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1、1,第三章 企业基本制度,企业制度是对企业行为人的行为的刚性约束。企业制度是企业赖以生存的基础体制，与企业文化相比较，企业制度对于企业员工具有强制性的约束力。 本章主要阐述企业制度的内涵与发展、法人产权制度和企业领导制度。,2,第三章 企业基本制度,第一节 企业制度与发展 第二节 法人产权制度 第三节 企业领导制度 复习思考题,返回,3,第一节 企业制度与发展,一、企业制度的内涵 二、企业制度的发展 三、现代企业制度的形成 返回,4,一、企业制度的内涵,（一）企业基本制度的定义 （二）企业制度的基本内容 （三）企业制度的重要作用,5,一、企业制度的内涵,（一）企业基本制度的定义 企业制度是指对
2、企业的微观构造及其相关制度安排所做出的一系列界定、规制与约束的总和，具体表现为企业组织、运营、管理一系列行为的规范化和制度化。,6,一、企业制度的内涵,企业制度有狭义和广义之分： 狭义的企业制度是指企业组织内部的非市场契约。,7,一、企业制度的内涵,广义的企业制度不仅指企业内部的非市场契约，也包括企业外部的各种非市场的与市场的契约关系。 本书的讨论着重于狭义的企业制度。,8,一、企业制度的内涵,（二）企业制度的基本内容 从现实状况来看，企业制度包括六个方面的基本内容：企业契约制度、企业产权制度、企业治理结构、企业组织结构、企业管理制度、企业人格化制度。,9,一、企业制度的内涵,（1）企业契约制
3、度 企业当事人之间建立在意愿性基础上的，而且必须要兑现的共同承诺，即当事人之间相互对对方有一种共同认可的承诺。这种承诺既具有共同认可性，又有共同意愿性，且还必须具有兑现性。,10,一、企业制度的内涵,（2）企业产权制度 就企业制度而言，产权是指企业当事人依法占有财产的权利，具有排他性。 产权一般可以分为使用权、收益权和让渡权。,11,一、企业制度的内涵,（3）企业治理结构 企业治理结构是指界定企业中最主要的利益主体的相互关系的有关制度。,12,一、企业制度的内涵,（4）企业组织结构 企业组织结构是指企业内部各种组织结构的组合程序。 企业组织结构回答的是企业应该设置哪些组织结构以及这些组织结构之
4、间应该建立一种什么样的关系。,13,一、企业制度的内涵,（5）企业管理制度 企业管理制度是企业制度的重要组成部分。产权制度和法人治理结构是企业管理制度的基础，企业管理制度是产权制度和法人治理结构作用的延伸和功能贯彻机制。,14,一、企业制度的内涵,（6）企业人格化制度 企业人格化制度包括对人在企业中相互关系的界定，对人与企业的相互关系的界定，其重点是讨论企业家（领导者）在企业中的地位。,15,一、企业制度的内涵,（三）企业制度的重要作用 （1）企业赖以存在和发展的体制基础； （2）企业及其构成机构、企业员工的行为准则和行为规范； （3）企业高效发展的活力源泉。,16,一、企业制度的内涵,（4）
5、企业有序化经营的体制框架和体制保证； （5）企业文化得以现实化的重要机制。 返回,17,二、企业制度的发展,（一）企业制度发展第一阶段 该阶段的基本特征是产权主体单一、两权合一。即老板兼经理。小农场主、小业主把所有权和经营权集于一身，前店后厂、独资经营。,18,二、企业制度的发展,（二）企业制度发展第二阶段 基本特征是产权主体单一、两权分离。 所谓“分离”，就是原始产权所有者通过契约或法律程序有条件地暂时让渡财产的部分经营权，这个条件主要是指产权的受益，即定时和定量的回报。,19,二、企业制度的发展,（三）企业制度发展第三阶段 第三阶段的特征是产权主体多元化，两权分离度日益扩大。 该阶段的一个
6、重大成果即是股份制的诞生。 返回,20,三、现代企业制度的形成,（一）现代企业制度的内涵与特征 指以企业法人制度为基础，以企业产权制度为核心，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件而展开的由各项具体制度所组成的，用于规范企业基本经济关系的制度体系。,21,三、现代企业制度的形成,现代企业制度的特征 （1）产权清晰 主要表现在有效地实现了出资者所有权与企业法人财产权的分离。,22,三、现代企业制度的形成,（2）权责明确 在现代企业制度下，企业的权利是运用全部法人财产依法自主经营、自负盈亏、自我积累、自我发展，具有独立的法人地位。,23,三、现代企业制度的形成,（3）政企分开 实现了“三分
7、开”，即政资分开、资产的管理职能和资产的营运职能分开、资本金的经营和财产的经营分开，使国家对企业财产在法律上的所有权与企业对财产的经济上的所有权(法人财产权)真正分离。,24,三、现代企业制度的形成,（4）管理科学 现代企业制度的另一个显著特征就是科学的管理制度与企业组织结构。,25,三、现代企业制度的形成,（二）我国现代企业制度的建立 针对我国国营企业存在的种种弊端，我国从1978年开始进行企业制度的改革，可划分五个阶段，具体如下：,26,三、现代企业制度的形成,（1）经济责任制为主的改革 （2）以中小企业产权制度为主的改革 （3）以国有大中型企业建立现代企业制度为主的改革 返回,27,第二
8、节 法人产权制度,一、产权制度是企业制度的核心 二、产权制度的沿革 三、法人产权制度的内涵 返回,28,一、产权制度是企业制度的核心,产权，亦即财产权。构成产权的要素有所有权、占有权、处置权和收益权等。 现代企业产权制度就是企业法人财产权制度，在此制度下，终极所有权的实现形式主要是参与企业的重大决策，获得收益；法人企业则享有财产的占有权、处置权等。这是用建立现代企业制度去改造我国企业的核心所在。,29,一、产权制度是企业制度的核心,（一）市场主体必须是产权主体 市场主体是从事市场交换和为了交换而进行生产的人和人的群体。市场经济要求企业自主经营、自负盈亏，负盈、负亏都必须以拥有财产所有权为基础。
9、,30,一、产权制度是企业制度的核心,（二）产权制度是区别企业制度的主要依据 企业的产权结构是通过明晰产权进行有效监督，并使效率协调提高的制度保障。产权结构是产权制度的重要内容，产权制度的变化首先就体现在产权结构的变化上。,31,一、产权制度是企业制度的核心,（1）私有(集权型)产权结构的业主制企业 业主制企业的产权结构呈现出全部产权掌握在一个监督者(或企业主)手里，具有明显的排他性的特点，这种产权结构表现出一种集权型的状态。,32,一、产权制度是企业制度的核心,（2）共有(分享型)产权结构的合伙制企业 合伙制企业的产权结构是一种企业全部产权由共同出资者分享的产权结构，一切责任（包括债务）也要
10、由合伙人共同负担。,33,一、产权制度是企业制度的核心,（3）集体(分权型)产权结构的公司制企业 公司制的产权结构是一种众多主体的财产联合，通过股权平等、责任有限、转让自由实现利益共享、风险共担。这种类型的企业制度，使大规模生产成为可能。,34,一、产权制度是企业制度的核心,它与前述古典企业(业主制和合伙制)产权制度结构的最主要差异： (a) 公司产权结构的分散化 (b) 公司剩余索取权与经营决策权的分离 返回,35,二、产权制度的沿革,我国产权制度发展的四个阶段： （1）扩权让利、利润留成 这一阶段的基本特点是扩权，也包括让利。让利的形式主要是实行利润留成。 优点：把一部分经营管理权扩给了企
11、业，使企业开始作为可以部分地行使经营管理权的产权主体和市场主体出现，使国有产权发生了部分分解。,36,二、产权制度的沿革,（2）利改税 就是国家和企业之间的利润分配制度由过去的企业上交利润改为向国家交纳所得税。,37,二、产权制度的沿革,（3）承包制 承包制的主要内容是：包上交国家利润，包完成技术改造任务，实行工资总额与经济效益相挂钩。,38,二、产权制度的沿革,（4）现代产权制度 十六届三中全会决定第一次提出“建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度”。 现代产权制度有利于加强对国有资产的监管，实现国有资产的保值增值。 返回,39,三、法人产权制度的内涵,传统社会主义经济理论
12、缺乏产权概念，习惯使用的是所有制。而在现代经济学和法学领域，产权则是一个重要的概念。随着在市场经济运行与经济生活中多元主体之间的财产权益矛盾日益普遍化和明显化，“产权”概念开始引入我国。,40,三、法人产权制度的内涵,（一）所有权和产权 1、所有权和产权的联系 所有权从整体上是表示财产主体享有的对物或其他生产要素的排他性的处置、使用、支配以及收益权力。 所有权和产权之间是一种我中有你、你中有我的涵盖关系。,41,三、法人产权制度的内涵,2、所有权和产权的区别 所有权是一种产权，但产权不一定是所有权。产权是所有权的派生形式，终极所有权和产权的关系又可称为原始产权和派生产权的关系，它们既是同一财产
13、所形成的基本权利关系，又是生产关系在财产权上的反映。,42,三、法人产权制度的内涵,（二）企业法人财产权的基本内涵 1、占有权是指企业法人对投资者投入企业的资产的总和具有实际占有的权力。 2、占有权是企业法人财产权的核心,是企业法人财产权核心的或本质的权力。,43,三、法人产权制度的内涵,2、法人财产权的基本内容： 对法人财产的占有权； 对法人财产的使用和处置权； 对法人财产的收益权； 对法人财产的风险责任权。,44,三、法人产权制度的内涵,（三）确立企业法人财产权的实践意义 (1) 企业法人真正独立有了产权依据 (2) 企业长期稳定经营有了财产保障,45,三、法人产权制度的内涵,(3) 企业
14、完全独立自主有了经济基础 (4) 解决政企分离有了理论依据 (5) 资源优化配置有了行为主体 返回,46,第三节 企业领导制度,一、企业领导制度概述 二、企业领导制度的发展 三、股份制企业的领导制度,返回,47,一、企业领导制度概述,企业领导制度的核心是关于企业内部领导权的归属、划分及如何行使等所做的规定。要根据决策权、执行权、监督权相互分离、相互制衡和相互配合的原则，建立由股东会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构。,48,一、企业领导制度概述,法人治理结构，就是由公司权力机构、决策机构、监督机构和经理管理人员组成的组织结构。,49,一、企业领导制度概述,在实际工作中，要想建立、健全和
15、完善企业法人治理结构，必须理顺产权关系，规范建立“新三会”体制，处理好“新三会”与“老三会”的关系，以及解决好集权与分权问题等。,50,一、企业领导制度概述,（一）理顺产权关系，落实企业法人财产是建立法人治理结构的基础 确立法人财产支配权，需要理顺产权关系，实行出资者所有权与法人财产支配权分离。 （二）“新三会”和董事会领导下的经理负责制是建立法人治理结构的实现途径,51,一、企业领导制度概述,（三）处理好“新三会”与“老三会”的关系是法人治理结构高效运作的保证 （四）解决好集权还是分权问题是建立法人治理结构的关键,52,一、企业领导制度概述,分权有助于克服过度集权造成的不良后果，但是，从我国
16、企业的现实情况，特别是国民文化背景和价值体系来看，要建立一种分权而有效的运行体制，有相当难度。 返回,53,二、企业领导制度的发展,企业领导制度也有一个逐渐演化、逐渐完善的过程。 西方企业领导制度三个阶段：家长制领导体制经理领导体制职业“软专家”领导体制。,54,二、企业领导制度的发展,中国企业领导制度四个阶段：一长制党委领导下的厂长（经理）负责制文革时期的“军管会制”厂长（经理）负责制。,55,二、企业领导制度的发展,（一）厂长负责制(一长制) （二）党委领导下的厂长负责制 （三）文革时期的“军管会制” （四）厂长(经理)负责制 返回,56,三、股份制企业的领导制度,（一）股东大会 1、股东大会的性质和地位 股东大会是非常设的由全体股东所组成的公司权力机构。,57,三、股份制企业的领导制度,2、股东大会的职权 （1） 法定职权 （2） 公司章程规定的职权,58,三、股份制企业的领导制度,3、股东会议的决议 （1）普通决议 一般是指用于公司普通决议事项，以简单多数即可通过的决议。 （2）特别决议 针对公司的特别决议事
