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1、新邵县岱山国有林场护林育林及林场管理经费绩效评价报告根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）、湖南省人民政府关于全面推湘政发201233号）、新邵县财政局关于编制2017年项目预算绩效目标的通知（新财预201713号），对新邵县岱山国有林场2017年护林育林及林场管理经费的使用管理和效益情况进行绩效评价，并出具绩效评价报告。1、 项目基本情况（一）项目实施单位基本情况我单位包括：办公室、计划财务股、营林生产股、资源保护股4个职能股室，下辖9大工区：豹马岭工区、烟家岭工区、竹山工区、插花工区、高独山工区、新建工区、金龙山工区，大坳工区、高山工区。现有在册职工262人，其中退
2、休职工145人，差额拨款事业编制37人，全额拨款事业编制80人。新邵县岱山国有林场的主要职责：（一）贯彻落实中央、国务院制定的各项林业方针、政策、法律、法规以及地方政府制定的各项规章；制定林场生态建设和产业发展规划，合理调整林业发展布局，促进产业协调发展；拟订林场发展战略、中长期发展规划并组织实施。（二）依据中华人民共和国森林法、中华人民共和国森林法实施条例等法律法规，建设、保护国有林地、林木、湿地资源，受县林业局委托打击滥伐盗伐林木、乱占滥挖林地等破坏森林资源的行为，促进生态文化建设。（三）组织生态公益林的保护和管理；制订林场造林绿化计划，开展林木种苗培育工作，组织各类生态公益林的培育，承担
3、在宜林地区植树、种草等生物措施防治水土流失工作。（四）负责管护区域内的森林防火、林业有害生物防治及森林资源培育工作（五）完成县委、县政府交办的其他工作。（二）项目基本情况2017年财政预算下达我单位护林育林及林场管理经费16万元。主要用于开展宜林地造林、中幼林抚育及林界、林道维修及护林工作等。（三）项目绩效目标实施本项目使我场的森林蓄积量逐年增加，森林资源逐步增长，实现青山常在，永续利用的目标。二、项目管理及实际执行情况（一）项目管理实施情况 项目经费实行专款专用，严格控制成本，把有限的资金用在刀刃上。（二）项目预算安排及实际执行情况新邵县岱山林场护林育林及林场管理专项资金预算16万元，到位1
4、6万元，支出16万元。资金主要用于造林、中幼林抚育及林界、林道维修及护林工作。全年共造林、抚育4000亩，造林抚育 7.8万元，林道林界维修280公里，管护森林面积8.17万，森林管护 8.2万元。我场专项资金纳入财政国库集中支付管理，建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行项目实施和资金投入。三、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价目的是为了了解新邵县岱山林场护林育林及林场管理经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，强化公益演出管理部门财政支出管理意识，提高财政资金使用效益
5、，为培育和保护森林资源和维护国家生态安全提供可靠的保障和支撑。（2） 绩效评价实施情况为完成此次评价工作，我们制定了相应的工作方案，整个过程分为前期准备、具体实施和工作总结三个阶段：前期准备阶段：主要是方案设计、指标体系制定、组织等工作。具体实施阶段：（1）项目实施单位对专项资金使用情况进行自查，收集相关资料；（2）评价工作组对新邵县岱山国有林场护林育林及林场管理经费的投入、使用情况，财务记录及相关项目资料进行核实；（3）以到工区走访职工及周边农户等方式，发放问卷调查了项目社会效益和职工满意度；(4)根据审核资料和调查走访情况对评价指标进行打分；(5)对照打分情况对项目的决策、管理和绩效情况进
6、行分析，对项目实施存在的问题及改进建议形成共识。工作总结阶段：对评价工作组织实施的过程进行总结，完成绩效评价工作报告。（三）本次绩效评价的局限性1、该项目绩效评价指标设定时，一些效果指标难以量化，如社会效益指标、可持续影响指标，这对全面反映项目绩效可能存在一定的局限性。2、部分评价数据来自于访谈结果，其真实性、准确性依赖被访谈人员的诚信及对相关事项的熟悉程度。四、评价结论及评价指标分析（一）综合评价结论经评价，新邵县岱山林场护林及林场管理经费的组织和管理基本执行了相关文件、规范的要求，没有发现项目单位在资金拨付、使用和结算过程中截留、挤占、挪用等问题。新邵县岱山国有林场护林及林场管理经费绩效评
7、价得分为88分，绩效级别评定为“良好”。（2） 评价指标分析1、项目决策情况分析新邵县岱山林场护林育林及林场管理经费使用计划编制依据充分，使用目标明确，目标设置客观、合理，符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关。本项目财政预算指标额为16万元，实际收到下拨金额16万元，资金到位率、资金到位及时率均为100%。 2、项目管理情况分析2017年共下达护林育林及林场管理经费16万元，全年共造林、抚育4000亩，林道林界维修280公里，管护森林面积8.17万亩。项目实施单位的管理制度、监督机制较健全，项目经费使用符合相关的财务管理制度规定，未发现截留、挤占、挪用、
8、虚列专项资金的情况。3、项目绩效情况分析项目实施单位已完成项目计划，基本达到绩效评价质量目标。通过实施本项目使我场的森林蓄积逐年增加，森林资源逐步增长，取得了良好的社会效益和生态效益，通过对问卷调查，社会公众对本项目的满意度为“满意”社会评价良好。五、存在的问题及原因（一)资金投入不足资金投入不足。因林场没有其他的经济收入，且我场面积广，比较分散，管理难度比较大，每年都要投放大量资金调处周边茅盾，聘用临时人员护林，资金缺口较大。六、建议和改进举措建议政府加大财政资金的投入力度，同时自己开源节流，把林场建设得更加美好。七、附件1、新邵县2017年护林育林及林场管理经费绩效评价表2、新邵县2017
9、年护林育林及林场管理经费绩效评价指标评分表新邵县岱山国有林场2018年12月8日附件1新邵县2017年护林育林及林场管理经费绩效评价表填报日期：2018 年12月8日项目基本情况项目名称新邵县岱山国有林场2017年护林育林及林场管理经费项目内容2017年护林育林及林场管理经费财政绩效评价项目单位新邵县岱山国有林场项目属性经常性 一次性 新增 延续本次评价工作的目的了解新邵县大形山国有林场护林育林及林场管理经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，切实提高财政资金使用效益。资金总额及构成2017年共收到护林育林及林场管理经费16万元。项目背景开展宜林地造林、中幼林抚育及林界、林道维
10、修及护林工作。评价指标评价情况评价计分一级二级项目立项绩效目标规范性（6分）项目按照规定的程序申请设立所提交的文件、材料符合相关要求，事前经过集体决策，计5分。5绩效目标合理性（4分）项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关，计4分。4绩效指标明确性（8分）项目按年度分解了具体的绩效指标，计2分；绩效指标进行了量化，计2分；项目实际完成任务数与计划数基本一致，计2分；项目支出与预计确定的项目预算匹配，记2分。8资金落实资金到位率（6分）项目实际到位资金16万元，计划投入资金16万元，到位率100%，计6分。6到位及时率（6分）已到位的资金16万元，应到位
11、资金16万元，到位及时率100%，计6分。6业务管理管理制度健全性（6分）项目实施单位制定了实施方案，但相关制度不够健全与完善，计3分。3制度执行有效性（8分）项目的实施遵守相关法律法规和业务管理规定，计2分；达到预期设定目标，计4分； 项目实施过程中的人员条件、场地设备，信息支撑等落实到位，计1分。7项目质量可控性（6分）未制定质量要求或标准，计0分； 未采取相应的质量检查、验收等必需的控制措施或实施手续，计0分。0财务管理管理制度健全性（6分）实施单位的财务制度健全，计6分。6资金使用合规性（8分）符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的支出，计2分；项目的重大开支经过集体决策
12、，计2分；符合专项资金规定用途的情况，计2分；现场检查未发现截留、挤占、挪用、虚列专项资金的情况，计2分。8财务监督有效性（6分）制定了相应的监督措施，计3分；进行了相应的财务检查等监督措施，计3分。6预算额控制投资控制（6分）已付的项目资金未超预算，计6分。6完成进度及质量进度管理（4分）项目阶段性目标明确且按时提交任务完成情况，计4分。4质量管理（6分）达到预期质量要求，计6分；6可持续发展后续管理（4分）有后续管理措施，计4分。4社会效益企业社会责任（6分）根据项目问卷调查，社会公众对项目实施政策满意，计6分。6社会公众满意度（4分）合格问卷调查样本量中，对政策满意的样本量为90%，计3
13、分。3总分88评价等次优（90分以上） 良（80分-90分） 中（70分-80分）低（60分-70分） 差（60分以下）14附件1护林育林及林场管理经费绩效评价指标评分表一级指标二级指标三级指标指标解释分值评价内容与计分单位自评评价得分项目决策30分目标设定18分绩效目标规范性6分申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核绩效目标的规范情况。2按照规定的程序申请设立，计2分，否则计0分。222所提交的文件、材料符合相关要求，计2分，否则计0分。222事前经过必要性和可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等的，计2分，每缺一项扣0.5分；扣完为止。22绩效目标合理性4分所设定的绩效目标是否
14、依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核绩效目标与实施的相符情况。2符合国家法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策的计2分，否则计0分。222与目标实施单位或委托单位职责密切相关的计2分，否则计0分。22绩效指标明确性8分依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核绩效目标的明细化情况。2将绩效目标细化分解为具体的绩效指标的计2分，否则计0分。222绩效指标进行了量化的计2分，否则计0分。222与年度任务数或计划数相对应的计2分，否则计0分。222与预计确定的投资额或资金量相匹配的计2分，否则计0分。22资金落实12分资金到位率6分实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对目标实施的总体保障程度。6资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）100%；到位资金率得分=到位及时率在75%以上得*5分66到位及时率6分及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实的及时性程度。6到位及时率（及时到位资金/应到位资金）100%；到位资金及时率得分=到位及时率80%以上得*5分66项目管理
