信用的基本学习与活动形式

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1、金融学石河子大学商学院,1,金融学,石河子大学商学院,金融学石河子大学商学院,2,第二章 信用,第一节 信用范畴及其产生与发展 第二节 信用活动的基础 第三节 信用的形式 第四节 股份公司,金融学石河子大学商学院,3,教学目的及要求,1.掌握信用的定义及其基本特征，了解信用的产生和发展过程。 2.理解高利贷存在的理由和现实表现，掌握我国当前的民间借贷出现的背景及其性质。 3.了解个人、企业、政府等各经济行为主体在信用关系中的地位和作用。 4.掌握商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用等信用形式的性质、特点和作用，并在此基础上了解我国信用的状况和发展前景。 5.理解股份公司与信用的关系

2、。,金融学石河子大学商学院,4,第一节 信用范畴及其产生与发展,第二章 信 用,金融学石河子大学商学院,5,第一节 信用范畴及其产生与发展,一、信用的概念 二、信用的产生及其与货币的联系 三、信用的方式 四、高利贷,金融学石河子大学商学院,6,一、信用（credit）的概念,1.信用的定义 2.信用的基本特征 3.信用关系产生的三要素,金融学石河子大学商学院,7,说,金融学石河子大学商学院,8,1.信用（credit）的定义,道德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己诺言而取得他人的信任。 经济学中的信用是借贷行为的总称，是以偿还为条件的价值的特殊运动形式。 信用活动双方所形成的是债权债务关系

3、，这种关系的建立以债权人对债务人的信任为基础。,金融学石河子大学商学院,9,2.信用的基本特征,信用是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得； 贷者有权取得利息，借者承担支付利息的义务。,信用是借贷行为的总称,偿还性,付息性,金融学石河子大学商学院,10,亲朋好友之间的借贷,算不算是一种信用,？,金融学石河子大学商学院,11,3.信用关系产生的三要素,债权债务关系,信用工具,一定的时间间隔,金融学石河子大学商学院,12,二、信用的产生及其与货币的联系,1.从逻辑上推论，私有财产的出现是借贷关系存在的前提条件。 2.从商品货币关系看，信用产生于商品交换之中，人类最早的信用活动起始于原始社会末期

4、。 3.货币与信用，都以私有为前提，他们产生的的经济前提是同源的，但不具有逻辑的先后关系。,金融学石河子大学商学院,13,三、信用的方式,1.实物借贷（physical credit）： 以实物为对象（本金、利息）进行借贷的活动。 实物借贷的存在背景：商品货币关系不普及，自然经济占主导地位的社会。 2.货币借贷（monetary credit）： 以货币为对象（本金、利息）进行的借贷活动。 货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式。 货币借贷的出现使货币与信用从两个完全独立的经济范畴，走向相互结合并日益紧密融合为金融范畴，从此以后货币与信用的发展互为条件，相互促进。,金融学石河子大学商学院,14

5、,白毛女,金融学石河子大学商学院,15,四、高利贷（usurious loan）,1.高利贷的特点 2.反对高利贷的斗争 3.我国的民间借贷,金融学石河子大学商学院,16,1.高利贷的特点,极高的利率是界定高利贷的基本特征。 奴隶社会、封建社会的主要信用形式 存在基础是小生产占主导地位的自然经济； 社会商品经济不发达，货币获得比较困难，而贷款的需求相对比较大。货币供不应求，贷者便可以索取高额利息。,金融学石河子大学商学院,17,2.反对高利贷的斗争,高利贷阻碍了生产力的发展，破坏了原有的生产方式，但它又不创造新的生产方式； 促使资本主义生产方式形成，积累了大量的货币财富，可能使高利贷资本向产业

6、资本转移； 高利贷使广大农民和手工业者破产，使雇佣工人的队伍形成； 高利贷丧失垄断地位，资本主义信用制度建立。,金融学石河子大学商学院,18,3.我国的民间借贷,当前的民间借贷特点： 借贷活跃、利率高、风险大、借贷用途是解决经营方面的资金需要 当前的民间借贷是否是高利贷？ 当现代的信用体系尚不足以满足经济生活中的借贷需求时，民间借贷的存在不可避免； 蔑视、谴责，否定不了它的存在；简单禁止必将是禁而不止。 应取的对策。,金融学石河子大学商学院,19,金融学石河子大学商学院,20,第二节 信用活动的基础,第二章 信 用,金融学石河子大学商学院,21,第二节 信用活动的基础,一、信用经济 二、债权债

7、务关系覆盖整个经济生活 三、信用关系中的主体及其资金状况 四、资金流量分析,金融学石河子大学商学院,22,一、信用经济,有一种说法，认为现代经济可以称之为“信用经济”。理由是债权债务关系无所不在，相互交织，形成网络，覆盖着整个经济生活。 作为经济强国的美国，它的债务负担之大如同它的财富之多一样地出名。截至2007年，美国债务总额为48.8万亿美元，相当于GDP13.8万亿美元的3.536倍。 联邦储备公报，2002(10)。,金融学石河子大学商学院,23,二、债权债务关系覆盖整个经济生活,1. 在商品货币关系下，经济行为主体的经济活动都时时伴随着货币的收收支支： 收大于支盈余；收不抵支赤字。

8、2. 任何货币盈余或货币赤字，都同时意味着相应金额的债权、债务关系的存在。,金融学石河子大学商学院,24,三、信用关系中的主体及其资金状况,居民个人（住户），可支配收入减去消费与投资。多为资金盈余，是货币资金的主要供应者。 企业，内部余缺调剂，更多依靠金融中介调剂，多为资金短缺，是货币资金的主要需求者。 政府，中央、地方各级财政收支赤字需要通过信用方式弥补，一般是货币资金的需求者。 国际收支，本国与他国的货币收支，盈余提供对外融资，赤字需要从国外借入资金弥补。 金融机构，自身的经营收入和日常经营支出对比可能是盈余也可能是赤字。,金融学石河子大学商学院,25,四、资金流量分析,1. 从货币收支的

9、盈余或赤字的角度建立分部门的数量模型，并据以进行统计分析。 2. 模型依据的恒等式： Y = C + I + XM Y：国民收入；C：消费；I：投资 X: 出口； M: 进口,金融学石河子大学商学院,26,四、资金流量分析,3. 资金流量模型：,金融学石河子大学商学院,27,第三节 信用的形式,第二章 信 用,金融学石河子大学商学院,28,第三节 信用的形式,银行信用,国家信用,消费信用,国际信用,商业信用,29,一、商业信用（commercial credit）,1.商业信用的含义与特点 2.商业票据和票据流通 3.商业信用的作用和局限性 4.我国的商业信用,金融学石河子大学商学院,30,1

10、.商业信用的含义与特点,商业信用的含义 典型的商业信用是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。 商业信用的特点 包括两个同时发生的经济行为，买卖行为和借贷行为。 借贷行为以买卖行为为基础，是企业之间的直接信用。,金融学石河子大学商学院,31,2.商业票据和票据流通,商业票据（commercial bill ）的种类,汽车制造厂,汽车经销商,赊销汽车,延期付款,债权人,债务人,汇票,本票（期票）,金融学石河子大学商学院,32,2.商业票据和票据流通,票据流通,追索权,汽车制造厂,汽车经销商,出票,承兑,工商银行,到 期 之 前 转 让,支 付 资 金,汽车配件厂,赊销配件,汇票支付

11、,背书 转让流通,付款,付款,票据贴现,金融学石河子大学商学院,33,3.商业信用的作用和局限性,作用 存在稳定经济联系的工商企业之间的商业信用活动，润滑着整个生产流通过程，促进经济发展。 局限性 商业信用有严格的方向性； 商业信用的规模的局限性； 商业信用的期限也有限制； 商业信用的局限性也决定了商业票据流通的局限性，即商业票据只能在一定的范围内流通，且每张商业票据的支付金额不同，支付期限也不同，在支付时均受到限制。,金融学石河子大学商学院,34,4.我国的商业信用,第一阶段：新中国成立初期，我国经济领域中广泛地存在着商业信用，并且发挥了良好的作用。 第二阶段：从第一个五年计划开始，到改革开

12、放前夕。这个阶段商业信用基本上是被取缔的。 第三阶段：改革开放以来，恢复了商业信用。 1995 年 5 月，中华人民共和国票据法颁布。明确规定了在商业票据开出与使用过程中各当事人的权利与义务，规定了商业票据中必须记录的条款。票据法的实施，对于中国商业信用的规范化发展起到非常重要的作用。2004年8月28日，又颁布了修正后的票据法。,金融学石河子大学商学院,35,19872002年中国商业汇票发生额,金融学石河子大学商学院,36,案例2-1： 超市倒闭潮考量商业信用,福特玛、诺玛特、家谊岛内价、美国花购物中心、常平香港商贸城接近年关，不断有商家败走麦城事件发生。而在业界不断发出“下一个阵亡者是谁

13、”的追问时，部分愤怒而悲观的供应商在积聚血本无归的怨气，再加之年前员工工资发不出而引发局部不安，超市倒闭涉及面之广似乎已经超出了“工商”矛盾的范畴。 在失败面前，东莞首家CEPA商贸城董事长携货款潜逃，而另一个叫赵胜国的老板在匿迹数天后直面媒体“没有潜逃，我会还债”，他是福特玛的老板。,金融学石河子大学商学院,37,案例2-1： 超市倒闭潮考量商业信用,赵胜国们的勇气或许让如同惊弓之鸟的供应商们心中稍添一点暖意。但此前诺玛特华南总部被供应商围攻、华榕超市的轰然坍塌等超市猝死事件，无不给脆弱的中国商业信用神经一记重击，供应商想笑也笑不起来。反过来，掩卷而思：无论是美国的凯马特，还是北京的红熊，在

14、他们行至最艰难处，也都是供货商给了他们最后致命的一击。 环视国内，紧张的“工商”关系处处都能嗅到火药味不仅零售商占用供应商货款司空见惯，且不按期支付也习以为常，为商业领域内的支付埋下了巨大的风险。,金融学石河子大学商学院,38,案例2-1： 超市倒闭潮考量商业信用,零售商对供应商利益的肆意侵占，甚至有些超市“空手套白狼”，这样下去，一旦某个环节周转不过来，整个供应链将会出现“多米诺骨牌”式的连锁反应，导致整个信用崩塌。而更大的隐忧是伴随着零售业的全面开放，供应商开始更青睐实力更雄厚、执行合同相对规范的外资大品牌商家，这反过来对实力已逊一筹的本土零售商，带来更沉重的竞争压力。 就此，有专家一针见

15、血地指出，在后WTO时代，商业竞争将不再是店对店、点对点的资源的竞争，而将是供应商资源争夺的竞争。而商业信用，将成为后WTO时代考量商家实力的一个重要参照。 思考：如何理解商业信用？,金融学石河子大学商学院,39,二、银行信用（bank credit）,1.银行信用的含义与特点 2.银行信用与商业信用,金融学石河子大学商学院,40,1.银行信用的含义与特点,银行信用的含义 银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。 银行信用的特点 以金融机构作为信用媒介，是一种间接信用； 借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。,金融学石河子大学商学院,41,2.银行信用与商业信用,（1）商业信用始终

16、是信用制度的基础； （2）银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的； （3）银行信用的出现使商业信用进一步得到发展； （4）商业信用与银行信用各具特点，各有独特的作用。二者之间是互相促进的关系，而不存在互相取代的问题。,金融学石河子大学商学院,42,1985-2002年中国银行信用规模图,金融学石河子大学商学院,43,三、国家信用（national credit）,1.国家信用的含义 2.国家信用的工具 3.国家信用的作用 4.我国的国家信用,金融学石河子大学商学院,44,1.国家信用的含义,国家信用是国家作为债权人或债务人的信用。 国家通常以债务人的身份出现。国家信用是一种古老的信用形式，伴随着政府财政赤字的发生而产生。 在国家信用中，中国的统治者对百姓特别是对农耕贷放，是持续几千年的国家理财政策，极具特点。 国家信用的形式：