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1、第一部分 电子口岸企业通过电子口岸向国家税务总局报送报关单信息，是国税机关审核企业出口单证的必要信息，如果企业未曾报送，国税机关将无法正常审核，同时可能会给企业带来不必要的损失，因此企业报送报关单信息非常重要。企业在出口后一个星期后或者再长些时间，即会在电子口岸上看到相应的报关单信息，经查询电子信息正确无误后，确认报送。如发现错误请及时改单，并报送主管国税局办理申请延期事项。一、查询报关单信息查询具体数据，按如下操作：一、1、选择综合查询 2、选择条件 3、注意查询的报关单报送的状态（如下图）二、输入条件后，点击条件设定（如下图）3、点击条件设定后，注意下图“3”所指示位置，即报关单报送情况。
2、点击“开始查找”按钮四、查找结果如下图所示五、选择相应的报关单后，为下图所示，选择“表体”六、选择表体，即得到相应报关单的详细资料（如下图）一、报送报关单报送步骤如图：1、2、3、4、第二部分 退税申报系统操作下载出口退税生产企业7.0版压缩文件 “系统数据备份” 点击1“导入前清空数据库” 点击2“旧系统路径”找到要导入的备份目录 选择后点击3“导入”-8、设置汇率。按有关规定，企业使用汇率情况须在国税局备案。如使用当月1日的汇率，则按当月1日的汇率修改7.0申报系统的汇率。操作如下：如有新增加的币种，可以增加，或代码导入，并且需要自用币别码操作。自用币别码操作必须选择当前筛选条件下所有记录
3、9、升级海关代码。在浙江省进出口网上申报网页上提示最新的商品代码，如果出现新的代码，必须及时更新。点击“下载”，下载最新商品代码库将代码库下载后为压缩文件，请释放到相应的磁盘目录。1)、打开申报系统，在“系统维护”菜单“代码维护”“海关商品码”“代码读入”选择解压后文件：CMCODE.DBF注：查询商品代码，则点击上图“筛选”，可查询相应的退税率和有效期 退税率的确定由报关单出口日期决定，查询到相应的商品代码和起始日期与终止日期对照报关单的出口日期，得到相应的退税率。选择解压后文件：CMCODE.DBF - - - 2)、在“系统维护”菜单“代码维护”“标准海关商品码”“代码读入”选择解压后文
4、件：STDCM.DBF文件。- - - 3)、在“系统维护”菜单“代码维护”“海关商品码”点击“自用商品”“设置自用代码”“当前筛选条件下所有记录”“设为自用代码”点击“自用商品”-升级成功的标记：在“系统维护”菜单“代码维护”“海关商品码”，如下图： 重要提示：免抵退税每月申报只有一次，出口企业操作人员应在月末收集当月发生业务的各类数据资料：当期出口货物并在财务上作销售的数据资料、前期出口货物在当期收齐单证资料、当期免税销售数据资料、当期间接出口（深加工结转）数据资料、当期来料加工销售数据资料、当期办理的进料加工登记手册及购进的进口料件数据资料等。出口企业应根据进料加登记手册、报关单（当月出
5、口未取得的还需查询口岸电子系统有关数据）、核销单、出口发票、代理证明等单据资料进行明细录入。二、免抵退税申报操作流程（一）、一般贸易NO1.出口货物明细申报录入当月发生的免抵退税出口业务，不管是否单证齐全，都必须录入当月的“出口货物明细申报录入”模块中 基础数据采集出口货物明细申报录入增加 有关项目录入说明：报关单号：为纸质报关单后9位+001表示该报关单第1条记录，如有多条记录，第二条则为该报关单后9位+002，第三条为纸质报关单后9位+003。换其他报关单，则重新以001开始单证不齐标志：BH为当期单证不齐，不计算免抵退，空白表当期示单证收齐，计算免抵退，是否收齐则通过预审的返回信息确认。
6、（关于预审，后节有述）要求：当单证不齐录入时（即单证不齐标志为BH），外汇核销单录空白，报关单也空白，单证收齐再录入，接单按出口发票号（或其他标志）筛选后接单。（参考前期单证收齐）原币离岸价：即FOB价，即按报关单所列填入，如果报关单注明是CIF或C&F价，则必须减去运费及保费后的价格填入。离岸价的确认：一般要求报关单与出口发票数据信息一致，对于部分企业以CIF价成交，且能准确核算出每笔出货的FOB和运保费的，可以按发票上出口离岸价录入。对于报关单有错的应及时向海关办理改单。 所属期标识：机器自动跳，不需修改。报关单出口日期的年份。进料登记册号：属于进料加工业务的填写进料加工海关登记册号码，属
7、于一般贸易的些栏为空。 原币汇率，100外币兑换人民币汇率； 美元汇率，100美元兑换人民币汇率；标注视同出口货物。对于视同出口货物请在“备注”栏要求注明“ST”字样。收购视同自产货物出口占自产货物出口比例超过50的，要求企业上报，经审批后才能办理免抵退税。企业必须准确地录入出口明细，特别是商品代码、数量、金额、出口退税率（即使更新商品代码库）出口日期等。为确保数据准确，以免产生收齐单证后不必要的调整或冲减。应通过电子口岸系统查询报关单的数据信息（包括条数、数量、离岸价、出口报关单号、外汇核销单号、代理证明号、出口日期、进料加工手册号等）。NO2. 前期单证收齐前期单证收齐，是将前期已经申报出
8、口未收齐的单证接单，计算免抵退。点击：基础数据采集收齐出口单证明细录入前期出口单证不齐记录不多的，则直接在索引窗口 1、选择要接单的记录（点击该记录）2.修改3.输入相应的信息（所属期、序号、单证收齐标志、报关单号、核销单号。单证收齐标志为BH，输入报关单号和核销单号时提示为与原来的号不一致，点击“是”即可）4.保存前期出口单证不齐记录多，请用筛选，将要接单的记录筛选出来。点击“筛选”按钮如下图：输入筛选条件如下图：1.字段含义选如“出口发票号” 2.运算关系选“包含” 3.输入相应的值点击增加确定 即可筛选出接单的记录。再进行接单操作接单，即对前期未作收齐的单证，在当期作收齐处理，计算免抵退
9、前期输入有误，不能修改前期数据，只能在接单后在此修改，不能修改的则进行冲减撤销接单：则对已经接单收齐的进行撤销NO3.生成出口货物冲减明细如果发生以前月份录入的出口货物明细申报有误，或已申报的出口货物不能退税，以及发生退运等情况，使用此模块：基础数据采集生成出口货物冲减明细（发生冲减数据将产生审核疑点，企业应尽量减少出口数据录入错误）。重要提示：因前期录入错误，务必在收齐单证时作冲减。在索引窗口中找到需要冲减的记录，或用筛选的方法选出需要冲减的记录。如下图：点击“”出现以下对话框：1、“”去掉，则是作不收齐冲减。原来单证不齐，核销单、报关单为空白。冲减后，错误的记录和负数记录均在“出口货物明细
10、申报录入”中，核销单、报关单均为继续空白。如此操作，即将错误的一正一负均做不收齐处理，不计算免抵退，但此2条一正一负记录，将一直留在系统中。 （注明：1、如果由于视同内销处理，则不再录入。2、视同内销处理原来已经收齐的，冲减也必须收齐）如由于前期录入错误无法修改引起的红冲，则再录入一条新记录，操作：基础数据采集出口货物明细申报录入增加，并且单证不齐标志为空，表示该记录即作当期收齐处理，计算免、抵、退NO4.生成申报数据1、录入增值税申报表2、生成退税明细申报数据，该数据生成到相应文件夹后，压缩为zip打包文件，文件名为海关代码.zip。 如.zip 该文件即可进行预审，查询疑点以及申报收齐的单
11、证是否电子信息收齐，发现疑点以及电子信息未收齐，则及时调整。重新生成退税明细申报数据。（预审操作，后节有述）E:MX表示为2008年6月份明细数据的文件夹生成明细文件夹进行压缩成zip文件，即进行预审操作（详细参阅NO5.预审）。出现的疑点以及单证电子信息收齐调整正确后，在进行下一步操作。免抵退汇总表录入：免抵退汇总表录入为自动录入，不可人为修改。2处与“纳税表差额”为0时，点击“保存”再生成汇总数据，如下图出现以下对话框。请设置相应的文件夹E:hz表示为2008年6月份汇总数据的文件夹。务必进行数据一致性检查，如有错误，请及时调整生成的明细zip压缩文件和汇总zip压缩文件，按要求进行正式申报。登陆“进出口网上申报”点击“正式申报”NO5.预审预审方法：1、将生成的明细数据文件夹压缩为zip文件,文件名为：（企业海关代码.zip），进行预审上传。2、预审结束后，下载预审疑点文件，文件名为：（企业海关代码YS.zip）释放后得到SCYS文件夹。进入申报系统菜单：反馈信息处理税务机关反馈信息读入 浏览到SCYS文件夹 确定。3、反馈信息处理税务机关反馈信息查询预审疑点反馈情况查询
