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1、中央民族大学经济学院,国 际 结 算,主 讲 教 师：伊力哈木,国际结算导论,INTERNATIONAIL SETTLEMENT 第一章,国际结算导论 国际结算中的银行 代理行关系的建立,第一章 国际结算导论,第一节 国际结算的基本概念 国际结算的含义 产生国际结算的原因 国际结算的分类 国际结算的性质和特点 国际结算的基本内容 国际结算的发展趋势SWIFT,一、国际结算的含义,国际结算International settlement 是指为清偿国际间债权债务关系(或跨国转移资金)而发生在不同国家之间的货币收付活动。 两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的，或政府间的当事人因
2、商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。,二、产生国际结算的原因：,产生国际结算的原因： 1）最主要的是贸易 2）是因提供劳务而产生的结算。 3）是对外投资和借贷资金的转移。 4）是政府间的资金收付 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、出国留学所支付的学费、继承遗产、以及股票红利的汇回等,（一）按是否直接使用现金划分为现金结算与非现金结算 1、现金结算： 是指通过收付货币金属或货币现金来结清国际间的债权债务关系。这方法进行风险大、运费大、时间长、点钱不方便 2、非现金结算 是指使用代替现金流通手段的各种支付工具（例如票据），
3、通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系。,三、国际结算的分类,（1）票据结算的三个阶段,汇兑票据时期：11-12世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。 市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期的票据。 流通票据时期：16-17世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流通转让功能。,甲国进口商,乙国出口商,出口地银行,商人间用商业汇票结算债权债务,商品,委托付款,付 款,借记通知,购汇,进口地银行,货物单据化-代表货物所有权（B/L） 交单=交货 履约证书化-按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量 （数量证书）,（2）、从凭货付款到凭单付款,（3）出现电讯结算、
4、电子国际结算系统,贸易范围和规模的扩大 银行功能的丰富和完善 优点是快速、便捷、安全 SWIFT P10,环球银行金融电讯协会 P10,1、名称：环球银行金融电讯协会 （简称SWIFT） 2、性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。 3、目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。由于 SWIFT的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。 它的传递只要几分钟就可以了。SWIFT每星期7天运转
5、，每夭24小时运转。 4、中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。1985年5月正式开通使用SWIFT系统。,现代国际结算是结算与融资相结合,形式多样 方法简便 促进银行功能重组 结算制度与惯例日益丰富完善,（二）按债权债务产生的原因划分为国际贸易结算和非贸易结算,国际结算,国际非贸易结算,无形贸易结算,金融交易结算,无偿转移结算,其他结算,国际贸易结算,（三）按付款方式划分为现汇结算和记账结算,现汇结算： 是指通过两国银行对贸易和非贸易往来，用可兑换货币进行的逐笔结算。 目前的国际结算绝大多数都是现汇结算。 记账结算 是指两国银行使用记账外汇进行的定期结算。 记账外汇是指两国政府签
6、订的支付协定项下收付的外汇。,四、国际结算的性质和特点,（一）国际结算与国际金融密不可分 （二）国际贸易是国际结算的前提 （三）国际结算属于一项银行中间业务 现代结算是以票据为基础、单据为条件、银行为中枢、结算与融资相结合的非现金结算体系。 （四）国际结算比国内结算复杂,国际结算属于一项银行中间业务：,如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以贷易货，也可能是支付现金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方卖不出去。可能是买方有款，而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交。 而如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式
7、支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度付款,国际结算比国内结算复杂,首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担； 第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式,五、国际结算的基本内容,国际结算工具 票据：汇票、本票、支票 国际结算方式 汇款、托收、信用证 银行保函、备用信用证、保理服务、协定贸易结算等、 国际结算单据 运输单
8、据、保险单据、商业发票、其他单据 国际贸易结算的国际惯例（附录） 三个特点： 必须在一定范围内被人们经常不断、反复地采用。 必须有明确的、易于被人们接受的内容。 必须在该范围内被人们公认并对有关当事人具有约束力。 国际惯例毕竟不是法律，对贸易的当事人不具备强制性。,第二节 国际结算中的银行,一、银行在国际结算中的作用 国际汇兑 提供信用保证 融通资金 减少外汇风险,二、国际结算中的往来银行,银行开国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型： (一)、联行(sister bank) 1、定义： 是指商业银行根据业务发展的需
9、要,在国内、国外设立的分行和支行。 包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间） 2、类型： 分行：不是独立法人，下设支行,(二)、代理行,定义：两家不同国籍的银行，互相委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。 银行间的代理关系，一般由双方银行的总行之间直接建立。分行不能独立对外建立代理关系。 案例：中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系。,1、为什么要建立代理行关系,（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构； （2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人； （3）所有收付都要通过银
10、行间清算来完成； （4）外汇管制的原因。,2、建立代理行关系的程序,考察了解对方银行的资信。 签订代理行协议并互换控制文件。 双方银行确认控制文件,3、控制文件的内容,控制文件包括： 1）密押：是两家银行之间事先约定的专用押码，在发送电报时，由发电行在在电文中加注的密码，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。 2）印鉴式样：签字样本 是银行有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件，用以确认银行之间的信函、凭证、票据等的真实性。 3）费率表：是银行在办理代理业务时收费的依据。,4、代理
11、行的类型,代理行又可分为帐户行和非帐户行。 帐户行：代理行之间单方或双方相互在对方银行开立了帐户的代理行，帐户行之间可以直接代理货币收付。通常二者之间的业务往来较多。 非帐户行：没有建立专门帐户关系的代理行，非帐户行之间的代理货币收付需要通过第三家银行办理，时间和费用的耗费比帐户行更大。,三、往来银行的选择,首先选择联行。因为本行与联行是一个不可分割的整体，利益共享，风险共担。 其次选择帐户行。与建立本行的分支机构相比，代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍，它在国际结算中具有相当重要的地位。 最后的选择是非帐户行。在没有联行和帐户行的少数地区，要开展业务只能委托非帐户行的代理行。资金收付不太方便，需要通过其他银行办理。,谢谢大家 下次课见,
