保证贷款 特点 有财产或第三方承诺作为还款的保证，贷款风险较小。 贷款手续复杂 需对抵押物（质押物）进行评估、保管以及审核，贷款成本较高,15,担保贷款,抵押和质押的区别 抵押物包括
5、动产和不动产，质押物以动产和权利为主，不能质押不动产（如房产） 抵押物不转移占有（继续使用），质押物转移占有（不能继续使用） 抵押需要登记，而质押只需占有即可 抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，而质押都直接变卖,16,票据贴现,指银行根据客户要求，以现金或者活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式向客户提供贷款。是一种特殊的贷款。 特点 票据贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款。 票据合格，且由具有良好信誉的承兑人承兑，则票据贴现的安全性和流动性较好。 按保障条件分类的意义 银行可根据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式，提高贷款的安全系数,17,按贷
6、款用途分类,按贷款对象的部门分类： 工业贷款 商业贷款 农业贷款 科技贷款 消费贷款,按贷款具体用途： 流动资金贷款 固定资金贷款,意义： 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序 有利于银行监控贷款在各个部门的集中程度，帮助银行优化贷款结构，防范贷款风险,18,按贷款偿还方式分类,一次性偿还贷款 借款人在贷款到期日一次性还清本金的贷款，利息可分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 短期临时资金、周转贷款多采用此类方式 分期偿还贷款 借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 按月、季、年确定。 中长期贷款多采用此类方式 意义 有利于银行监测贷款到期和回收情况，管理银行头寸的变动趋
7、势 有利于银行考核收息率，加强对应收利息的管理。,19,按贷款质量分类,分为五级 正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时偿还本息的贷款。正常 关注贷款：贷款的本息偿还正常，但发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素，若不利因素持续将会影响贷款的偿还。因此，需关注。基本正常，但有不确定因素 次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的方法来偿还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。还款正常，但还款能力出现问题,20,可疑贷款：借款人无法无法足额偿还本息，即使处置抵押物或担保方，也可能会造成一部分损失的贷款。还款不正常，本息无保障
8、损失贷款：采取了所有可能措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。本息无保障，肯定成损失 意义 有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量 有利于发现信贷管理、内部控制中存在的问题，提高银行信贷水平 有利于银行的稳健运行，使得监管部门对银行可进行有效的监督,21,二、贷款政策,是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 因经营品种、方式、规模以及市场环境的不同而各有差异，但基本内容包括九个： 1. 贷款业务发展战略 银行应首先明确发展战略，确定开展业务应当遵循的原则、开展业务的行业、区域、业务品种以及希望达到的规模和速度。 应当明
9、确银行发展需遵循的基本方针，在“流动性”、“安全性”和“盈利性”三者之间给出明确的顺序。,22,2. 贷款工作流程及权限规划 工作流程是指贷款业务操作的规范化程序。通常包括三个阶段 贷前营销、调查以及客户信用分析阶段 银行接受贷款申请后的评估、审查及贷款发放阶段 贷款发放后的监督检查、风险监测及贷款本息回收阶段 权限划分是指贷款工作流程中涉及部门、岗位或工作人员的职责与权力界限。这是贷款工作流程顺利进行的保障，也是其它内部管理的重要基础，比如薪酬激励、惩罚等。 审贷分离 分级审批,23,3. 贷款规模与比率控制 商业银行应当在贷款政策中确定合理的贷款规模，以利于银行制定详细、周密的年度贷款计划
10、。 确定贷款规模是一个复杂的工作，商业银行须根据自身情况和监管要求来确定。 监管的部分要求 存贷比 小于75% 资本充足率 单个企业贷款集中度 小于资本金15%,行业集中度 中长期贷款集中度 流动性比率,24,我国城商行的贷款行为,样本：城商行2006-2009 资料来源：钱先航、曹廷求、李维安，2011，晋升压力、官员任期与城市商业银行的贷款行为，经济研究第12期,25,4. 贷款的结构及地区 贷款种类：贷款种类及构成形成了贷款结构，贷款结构对于银行信贷资产的安全性、流动性和效益性具有十分重要的影响 银行信贷政策须在考虑贷款风险、流动性、目标客户等因素之后，明确规定本行的贷款种类和结构。产品
11、多元化,26,4. 贷款的结构及地区,贷款地区：银行应明确规定经营的区域，是定位于本地，还是跨区经营 大银行一般不对贷款区域做限制，中小银行一般将业务集中于所在城市 工商银行2011,27,4. 贷款的结构及地区,上海银行2011,28,5. 贷款的担保 贷款政策中，应依据法律确定贷款的担保政策。担保政策一般应包括如下内容： 明确担保方式 保证人担保、抵押担保、质押担保、留置及定金 规定抵押品的鉴定、评估方法和程序 确定贷款与抵押品（质押品）估值的比率（抵押比率） 确定担保人的资格和还款能力评估方法与程序,29,6. 贷款定价政策 贷款定价是一个复杂的过程 商业银行应当在贷款政策中规定： 贷款
12、利率 贷款补偿性余额 对某些贷款收取的费用 综合考虑资金成本、风险程度、期限、管理费、与借款人关系等多重因素 对于贷款业务量较大的银行而言，一般由贷款审核委员会或信贷管理部门根据贷款类别、期限等因素，确定每类贷款的价格 有些银行可能给信贷员一个统一价格表；有些银行则根据实际情况进行定价,30,7. 贷款档案管理政策 贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现了银行经营管理水平和信贷人员的素质 贷款档案管理政策是贷款政策的重要内容，银行应当记录和保管每笔贷款的有关资料 贷款档案：法律文件、信贷文件和还款记录 贷款档案的保管责任人 保管地点：防水、防火、防损 档案存档、借阅以及检查制度,31,8.
13、 贷款日常管理与催收制度 贷款政策中应明确贷后管理的内容，包括日常的一般管理以及贷款到期的催收制度 贷款发放之后，信贷员应保持与借款人的密切联系 贷款催收：到期前通知；未按时缴纳催收；还未还款，上门催收 9. 不良贷款的管理政策 商业银行应当在贷款政策中明确不良贷款的界定、度量、评估、监测、预警以及处置程序、方式等，明确不良贷款管理涉及的部门、岗位和人员及其职责权限。,32,制定贷款政策应考虑的五个因素 国家法律、法规及政策 银行的资本金状况 银行负债结构 服务地区的经济条件与经济周期 银行信贷人员素质,33,贷款程序,贷款申请,贷款调查,信用评估,贷款审批,签订合同,发放贷款,贷款检查,贷款
14、回收,不良贷款处置,34,贷款调查,银行接到借款人申请后，指定专人进行调查。调查内容包括： 借款申请书内容是否填写齐全、真实，印鉴是否与银行预留相符，申请贷款用途是否合理等等。现场与非现场结合 贷款可行性调查，包括借款人品行、借款合法性、安全性、盈利性等。,35,贷款审批,对符合贷款条件的申请，银行应及时审批。 银行审批贷款时，应当依据各家商业银行规定的政策进行。 中外银行审批权限设置的差异 国内：“分级负责、集体审定、一人审批”导致集体负责集体又无法负责。第一责任人和终身追缴制使得业务人员非常保守，惜贷、慎贷显现普遍。 国外：根据信贷人员能力，建立分级授权体系，充分赋予信贷审批人员权限。通过
15、三个方面防范道德风险： 动态管理，信贷审批资格一年一评估 设计业绩相关的激励机制 设计制衡的组织体系，通过权力分工和制衡约束道德风险,36,贷款收回,贷款到期后，借款人应及时主动归还本息 如到期不能归还，短期贷款必须在到期日15天前、中长期贷款到期90天前，可申请展期 每笔贷款只能展期一次，短期展期不能超过原期限，中长期不能超过原期限的一半，且最长不能超过3年 展期贷款按新期限计利率 若不同意展期或展期后仍不归还，逾期贷款,37,第二节 贷款定价,贷款是商业银行主要的盈利资产，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。 贷款价格高，利润就高，但贷款的需求将因此而减少。相反，贷款价格低，利润就低，
16、但贷款需求将会增加。 因此，合理确定贷款价格，既能为银行取得满意的利润，又能为客户所接受，是商业银行贷款管理的重要内容。,贷款定价原则,贷款价格构成,贷款定价因素,贷款定价,贷款定价方法,38,贷款定价原则,利润最大化原则 商业银行作为经营货币信用业务的特殊企业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。 信贷业务是商业银行传统的主营业务，存货利差是商业银行利润的主要来源。 因此，银行在进行贷款定价时，首先必须确保贷款放益足以弥补资金成本和各项费用，在此基础上，尽可能实现利润的最大化。,39,扩大市场份额原则 在金融业竞争日益激烈的情况下，商业银行要求生存、求发展，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。 同时，商业银行追求利润最大化目标，也必须建立在市场份额不断扩大的基础上。贷款价格始终是影响银行市场份额的一个重要因素。 贷款定价必须充分考虑同业、同类贷款的价格水平，不能盲目实行高价政策,40,保证贷款安全原则 银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。
