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1、财务部第一节组织机构图 财务部采购收银库管稽核出纳会计第二节 岗位职责财务主管岗位职责【管理层级关系】直接上级：总经理直接下级：出纳、日审、库管【岗位职责】1、在总经理领导下开展工作。2、全面主持财务部工作，组织本部门员工做好财务核算工作，发挥财务监督职能。3、根据酒店经营计划，编制财务预算，并跟踪分析预算执行情况。4、根据财务预算，编制并执行资金收支计划，保证酒店资金正常周转。5、根据财务预算，组织成本费用的核算和控制，并做好成本费用分析，建立健全财务核算制度，对酒店经营活动进行全面分析。6、建立健全财务管理各流程及相关制度，并组织实施。7、定期对财务人员进行业务培训，对各岗位进行业务考核，
2、并提出评价。8、对全部会计凭证进行审核，以便于正确进行财务核算。9、对原始凭证的合理性、合法性进行审核，保证报销流程准确执行。10、根据审核后的会计凭证进行记帐，并编制会计报表。11、月末对各项帐务进行核对，保证帐证、帐帐、帐表相符，确保会计信息的准确性。12、负责酒店纳税申报工作，及时依法纳税，并将纳税资料进行装订存档。13、月末将会计凭证装订成册，并妥善保管各项会计资料。14、负责成本核算工作，根据库管员传递的入库单、出库单准确编制会计凭证。15、月末对各吧台、二级库实物进行出库成本计算，保证成本计算的正确性。16、对海鲜销售成本进行核算，并做出销售提成明细表。17、按酒水销售做出供货商代
3、销明细表，以便于给供货商结算货款。18、正确对各部门成本进行明细核算，保证数据的准确性，以便于对各部门成本费用进行分析。19、负责对各供货商的帐务核对工作，保证结算金额的准确。20、及时对早餐转入员工餐食品进行计价，并累计进行成本划拨。21、对厨房干货进行重点登记，并对各项成本进行跟踪测算，提出节约成本的合理化建议。22、月末对厨房在用原料进行盘点，编制盘点表并进行计价，以便于准确核算食品成本。23、月末与库管核对存货余额，保证帐帐相符。24、完成总经理交办其他工作。出纳员岗位职责【管理层级关系】直接上级：财务主管【岗位职责】1、负责酒店的银行印鉴、现金、支票、有价证券及有关证件的保管工作。2
4、、负责每日营业款的收缴工作，并与日审作好实收款核对后进行帐目登记。3、根据审核审批后的报销凭证办理资金结算业务，并做好帐目登记，将单据及时进行帐务处理。4、根据审批、审核后的原始凭证编制记帐凭证，并及时录入电脑，及时打印。5、将前台收回的支票、信用卡及时送交银行办理结算，并将回单及时进行帐务处理。6、负责酒店的工资发放，保证工资按时发放。7、严格执行现金收支管理制度，做到日清月结，每日核对余额，月末编制现金盘点表，报送财务经理。8、及时与开户银行核对银行存款日记帐，月末编制银行存款余额调节表，报送财务主管。9、做好财务专用章的使用登记工作，保证财务专用章使用的正确性，合理性。10、负责酒店收银
5、业务指导工作，定期对收银员进行业务培训。负责发票的申领工作，并做好发票的领用及缴销工作。11、对各收银点备用金进行清查核对，对发票统计进行检查，发现情况及时上报主管领导。12、负责酒店会计凭证及有关文件的保管工作，做好查询及复印登记记载。13、负责酒店实物资产的管理工作，定期对酒店财产进行盘点，保证帐实相符。会计岗位职责【管理层级关系】直接上级：财务经理【岗位职责】1、对原始凭证的合理性、合法性进行审核，保证报销流程准确执行。2、根据审批、审核后的原始凭证编制记帐凭证，并及时录入电脑，及时打印。3、根据审核后的会计凭证进行记帐，并编制会计报表。4、月末对各项帐务进行核对，保证帐证、帐帐、帐表相
6、符，确保会计信息的准确性。5、负责酒店纳税申报工作，及时依法纳税，并将纳税资料进行装订存档。6、月末将会计凭证装订成册，并妥善保管各项会计资料。7、负责酒店实物资产的管理工作，定期对酒店财产进行盘点，保证帐实相符。8、完成财务经理交办的其他事项。采购员岗位职责【管理层级关系】直接上级：主管【岗位职责】在采供部经理的领导与采购部主管的带领下，负责酒店的采购工作，了解、掌握各部门所需物品与食品的规格、型号及市场行情。保证所申购货物的及时到位。【工作内容】1、在采供部经理的领导与主管的带领下，负责了解各部门物资需求及各种物资的市场供应情况，掌握财务部对各种物资采购成本及采购资金控制要求，熟悉各种物资
7、采购计划。2、根据经理、主管分配的采购任务具体择商、报价并上报，及时提供样品，以供参考、选用。3、根据有效呈批件、申请单等购回物资，办理提货、交验、入库手续，并将帐目报会计人员。4、采购物资时应严格把好质量关，对不符合质量要求的坚决拒收，根据销售 动向和市场信息，积极争取订购货源，根据“畅销多进、滞销不进”的原则，保证货源的充足。5、认真贯彻执行合同法，严格审核合同款项，订购业务必须上报经理或主管，研究后方可实施。6、经常向库房保管员了解物品出库情况，防止盲目进货，尽量避免积压商品，提高资金周转率，对库存商品要做到“了如指掌”和“心中有数”，有计划、有步骤的安排好日常工作。7、开展市场调查研究
8、，不断开发货源渠道，推荐优新产品，提供市场信息，提出降低成本的合理化建议并付诸实施。8、努力学习业务知识，提高业务水平，接待来访业务要热情有礼，外出采购时要注意酒店的礼仪、利益和声誉，不谋私利。9、严格遵守财务制度，遵纪守法，不勒索，不受贿，在平等互利的原则下开展业务活动。严格遵守员工手册及各项规章制度，服从领导安排。10、完成车辆定期保养、维修和检查，保证良好运营状态，完成提货运输任务。成本会计岗位职责【管理层级关系】直接上级：财务经理【岗位职责】1、负责成本核算工作，根据库管员传递的入库单、出库单准确编制会计凭证。2、每日对各吧台的实物销售及海鲜销售等进行核对，并做好进销存累计核对工作。3
9、、月末对各吧台、二级库实物进行出库成本计算，保证成本计算的正确性。4、对海鲜销售成本进行核算，并做出销售提成明细表。5、按酒水销售做出供货商代销明细表，以便于给供货商结算货款。6、正确对各部门成本进行明细核算，保证数据的准确性，以便于对各部门成本费用进行分析。7、负责对各供货商的帐务核对工作，保证结算金额的准确。8、每日对厨房及员工餐厅的直拨菜品进行计量，保证数据准确。9、及时对早餐转入员工餐食品进行计价，并累计进行成本划拨。10、对厨房干货进行重点登记，并对各项成本进行跟踪测算，提出节约成本的合理化建议。11、月末对厨房在用原料进行盘点，编制盘点表并进行计价，以便于准确核算食品成本。12、月
10、末组织库房、各吧台、二级库的盘点工作，保证帐实相符。13、月末与库管核对存货余额，保证帐帐相符。收银员岗位职责1、每日按规定时间到公司出纳处交清前一天的营业款项及报表。 2、按时到岗，备足营业用零钞、发票做好营业前的准备及清洁工作。 3、收款时认真审核服务员开出的单据，确认金额及数量正确，如有错误立即退还服务员，交总经理确认误单后签字作废。 4、认真识别现金真伪，发现假钞应立即退还该服务员向客人解释并调换。 5、认真填写营业后的交款单据，须做到帐物相符。 6、严禁在收银台存放酒水或与工作无关的私人物品。 7、收银员不得在上班时间中途离开岗位。 8、收银员不得在收银工作中营私舞弊、贪污、挪用公款
11、，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失。9、收银员应认真整理好每日帐单，避免单椐遗漏。每日终了，将钱放入保险箱中，并做好当日营业报表 10、收银员在营业结束后，应认真核对好当日营业收入款，如出现短(长)款，应及时查明原因，如属收银员自身造成短款，由当日收银员全额赔偿，属其他原因造成的或未查明原因的，报财务部，经财务部查明后处理 11、收银员应严格遵守财务保密制度，必须严格按指定的收银折扣、管理人员签字权限操作（如有超出及时提醒），否则给公司带来的经挤损失由收银员赔偿。 12、收银员在操作过程中，如遇错单作废必须由总经理签字方能认 可，否则一切损失由承接责任人承担。库管员岗位职责【管理层
12、级关系】直接上级：财务经理【岗位职责】1、负责酒店库房所有存货的申购、保管、发放工作。2、对酒店所有购进的物品按“申购单”的内容进行验收，验收内容包括品名、规格、数量，大宗商品要会同使用部门共同验收。3、根据送货人提货的发票与所收物品进行核对，核对内容包括品名、规格、数量、单价、金额，核对无误后开具一式三联入库单，入库单要标明供货商姓名或单位，保管员、送货人、验收人签字后生效。4、根据总经理审批后的“申领单”办理相关部门领料手续，严格按照申领单内容进行物品出库，出库单要分部门填写，并标明品名、规格、数量。5、将出入库单每日录入电脑并记帐，每日结出库存数量，进行针对性核对，保证帐实相符。6、每日
13、根据结存数量与耗用量进行核对，低于一周用量的，及时填写“申购单”补足库存，对于供货商在外地，购货周期较长的物品，库存量低于15天用量时要及时补库。7、每月31日电脑结帐，将各部门领料成本按部门打印，转成本会计进行帐务处理。8、每月1日对库存进行盘点，与帐面应存数进行核对并编制盘点表，保证帐实相符，发现问题及时报告财务经理。9、对于食品类及有使用时期的物品，要经常检查，物品临期前一个月要书面形式上报财务经理，临期时要上报总经理。10、要掌握存货的保管特性，正确对存货进行摆放、储存、保管，特殊商品要做到重点保管。11、每日对库房进行巡查，做好库房的防水、防潮、防火、防鼠、防盗工作。12、月末组织库
14、房、各吧台、二级库的盘点工作，保证帐实相符；每日对各吧台的实物销售及海鲜销售等进行核对，并做好进销存累计核对工作。13、 每日对厨房及员工餐厅的直拨菜品进行计量，保证数据准确，并开具一式四联直拨单，相关人员签字后生效。第三节 规章制度现金管理制度1、使用现金结算范。（1）员工工资、津贴。（2）各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。（3）向个人收购农副产品和其他物资的价款。（4）出差人员必须随身携带的差旅费。（5）结算起点（1000元）以下的零星支出。不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算，特殊情况需经总经理、财务经理批准后另行处理。2、库存现金限额规定。酒店库存现金不得超
15、过20000元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。3、财务人员从银行提取现金，应当填写“空白支票签发领用登记薄”，并写明用途和金额。4、符合现金结算范围的，凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证，经手人签字，财务会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位，必须以转帐支票付款，不得以现金或现金支票形式支付。 支票、发票、印鉴管理制度一、支票管理1、酒店必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒店的两个银行账户之间不得转账结算。3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。4、支票由出纳员保管（放入保险柜）。支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。5、对于填写错误的支票，必须加盖“
