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1、财务日常工作流程,金蝶软件（中国）有限公司 王琳,金蝶KIS渠道伙伴部,借：现金 贷：实收资本,投资,购买原材料,借：原材料* 贷：应付账款（或现金）,销售产品,借：应收账款（或现金） 贷：主营业务收入 应交税费*,工业企业领料,借：生产成本* 贷：原材料* 借：制造费用* 贷：原材料*,月末结转成本,借：生产成本 贷：制造费用 借：库存商品 贷：生产成本 借：主营业务成本 贷：库存商品,月末计提工资,借：管理/销售/制造费用 3615 贷：应付职工薪酬 3615 借：应付职工薪酬 3615 贷：其它应付款养老金 109.52 其它应付款医疗金 27.38 其它应付款失业金 13.69 其它应
2、付款住房公积金 110 应缴税费个人所得税 110.44 现金 3243.97,月末固定资产处理,借：管理/销售/制造费用累计折旧 贷：累计折旧,固定资产清理,某公司通过清理资产，出售一台旧机器A，原值1200元，售价900元收到现金，机器A已提折旧800元。 先注销固定资产和折旧： 借：固定资产清理机器A 400 累计折旧 800 贷：固定资产 1200 收回价款： 借：现金 900 贷：固定资产清理机器A 900 结转净收益： 借：固定资产清理机器A 500 贷：其它收入 500,月末结转损益,借：本年利润 贷：主营业务成本 借：主营业务收入 贷：本年利润,谢 谢!,特别声明,没有金蝶软件
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