《某县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告材料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告材料（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、某县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告各位代表：受县人民政府委托，现将全县2019年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。一、2018年预算执行情况和财政主要工作2018年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门面对错综复杂的经济形势，积极应对、攻难克艰、奋力拼搏，圆满完成了既定的各项目标任务，财政预算执行情况总体良好。（一）2018年一般公共预算执行情况2018年，县级地方一般公共预算收入完成15135万元，占预算的128.8%,较上年增长37.9%。2018年，经县第十七届人大一次
2、会议批准的县级一般公共预算支出预算为193500万元，预算执行中，经县第十七届人大常委会第七次会议批准转贷政府债券、中省财政增加补助等，全年县级一般公共预算支出预算调整为229568万元。2017年，县级一般公共预算支出完成225441万元，完成调整预算的98.2%,较上年增长7.8%。在肯定成绩的同时，我们也要看到当前财政预算执行仍存在不少困难和问题。一部署开展会计信息质量检查，严肃会计岗位纪律，规范会计从业行为，提高会计监督实效。组织开展收费清理规范专项行动，促进普惠性降费政策落地生根，优化经济发展环境。组织开展财政票据检查，促进政府非税收入征收管理，维护财经秩序。组织开展行政事业单位内部
3、控制制度改革进展评价工作，督促政府部门和单位落实内部监督责任，严肃财经纪律。各位代表，2018年我县财政预算执行情况总体平稳，财政管理与改革取得积极成效，但仍然面临一些困难和问题，突出的表现在：一是财源基础不牢靠。从预算执行的结果来看，财政收入能够完成相应征收计划，主要得益于营改增等税收体制性因素以及非税收入中一次性收入占比较大的综合影响，财政收入缺乏有力的基础支撑；二是支出责任不对等。保障三大攻坚战以及民生政策等各方面所需要的资金需求量不断扩大，县级一般公共预算收入所能承担的支出保障能力愈发吃紧；三是项目预算执行困难较多。鉴于工程等重大项目前期工作进度缓慢以及预算执行部门意识不强等原因，项目
4、资金滞留现象较为严重，财政支出时效性不强；四是全面绩效管理意识不高。重分配、轻管理，重花钱、轻绩效的现象依然存在;五是政府债务风险防控任务较重。从目前政府预算执行情况来看，全县政府债务虽风险可控，但潜在风险依然存在，偿债压力越来越大；六是会计监督管理有待强化。预算执行部门和单位对会计岗位的监督不是很到位，导致会计行为监管责任不明确，经济层面内部防控制度还不健全，执行力不高。这些困难和问题，急需我们在今后工作中认真加以思考，妥善予以解决。二、2019年财政预算草案（一）当前财政经济形势及编制预算的指导思想目前，全县经济持稳向好的态势没有改变，表现在财政经济形势方面，虽然还存在一些不利的因素，但宏
5、观上国家出台的一系列政策将为我们做好今年的财政工作创造更加有利的环境。从收入方面看：中央及省市将全面界定基层政府的事权责任，加大相应的转移支付力度，必将有力缓解我县的财政收支矛盾；国家还将探索建立更多有利于基层政府的税收体系，调整完善税收体制，必将形成县级新的收入增长点；国家将较大幅度增加地方专项债券规模，很大程度上帮助我们解决项目规划建设所形成的资金短板；税收征管资源的整合、电子化征管和稽查模式的推广利用将更加促使财政收入稳步增长；全县产业集群和非公有制经济的进一步壮大，重点项目的开工、投产和利用等，也将增加新的财政收入。从支出方面看：省对市县支出责任划分改革的深化必将很大程度上降低县级财政
6、承担的事权责任；机关事业单位养老保险制度的完善一定程度上将缓解支出所带来的压力；推行政府集中采购制度等节约利用公共资源的措施也能减少一部分支出；全面实施预算绩效管理、建立行政事业单位内部控制制度、推行财政预决算公开制度、建立权责发生制政府综合财务报告制度等行之有效的措施，必将对加快预算执行进度、保障公共资金安全、提高财政资金使用效益起到积极作用。但另一方面，落实就业、教育、医疗、卫生、社保、住房等民生支出，保障防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治等支出责任依然需要我们稳扎稳打、精准施策，坚持问题导向，把握好一切利好政策，抓改革、补短板、提绩效，努力完成2019年各项财政预算任务。根据以上财政经
7、济形势，2019年政府预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕县委的工作部署和要求，实施好积极的财政政策，增强县域财政可持续性。着力实施好减税降费政策，促使财政经济持续发展。全面落实支出保障责任，支持做好防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治工作。切实保障教育、医疗卫生、社会保障、住房等民生领域的资金需求。严控一般性支出，树立过紧日子的思想。完善预算管理制度，全面实施绩效管理。深入推进财政制度改革，强化预算执行主体责任，为全县经济稳步发展和社会事业进步提供财力保障。（二）公共财政收支预算安排
8、建议2019年预算编制应遵循以下原则：坚持税收法定原则，对按规定列入财政预算的收入，全部做到应收尽收，既不随意夸大，也不隐瞒少列。对上级各项补助收入科学预计并足额列入预算，做到科学完整。在保工资、保运转、保民生的基础上，保偿债和社会稳定，加大财政资金统筹力度，盘活存量资金，保障县委确定的重点项目支出需要。坚持部门预算绩效评价结果与预算安排挂钩，切实提高资金使用效益。树立勤俭节约过紧日子的观念，反对铺张浪费，严格控制一般性支出，集中财力办大事。根据上述指导思想和编制原则，2019年全县财政预算安排建议是：全县一般公共财政收入计划为35768万元，比上年实际完成数33743万元（剔除一次性收入39
9、43万元）增加2025万元，增长6%。省、市一般转移支付补助收入预计为114033万元（不含专项），县财政全年预计可使用财力为149801万o按照财政收支平衡的原则，全县一般公共财政预算支出149801万元（不含专项）。遵照预算编制的指导思想和基本原则以及部门预算汇总编制情况，我们相应做了以下安排：一般公共服务支出安排14050万元；国防支出安排52万元；公共安全支出安排4667万元；教育支出安排50253万元，其中：教育质量奖励资金200万元；教师培训费150万元；免费师范生补贴资金30万元;部分学校及幼儿园取暖费补助资金76万元；教育督导费5万元；农村中小学代课教师养老补助资金185万元；
10、乡村教师生活补助资金800万元；校长职级津贴380万元；班主任补贴750万元；县级学科基地建设经费42万元；支持高中教育发展900万元；中等职业教育免学费地方财政补助109万元。科学技术支出安排425万元；文化旅游体育与传媒支出安排1956万元；社会保障和就业支出安排27778万元，其中：退役士兵安置优待金及生活补助预算安排387万元；临聘人员社会保险330万元；村级公益性设施管护资金176万元；乡村公益性岗位人员补贴及保险475万元；城乡居民社会养老保险1049万元。卫生健康支出安排13851万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金补助470万元；在岗村医养老保险单位缴费资金200万元；乡村医生
11、遐养生活补助资金155万元。节能环保支出安排238万元；城乡社区支出安排3261万元，其中：城区和乡村环境卫生整治及垃圾清运费预算安排1466万元。农林水支出安排15468万元，其中：县级专项扶贫资金3000万元；村级办公经费及村社干部报酬3229万元；农业保险保费补贴资金365万元；大环境治理项目资金400万元;水管体制改革“两费”经费770万元。交通运输支出安排562万元；资源勘探信息等支出安排364万元；商业服务业等支出安排120万元；自然资源海洋气象等支出安排963万元；住房保障支出安排9780万元，其中：城镇职工住房公积金9780万元。粮油物资储备支出安排271万元；灾害防治及应急管
12、理支出532万元；预备费支出3400万元；债务付息支出安排1796万元，其中：地方政府一般债券利息1796万元。债务发行费用支出安排14万元。（三）政府性基金预算安排建议2019年，政府性基金收入计划为18893万元，其中：国有土地使用权出让收入18100万元；彩票公益金收入120万元；城市基础设施配套费收入350万元；污水处理费收入300万元；其他政府性基金收入23万元。支出预算安排18893万元，拟安排以下项目：文化旅游体育与传媒支出安排23万元；城乡社区支出安排15644万元，其中：征地和拆迁补偿支出9494万元；城市建设支出2000万元；农村基础设施建设支出1000万元；补助被征地农民
13、支出1500万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出1000万元；城市公共设施支出350万元；污水处理费300万元。其他支出安排120万元，其中：彩票公益金支出安排120万元。债务付息支出安排3106万元。（四）社会保险基金预算安排建议2019年，社会保险基金收入计划为34887万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12755万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22132万元。上年结余10378万元。支出安排32186万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出安排11858万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排20328万元。结余13079万元。三、2019年政府预算工作的主要任务和措
14、施（一）积极落实财政收入政策。要贯彻落实好各项财政政策，积极关注县域经济发展所涉及的减税降费利好政策，注重发挥财政的引导作用，培育和壮大收入增长点。要全面落实非税收入征管监督管理要求，完善清单管理制度，推行电子化征缴模式，严格征缴纪律，规范征缴程序。要坚持税收法定原则，依法打击“偷、逃、骗”税行为。要严格扶贫资金整合要求，放大公共资金使用效益。要强化财政收入预期管理，密切关注经济形势变化，加强财政运行监测分析，做好预研预判。要大力开展城乡建设用地增减挂钩工作，积极争取城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省域调剂资金。要加大清理收回结余资金统筹使用力度，降低当年结转结余规模，减少预算执行中出现新的沉淀
15、资金，有效提高财政资金使用效益。（二）着力强化支出保障责任。要坚持标本兼治、疏堵结合、循序渐进的原则，积极防范化解政府债务风险。要按照精准扶贫、精准脱贫基本方略，重点解决好“两不愁、三保障”面临的新问题，多渠道筹措资金，落实各项配套措施,大力支持以农田水利、道路建设为主的农业基础设施和民生工程建设。要探索建立涉农资金统筹整合长效机制，完善农业补贴制度，健全农业信贷担保体系和农业风险分担机制。要注重做好农村“三变”改革工作，促进脱贫攻坚和扶贫产业多样化。要全力改善农村人居环境，支持做好乡村振兴工作。要支持做好污染防治攻坚，加大生态环保支出力度，解决突出环境问题，促进县域生态环境质量优化。要发挥政
16、府部门的组织协调作用，严肃部门预算执行主体责任，切实加快预算支出进度。（三）全力保障民生事业需求。按照保工资、保运转、保民生的顺序，硬化预算约束，加强资金调度，集中财力保障和改善民生。要树立就业优先的战略思维，落实积极的就业政策，统筹安排就业资金，全面促进就业创业。要支持发展公平优质教育，巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。要注重实施好学前教育行动计划，多渠道增加学前教育投入。要落实好各项教育政策，推进高中阶段教育和职业教育稳步发展。要贯彻执行好一系列社会保障政策，推进职工养老保险制度改革，完善城乡低保和优抚人员生活补助。要持续推进医疗卫生制度改革，支持做好公立医院综合改革、提升医疗服务能力、健全医疗卫生服务体系建设等工作。要做好保障性安居工程建设，支持开展危房改造和棚户区改造。要完善县域公共文化服务体系，支持博物馆、图书馆
