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1、区审计局年度审计项目工作计划XX年，我局将紧紧围绕区委、区政府的中心工作，深入贯彻落实国务院关于加强审计工作的意见等文件精神，推动审计全覆盖，依法履行审计监督职责，完善审计工作机制，促进党风廉政建设，推动深化改革和制度创新，充分发挥审计促进区委、区政府重大决策部署落实的保障作用，为全区经济社会健康发展保驾护航。在审计项目具体安排上，本着统筹兼顾、突出重点、量力而行的原则，继续推进全口径预算执行审计，深化民生资金领域的绩效审计和审计调查，开展部门预算执行审计和政府投资绩效审计，继续查处重大违法违规问题和重大损失浪费问题，注重从体制、机制、制度层面揭示、分析和反映问题，提出改进和完善的建议。XX年
2、计划安排审计项目355个，其中：预算执行审计项目12个（含部门预算执行审计项目10个），绩效审计调查项目4个，专项资金审计项目46个（包含拆迁补偿专项资金审计41个），经济责任审计项目22个，政府投资预、决（结）算审计项目271个。一、预算执行情况审计(一)XX年度区本级财政预算执行审计以推动政府“全口径预算决算”为重点，全面审计我区本级预算收支的真实性、合法性，围绕财政支出结构优化的要求，关注财政支出对民生领域资金的投放力度，推进公共财政体制深化改革，切实维护人民群众利益。重点审查财政预算编制审批、国库集中收付、财政专项资金、财政超收收入等情况，关注财政存量资金和政府性债务，将国有资本经营的
3、预算执行情况纳入审计重点。延伸审计部分区属企业、拥有较大财政专项资金使用权和分配权的区属部门。此项工作计划从1月下旬开始实施，6月底前完成。(二)XX-XX年度国土资金收支情况审计通过对国土资金的征收、管理和使用开展审计，掌握资金收入规模及变动情况，重点审查土地出让收支的预算管理、收入和支出的管理，揭示存在问题，提出改进建议。延伸审计近年来国土审计中发现的重大问题整改落实情况，查实有关问题是否整改到位，是否建立健全制度，从体制上杜绝类似问题的重复发生。此项工作根据市审计局的统一部署，计划5月底前完成。(三)部门预算执行审计在全面核实部门和单位收支情况的基础上，从预算执行进度、准确性、合规性和约
4、束性等方面综合评价年度部门预算的执行情况，推动部门预算管理制度的完善；加强“三公”经费、会议费、培训费和楼堂馆所建设等方面审计，揭露和查处严重铺张浪费等违法违规问题，促进中央八项规定等系列规定精神落到实处；检查项目经费支出的合法、合规和有效性，促进项目经费预算细化管理；检查和推进机关事业单位内部控制制度建设，强化部门预算资金使用的监管；揭露和查处重大资源毁损和效益低下等问题，推动实现有效率、可持续发展。本次部门预算执行审计对象包括区教育局、司法局等8个区直属部门和龙城、坪地2个街道办，计划在5月底前完成。二、绩效审计调查继续加大绩效审计力度，全年计划开展4个绩效审计项目。(一)开展区社工及社区
5、服务中心资助金绩效审计调查。通过审计掌握专项资金管理运行的基本情况，审查资金真实性、完整性，并对资金运行的绩效情况进行分析，揭露存在的问题和不足，提出针对性的建议，促进管理部门有效履行职责，提高社工及社区服务中心资助金运营效益，维护基层群众的切身利益，计划在6月底前完成；(二)开展区城管局下属市政公园绩效审计调查。对城管局下属市政公园的建设、管养等运营情况进行审计，在真实性、合法性审计的基础上，审查相关市政公园建设和管养过程中所达到的经济、效率、效果程度，对其进行分析、评价并提出改进意见，促使规范管理程序、合理压缩成本、提高资金使用效益，计划在10月底前完成；(三)开展区边坡治理工程绩效审计调
6、查。以财务收支审计为主要手段，深入调查本区边坡治理工程财政投入资金使用效益、项目需求满足程度等情况，为优化本区财政投入机制，提高财政资金使用效益，促进边坡治理工程管理提供参考，计划在7月底前完成。(四)区科技发展资金绩效审计调查。该项目为跨年度项目，已在XX年1月完成。三、专项资金审计(一)开展XX年XX区棚户区改造资金管理和使用情况跟踪审计通过对相关专项经费筹集、管理和使用情况的监督，确保资金筹措到位和使用合法合规。重点关注政策措施执行效果和资金使用效益，专项资金预算编制、执行情况及效果，促进专项资金加强管理、高效使用。此项工作由市审计局统一安排，根据有关工作方案跟踪实施，计划在3月初完成。
7、(二)实施国际低碳城土地整备、XX市金融产业服务基地等41个房屋征收项目补偿资金跟踪审计通过审查资金的拨付和使用管理情况，是否严格执行补偿标准，有无截留挪用、是否专款专用等，提出完善制度、改进管理的意见和建议，促进专项资金规范运作，防范征收补偿资金风险，推动重大建设项目顺利实施。此项工作根据项目房屋征收进度分阶段实施。四、经济责任审计XX年安排经济责任审计项目22个，加强对重点地区、部门、单位及关键岗位领导干部经济责任审计，促使各级领导干部树立科学的发展观和正确的政绩观。重点监督领导干部在重大经济决策、重大资金使用、国有资产管理等方面履职尽责情况，检查中央“八项规定”、厉行节约反对浪费和公务接
8、待规定落实情况，以及“三公”消费、会议费、培训费开支情况，将机构设置、人员编制情况和领导干部履行党风廉政建设第一责任人的情况纳入审计重点，准确界定领导干部任职期间对其所在单位的财政财务收支的真实性、效益性以及有关经济活动应当负有的经济责任，为相关部门评价和选拔、任用领导干部提供重要依据。此项工作按审计工作计划年内完成。五、政府投资项目审计XX年的政府投资项目审计要抓好全区工程预决算审计、区重大投资项目和应急工程的全过程跟踪审计，把好工程造价关和建设程序关。计划对宝坪路北段市政工程、龙西中路市政工程XX区南著学校等271个项目进行预、决（结）算审计，核实工程造价，防止财政建设资金流失，揭露在工程立项、计划管理、招标投标、结算、设计变更等方面的问题，提出加强工程项目管理的建议，促进合理使用建设资金。此项工作计划在年底前完成。六、其他项目根据区领导交办或有关部门委托情况，临时追加安排其他项目进行审计。
