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1、出纳管理操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司2019年7月23日出纳管理操作规程1出纳管理31.1业务规程图31.2操作规程51.2.1使用流程51.2.2基础设置61.2.2.1参数设置61.2.2.2银行71.2.2.3银行账号71.2.2.4收付款用途81.2.3业务初始化91.2.3.1系统启用91.2.3.2现金期初91.2.3.3银行存款期初101.2.3.4结束初始化121.2.4日常业务处理131.2.4.1收款单131.2.4.2收款退款单171.2.4.3付款单211.2.4.4付款退款单251.2.4.5现金存取单291.2.4.6银行转账单301.2.4.
2、7应收票据311.2.4.8应收票据结算单391.2.4.9应付票据411.2.4.10应付票据结算单461.2.5现金盘点471.2.6银行对账491.2.6.1银行对账单491.2.6.2银行存款对账501.2.6.3余额调节表521.2.7期末处理521.2.7.1结账531.2.7.2反结账531.2.8账务处理541.2.9日记账541.2.9.1现金日记账541.2.9.2银行存款日记账551.2.10报表分析551.2.10.1现金日报表551.2.10.2银行存款日报表561.2.10.3现金流水账571.2.10.4银行存款流水账581.2.10.5资金头寸表59621 出纳
3、管理1.1 业务规程图1.2 操作规程1.2.1 使用流程在日常业务处理过程中，用户随时可以进行日记账以及报表的查询。下面是对出纳管理系统整体的使用流程进行详细说明：第一步，基础设置在系统开始正式应用前，需要先进行以下基础数据的设置，以保证日常业务正常执行。设置公共基础数据包括：组织信息、客户、供应商、部门、职员、币别、汇率体系、结算方式、银行、银行帐号等。该部分数据如果用户由于已经使用供应链、总账等系统时已经设置，则在使用出纳管理系统时不需要再单独设置。设置出纳管理系统参数：进入【财务会计】【出纳管理】【参数设置】【出纳管理参数】维护收付款用途：进入【财务会计】【出纳管理】【基础资料】【收付
4、款用途】第二步，期初录入在出纳管理系统进行日常业务处理之前，需要将企业的银行存款账户余额和库存现金余额录入系统中，以便后续系统可以在此基础上继续登记日记账、余额表，正确反映企业任意时点实际的存款和现金头寸。进入【财务会计】【出纳管理】【初始化】【启用日期设置】，设置出纳管理系统的启用日期。 进入【财务会计】【出纳管理】【初始化】【现金期初】，录入库存现金的期初余额。 进入【财务会计】【出纳管理】【初始化】【银行存款期初】，录入银行存款的期初余额。这里需要特别注意，还需要同时录入期初企业未达账和期初银行未达账，保证期初银行存款对账平衡。这些期初未达数据，将参与后续银行存款对账的勾对处理。 进入【
5、财务会计】【出纳管理】【初始化】【出纳管理结束初始化】，系统结束初始化，正式进入日常业务处理阶段。第三步，日常业务处理1、日常存取现以及收付款业务处理：进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【现金存取单】，处理日常存现、取现业务。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【银行转账单】，处理日常企业内部转账业务。购汇业务也在此处理。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【收款单】，处理所有对外收款业务。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【收款退款单】，处理收款退款业务。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【付款单】，处理所有对外付款业务。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常
6、处理】【付款退款单】，处理付款退款业务。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【应收票据】，维护接收的应收票据，以及进行应收票据的后续结算业务处理。 进入【财务会计】【出纳管理】【日常处理】【应付票据】，维护签发的应付票据，以及进行应付票据的后续结算业务处理。2、现金盘点以及银行存款对账：进入【财务会计】【出纳管理】【现金盘点】【现金盘点表】，进行库存现金的盘点。 进入【财务会计】【出纳管理】【银行对账】【银行对账单】，通过手工新增或者文件导入的方式维护银行对账单。 进入【财务会计】【出纳管理】【银行对账】【多账号批量对账】、【银行存款对账】，通过系统自动或者手工的方式进行银行存款的对账处
7、理。3、日清月结：进入【财务会计】【出纳管理】【期末处理】【出纳管理结账】，支持任意日期进行结帐处理。1.2.2 基础设置1.2.2.1 参数设置应用系统进行日常业务处理之前，需要确认以下系统参数的值是否符合企业实际业务的需求。当然，在系统使用过程中，也可以根据实际需求的变化修改这些系统参数的设置。位置参数说明基本参数出纳管理业务单据的汇率允许手工修改控制出纳管理的业务单据（包括收款单、收款退款单、付款单、付款退款单、应收票据、应付票据）上的汇率字段是否允许用户手工修改。存在未审核的单据时不允许结账控制出纳管理系统存在当期未审核的业务单据时，系统是否允许结账。1.2.2.2 银行功能说明管理和
8、维护企业具体的开户银行，一般是各大银行具体的分行或者支行。功能路径【财务会计】【出纳管理】【基础资料】【银行】字段说明主要字段说明 位置字段说明基本页签创建组织创建当前银行基础资料的业务组织。编码当前开户银行的编码。名称当前开户银行的名称，一般是各大银行的某分行或者支行。银行地址当前开户银行的地址信息。使用组织使用当前开户银行的业务组织。生效日期当前开户银行基础资料的生效日期。失效日期当前开户银行基础资料的失效日期。描述对当前开户银行基础资料的备注信息。操作说明银行默认为共享型基础资料，所有有权限的业务组织均可以使用。1.2.2.3 银行账号功能说明管理和维护企业自己的银行账号。功能路径【财务
9、会计】【出纳管理】【基础资料】【银行账号】字段说明主要字段说明 位置字段说明基本页签创建组织创建当前银行账号基础资料的业务组织。银行账号录入企业的银行账号。开户银行录入当前银行账号对应的开户银行。账户名称录入当前银行账号对应的账户名称。银行地址显示当前银行账号开户银行的地址信息。开户银行联行号录入联行号。系统中主要应用在网上银行，非必录。使用组织使用当前银行账号基础资料的业务组织。账户地区码录入地区码。系统中主要应用在网上银行，非必录。账户地区名录入地区名。系统中主要应用在网上银行，非必录。备注对当前银行账号基础资料的备注信息。操作说明银行账号默认为分配型基础资料，同一个银行账号可以分配给多个
10、结算组织使用。银行账号分配路径：【财务会计】【出纳管理】【基础资料】【银行账号】业务操作分配银行账号基础资料控制策略设置请参见基础管理帮助手册的相关章节。1.2.2.4 收付款用途功能说明企业对外收款或者付款时需要指明具体的用途，系统根据收付款用途的属性进行相应的业务处理。功能路径【财务会计】【出纳管理】【基础资料】【收付款用途】字段说明主要字段说明 位置字段说明基本页签编码当前收付款用途基础资料的编码。名称当前收付款用途的名称。描述对当前收付款用途的备注信息。收付款类型确定当前用途是收款还是付款类别。业务类型确定当前用途所对应的业务类型，以确定该用途可以用在具体哪些单据类型上。财务处理计入往
11、来：相应的收付款数据影响应收应付系统的余额，参与应收应付系统的应收收款或者应付付款的核销。操作说明系统预设了企业最常用的收付款用途，同时也支持企业根据实际情况自定义其他收付款用途。1.2.3 业务初始化1.2.3.1 系统启用功能说明设置出纳管理系统的启用日期，启用系统。功能路径【财务会计】【出纳管理】【初始化】【启用日期设置】字段说明主要字段说明 字段说明选择勾选需要设置启用日期的结算组织。结算组织编码显示结算组织的编码。结算组织名称显示结算组织的名称。结算组织描述显示结算组织相应的描述信息。启用日期录入对应结算组织出纳管理系统的启用日期。状态显示出纳管理系统当前启用以及业务发生的状态。操作
12、说明用户选择需要启用出纳管理系统的结算组织，设置相应的启用日期后，点击启用功能按钮，启用系统。1.2.3.2 现金期初功能说明 按币别录入企业库存现金的期初余额。操作前提定义了结算组织以及币别基础资料。功能路径【财务会计】【出纳管理】【初始化】【现金期初】字段说明主要字段说明 字段说明结算组织库存现金余额所归属的结算组织。单据编号现金期初单的单据编号。业务日期现金期初单的日期，系统自动置为启用日期前一天。币别库存现金的币别。本年累计收入当前币别现金累计收入。本年累计支出当前币别现金累计支出。期初余额当前币别库存现金的期初余额。操作说明用户通过新增对应结算组织的现金期初单据，录入对应结算组织各个
13、币别的库存现金的期初余额。1.2.3.3 银行存款期初功能说明 按币别录入企业各个银行账号下银行存款的期初余额，并录入企业以及银行期初未达项，保证期初银行存款对账平衡。操作前提1、系统已启用。2、定义了结算组织、银行、银行账号以及币别基础资料。功能路径【财务会计】【出纳管理】【初始化】【银行存款期初】字段说明银行存款期初单主要字段说明 字段说明结算组织银行存款余额所归属的结算组织。单据编号银行存款期初单的单据编号。业务日期银行存款期初单的日期，系统自动置为启用日期前一天。银行银行账号对应的开户银行。银行帐号企业内部的银行账号。账户名称银行账号对应的账户名称。币别银行存款的币别。企业方本年收入累计当前银行账号下相应币别的银行存款本年累计收入。企业方本年支出累计当前银行账号下相应币别的银行存款本年累计支出。企业方期初余额当前银行帐号下相应币别的银行存款企业账面期初余额。银行方期初余额当前银行帐号下相应币别的银行存款银行方对账单的期初余额。企业未达金额合计系统自动计算用户录入的企业方未达金额的合计。银
