《企业稽核指标应用表格汇总(17个doc)9》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业稽核指标应用表格汇总(17个doc)9（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、管理会计岗绩效考核指标编号KPIKPI定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期1预算制定、调整按时开展和完成率按时开展并完成预算制定、调整的次数按规定应开展的预算制定和调整次数100%目标值100，减少1个百分点，减（ ）分预算报告、预算调整报告每月编号GSGS定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期2公司年度财务预算编制的规范性年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目年度财务预算中未按照公司制度或公司实际编制的项目不超过( )% 财务预算报告每年3对公司财务能力进行平衡的准确度公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度财务预算报告、工作记录每季4对公司各部门
2、预算执行的监督对各部门预算执行监督检查的次数（30%）对发现的问题未能及时反映的次数（30%）因未能及时发现预算问题而造成的损失（40%）对各部门预算执行监督检查的次数不低于( )次/季，减少1次，减（ ）分对发现的问题未能及时反映的次数不超过( )次，减少1次，减（ ）分因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于( )元，增加（ ）元，减（ ）分工作记录每季5对公司各部门预算执行的分析对各部门预算执行情况分析的质量（70%）对各部门预算执行情况分析的及时性（30%）预算执行情况分析报告每季6投资分析研究1、 投资分析的质量：分析方法的合理性（20%）重要指标遗漏率（20%）投资评价指标计算错误
3、，分析误差（20%）投资可行性分析报告的规范性（20%）2、投资分析的及时性：根据上级安排时间（20%）延迟（ ）天，减（ ）分投资分析报告、调研材料每年7公司筹资方案的拟定筹资规模与实际所需资金的误差 （20%）采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小（20%）筹资成本测算的准确度（20%）是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小（20%）筹资方案拟定的及时性（20%）延迟（ ）天，减（ ）分筹资方案起草稿每年8公司资本结构规划的效果是否实现了公司的最佳资本结构每季9对各部门责任成本的计算和业绩考核对部门责任成本计算的合理性（30%）对部门责任成本计算的及时性（30%）对各部门业绩考核计算
4、（40%）延迟1天，减（ ）分责任成本计算相关帐表每月10绩效工资和奖金的计算绩效工资和奖金计算的准确性（70%）；绩效工资和奖金计算的及时性（30%）延迟1天，减（ ）分绩效工资和奖金帐表、工作记录每月11采购和销售合同的审核采购和销售合同审核的准确性（80%）；采购和销售合同审核的及时性（20%）差错一项扣（ ）分，延迟一天扣（ ）分采购合同、销售合同、工作记录每月12会计核算工作准确性会计科目运用、凭证复核、总帐明细帐复核、成本核算审核准确无误 错误（ ）次不扣分，超出一次扣（ ）分各类会计凭证、帐表每月13原始凭证、记账凭证的审核审核确认后的原始凭证仍出现问题的次数（50）审核确认后的记账凭证仍出现违规、不真实现象的笔数（50）（ ）次以内不扣分，超过1次，扣（ ）分原始凭证、记账凭证每月14总帐和明细帐的审核审核确认后的总帐和明细帐仍出现问题的次数出现1次，扣（ ）分总帐和明细帐每月15会计报表的审核审核确认后的会计报表仍出现问题的次数出现1次，扣（ ）分会计报表每月
