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1、十八大后财务报销中应注意的事项一、 论文版面费1、 不要自己到银行或邮局汇款，自己汇款1000元以上是不能报销的。2、 要到财务处填制借款单，将对方的银行账号，户名和开户行等信息要来，到计划财务处办理转账汇款业务，还可节省手续费。二、 差旅费1、 差旅审批：出差首先填制出差审批单（可到计财处或部门办公室领取，或到计财处网站下载），教职工由部门领导审批，学生由主管学生的领导或导师审批。审批单上必须详细填写出差人姓名、出差地点、详细的出差事由及任务，写明出差路途规划，不允许绕道旅游。出差目的要明确，不允许模糊写“调研”。公务出差，请对方单位出具公函。2、 票据要求：火车票等交通票据要求必须往返，同
2、时要有出差期间的住宿费发票，住宿费发票抬头写东北电力大学，备注栏写住宿人姓名。没有住宿费发票的原则上车票是不予以报销的，也不享受出差补助。3、 标准：交通、住宿费的标准详见计财处网站东北电力大学差旅费管理办法。未按规定乘坐交通工具的，或住宿费超标的，超支的部分由个人自理。4、 财务处不予报销的差旅费：参加无实质内容、无明确公务目的的学习交流和考察调研活动；参加在风景名胜旅游景点举办的各类会议；以参加会议培训名义变相公款旅游及出差任务结束后发生的差旅费等。5、 吉教联【2015】53号文件明确规定，不得报销个人车辆发生的路桥费、加油及维修费用。确实需要外出办公的请乘坐火车、汽车或租赁公司的车辆，
3、并且能够取得合法的差旅费票据，否则差旅费将由个人承担。三、 科研经费1、 不允许列支的项目：招待费及科研预算中没有列示的项目。科研经费支出严格按照科研预算执行，预算中没有的不允许报销。2、 科研经费中劳务费的提取，只有项目计划任务书中的项目组成员才允许发生劳务费，教职工成员劳务费打入工资卡，研究生成员劳务费打入学生银行卡，不允许提取现金。专家咨询费需提供专家详细信息（单位、职务、职称、咨询内容）及银行卡号。提取劳务、咨询费金额超过800元以上部分，要扣取20%的个人所得税。四、 会议及培训费1、 凡是报销会议费的，一定要有会议通知；报销培训费的，要有培训通知。2、 外出参加会议和培训的，还要有
4、车票和住宿费发票，3、 这些费用要同时报销，不能将会议费、培训费与差旅费分开报销。五、 出版费及专利费1、 教师出版书籍属于学校无形资产，需要到科研产业处、资产处进行无形资产入库登记后方能到财务报销出版费。2、 教师的发明专利属于学校无形资产，需要到科研产业处、资产处进行无形资产入库登记后方能到财务报销的专利费。六、 图书购置费1、 单位集中购置的批量书籍，必须到资产处进行固定资产登记入库手续后方能到财务报销。2、 事业经费或科研经费零星购置的图书，必须到部门资料室入库登记后方能到财务报销。七、 大额材料及设备采购费1、 一次性采购材料或设备金额在5万元以上10万元以下的，要与对方签订采购合同
5、，在事业费列支的要在采购前到资产处履行部门采购程序；采购金额在10万元以上的，采购前要到资产处办理手续，严格按政府采购程序采购。2、 发票开具回来后必须到资产处办理固定资产登记入库手续。3、 只有上述手续齐全方能到财务报销。八、 招待费1、 报销招待费，须提供派出单位向接待单位发出的公函、接待清单，宴请的还需提供宴请地点盖章的菜品明细和出具的发票。2、 报销的接待金额须严格按照有关规定在标准范围内列支，无公函的公务活动和来访人员一律不许公款接待。九、 现金支付额度1、 现金支付只能是一次性报销金额1000元以下的票据。2、 凡是报销1000元以上（同一时期、同一家开票单位累计额）的办公费、材料
6、费、设备费、版面费等都需要转账支付，不能直接给付对方现金，否则财务不能给予报销。3、 鼓励教师开通并使用公务卡，公务卡业务报销需提供业务小票和发票。公务卡全面实行后，除极特殊情况财务将不再提供现金业务。十、 发票1、 经费负责人负责所取得发票的真伪核实，取得的发票要上网查询真伪，只有真发票才能到财务报销，否则将承担相应的法律责任。2、 需要注意的有：手写的发票，假的可能性比较大；北京和深圳开具的发票一定要查询，假的可能性很大，假发票是不允许报销的。3、 发票上不允许有任何涂改，不允许手写补充内容。十一、 票据黏贴方法计财处网站下载票据黏贴单，按照车票发生的先后顺序从右向左，呈“鱼鳞状”错叠粘贴在边框内。
