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1、第八章 出口信贷,第一节出口信贷概述 第二节出口信贷保险 第三节出口信贷担保 第四节出口信贷的主要融资方式 第五节买方信贷 第六节如何使用好买方信贷 第七节我国的出口信贷制度,第一节 出口信贷概述,对外贸易中长期信贷的特点 对外贸易中长期信贷的利率，一般低于相同条件资金贷放的市场利率，利差由国家补贴。 对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合 国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配国际信贷资金，特别是中长期信贷资金。,出口信贷的概念和内涵 出口信贷是一种国际信贷方式，是国家为支持和扩大本国大型设备的出口，加强国际竞争能力，对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的方法，鼓励本国的银行
2、对本国出口商或外国进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付贷款需要的一种融资方式。,出口信贷体系与模式 出口信贷的构成 政府；中央银行；出口信贷保险机构；专门的出口信贷融资机构；商业银行；外汇管理部门 出口信贷体系的模式 集合模式，出口信用保险和出口信贷融资两项业务集中于同一机构办理； 单一模式，出口信贷机构只办理出口信用保险和信贷担保，出口融资完全依靠商业银行提供的体系模式； 分列模式，出口信用保险和出口信贷融资分别划归两个专门机构办理,出口信贷的作用 促进了资本货物的国际贸易的发展； 促进了项目的开发和建设； 促进了设备提供国的
3、经济发展； 在一定程度商促进了发展中国家的经济发展,第二节 出口信贷保险,一般国家出口信用险的险别 短期出口信用保险；中长期出口信用保险；劳务保险；海外工程承保风险；海外投资保险；集团保险；信贷保险；保证保险；费用增加保险；汇率变动保险 OECD确定的出口信贷保险的范围,第三节 出口信贷担保,融资担保 个别交易贷款担保 个别企业账户贷款担保 银行总括出口贷款担保 非融资担保 商业银行的非融资担保业务 投标保函；履约保函；定金保函和进度付款保函；留置金保函；透支保函 出口信贷机构的非融资担保业务 OECD确定的出口信贷保险与担保的有关原则 最低基准保费 调整最低基准保费的相关条件 保费实施情况通
4、报,第四节 出口信贷的主要融资形式,卖方信贷： 在大型机械装备与成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商坐在地的银行对出口商提供的信贷就是卖方信贷。,卖方信贷流程： 1）出口商与进口商洽谈以延期付款或赊销方式向进口商出卖设备，签订合同； 2）出口商与保险机构签订出口信用保险协议； 3）出口商以贸易合同向银行申请，将其保单也转让给银行，同时要求进口商提供本票（或汇票）作抵押，申请卖方信贷，并得到贷款。 4）进口商还款，出口商偿还银行信贷。,卖方信贷程序,出口商,进口商,出口商所在地银行,进口商有关银行,保险公司,保险合同,保单转让,卖方信贷协议,本票或汇票,加保或承兑,贸易合同
5、,买方信贷：在大型机械装备或成套设备贸易中，由出口商所在地银行贷款给外国进口商或进口商的银行，以给予融资便利，扩大本国设备的出口，这种的款叫买方信贷。 分为直接给进口商的买方信贷和直接给进口商银行的买方信贷。,直接贷款给进口商的买方信贷 流程： 1）出口商与进口商达成协议，签订贸易合同； 2）一般要求进口商银行提供担保；同时出口商为其货款购买出口信用保险，贷款银行作为保险赔付受益人，出口商所在地银行与进口商签订贷款协议； 3）进口商以其所借款项向出口商支付货款 4）进口商偿还出口商银行的贷款。,买方信贷程序直接贷款给进口商,出口商,进口商,出口商所在地银行,进口商有关银行,保险公司,保险合同,
6、支付贷款,买方贷款协议,还款担保,贸易合同,担保,贷款给进口商银行的买方信贷 流程： 1）出口商与进口商签订贸易合同 2）出口商向保险公司购买出口信用保险，出口商银行作为保险赔付受益人，出口商银行与进口商银行签订贷款合同 3）进口商银行以所得贷款转贷给进口商，进口商向出口商支付货款； 4）进口商银行向出口商银行偿还贷款； 5）进口商偿还进口商银行转贷款项。,买方信贷程序贷款给进口商银行,出口商,进口商,出口商所在地银行,进口商有关银行,保险公司,保险合同,交货提款,贸易合同,担保,转贷,贷款,买方信贷广泛使用的原因 由商业信用转为银行信用，能提供更多的融通资金。 买方信贷对进口商的有利因素：
7、作为买方的部门可集中精力谈判技术条款及商务条件，而信贷条件由双方银行西协议解决，合同按现汇条件签订，避免信贷因素使得价格的构成混淆不清。 对出口商采取即期现汇成交，舍弃利息等考虑因素，就物论价，使进口商在谈判中处于有利地位。 办理信贷手续费用由双方银行协商，较之卖方信贷比较低廉。,买方信贷对出口商的有利因素： 收进现汇，不涉及信贷问题，集中精力组织生产； 收入现汇，加速资金周转； 买方信贷降低应收账款，提高资信。 买方信贷对银行的有利因素： 风险减小。贷款给国外的银行，要比贷款给国内企业风险小,买方信贷的贷款原则： 信贷款的使用方向，向发放买方信贷国家的出口商支付； 信贷款购买的标的物，限于进
8、口资本货物，不允许原材料、消费品； 资本货物是买方信贷提供过制造； 贷款提供80%左右，其余现汇付款； 买方信贷的贷款条件： 所使用的货币；申请买方信贷的起点，达到相当规模；买方信贷利息的计算方法；买方信贷的费用；买方信贷的用款手续,福费廷：Forfaiting，在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上到五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行，提前取得现款的一种资金融通形式，是出口信贷的一个类型。 福费廷业务的主要当事人 出口商 进口商 包买商：办理福费廷业务的机构，买断出口商汇票的机构。多为出口商所在国的银行或其附属机构，有时也可以是具有中长期信贷能力的
9、大金融公司或专门的福费廷公司。 担保人：是应进口商的要求为福费廷业务中贴现的远期票据提供担保的机构。,福费廷业务的流转程序 1）出口商与进口商签订贸易合同，言明使用福费廷； 2）进口商申请银行担保； 3）经过进口商银行承兑的汇票交给包买商，包买商买断债权凭证，出口商取得现款； 4）包买商分期收回货款 ；,出口商,进口商,进口商有关银行,包买银行,保险公司,贸易合同,保险协议,票据担保, 买提断取票现据款,收回货款,福费廷VS一般贴现,相同：都是卖出票据，扣除利息后得到现金。 区别： 一般票据贴现有追索权，而福费廷没有追索权； 贴现多为国内贸易和国际往来的票据，而福费廷多于出口设备相关； 票据贴
10、现需要三个人的背书，不必担保，而福费廷必须有银行担保； 贴现手续简单，一般只收贴现息，福费廷比较复杂，费用多。,福费廷VS保付代理,相同：出口商向银行卖断汇票或期票，银行没有追索权。 区别： 保付代理小企业之间，期限短，金额小，福费廷大企业之间，期限长于1年，金额大； 保付代理不需要进口商银行兑汇票担保，福费廷则必须； 保付代理出口商不须事先和进口商商量，福费廷则双方事先约定； 保付代理的业务内容比较多，有资信调查、会计处理等，二福费廷则单一买断。,福费廷对出口商与进口商的作用： 对出口商的作用： 通过对出口商的票据买断，出口商获得现金； 立即获得现金，改善流动资金状况，有利于资金融通，促进出
11、口； 减少国外负债，提高企业的资信，有利于其证券的发行； 信贷管理、票据托收的费用与风险转嫁给银行； 不受汇率变化与债务人情况变化的风险影响。 对进口商的作用： 负担利息与费用，而且交纳一定担保费用，成本增加； 但是手续简单，比买方信贷简单；,其他出口信贷融资方式,信用安排限额：出口商所在地的银行为了扩大本国一般消费品或基础工程的出口，给予进口商所在地的银行以中期融资的便利，并与进口商所在地银行配合，组织较小金额业务的成交。 一般用途信用限额：也叫购物篮信用，出口商所在地银行向进口商所在地银行提供一定的贷款限额，以满足对方许多彼此无直接关系的进口商购买该出口国消费品的资金需要。 项目信用限额：
12、出口国银行向进口国银行提供一定的贷款限额，以满足进口国的厂商购买出口国的基础设备或基础工业建设的资金需要。,混合信贷：为满足同一设备的融通资金需要，卖方信贷程序或买方信贷与政府贷款获赠款混合贷放的方式。 签订存款协议：出口商所在地银行在进口商银行开立账户，在一定期限之内存放一定金额的存款，并在期满之前要保持约定的最低额度，以供进口商在出口国购买设备之用，这也是签订出口信贷的一种形式。,出口商使用卖方信贷、买方信贷与福费廷的比较 卖方信贷： 有利方面：贷款利率固定，无利率风险；贷款受有关部门补贴，低于市场利率；与本国银行办理，手续简便。 不利方面：贷款条件严格；存在汇率波动风险；由于大额应收账款
13、，不利于资产负债表；贸易合同的设备价与筹资成本混在一起，不利于谈判,买方信贷： 有利方面：设备贸易合同为即期付款，有利于出口单位资产负债表状况；贷款合同与贸易合同分别签订，有利于出口单位核算设备或加成本；贷款利率按商业参考利率加1%计收，有利于核算成本； 不利方面：发放贷款起点较大，不利于中小企业；投保出口信用保险，增加成本；贷款手续繁琐；很大程度上影响贸易合同能否执行。,福费廷 有利方面：票据及时卖断有利于出口单位免除信贷风险和外汇风险；有利于出口单位资产负债表状况的改善；限制不严格，比较灵活，有利于市场的开拓。 不利方面：费用较高；交货时间与贸易合同签订时间相距较长，融资银行难以爆出折现率，出口单位难于进行准确的对外报价；融资银行一般不愿意接受5年以上的远期票据买断。,
