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1、采购管理制度第一章 总 则第一条 为加强公司物资采购计划、审批、采购、付款的规范性，进一步确定采购部门、人员职责，达到计划采购、降低成本、保证质量的目的，根据公司相关管理架构设置，结合公司实际情况，制定本制度。第二条 本制度适用于总部、中心站（基地）、卫星站。第三条 除遵照国家有关法律规定外，本公司采购管理，均依本制度规定办理。第二章 采购权限第四条 日常经营零星物资由各所属单位负责。第五条 大宗统一采购物资由总部财投中心采购部负责。第六条 投资行为物资由总部财投中心采购部负责。第三章 采购分类第七条 日常经营零星物资：生产辅料、办公用品等。第八条 大宗统一采购物资：生产主要材料，具体指电石、
2、液态气体产品。第九条 投资行为物资：增加固定资产、投资新项目需增加的物资；具体指钢瓶、车辆、生产设备、土地厂房、现场供气项目所需资产。第四章 采购规定第十条 公司所有采购行为严格按：计划审批采购入库开票付款结算方式进行。第十一条 总部财投中心统一制定各种采购行为的采购流程、采购底表作为本制度附件，各单位严格执行。第十二条 对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。第十三条 大型空分生产设备由公司总经理组织专班招标确定，重大合同报知董事会。第十四条 液体事业部临时外购液态气体由采购部委托专人采购，责任人应及时填报采购订单报财务部、
3、财投中心采购部备案及办理结算事宜。第十五条 根据具体情况采购部可填报委托采购通知单，委托专人采购。第五章 验收及付款第十六条 所有采购办理入库、领用手续，严禁当事人直接采购使用报销。第十七条 材料采购由生产部把好质量关，填报质量验收单。第十八条 采购部门凭入库单、质量验收单催收对方发票。第十九条 预付款由采购责任人负责，发票交财务后办理与供应方货款的合同结算。采购授权审批制度第一章 总 则第一条 为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。第二条 采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审
4、批权限。第三条 严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务。1采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。2对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。第四条 对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止出现决策失误而给公司造成严重损失。第二章 采购业务程序第五条 请购使用部门、仓储部门及其他相关部门根据公司采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门经理签字后，及时向采购部门提出采购申请。第六条 审批采购部经理、财务总监、总经理根据规定的职责权限和程序对采购申请进行审核审批。1采购预
5、算内采购金额在2万元以内的，采购部经理审批；采购金额在2万5万元的，采购部经理审核，报请财务总监审批；采购金额在5万元（含）以上的，由财务总监审核，报请总经理审批。2超预算或预算外采购项目均由财务总监审核，总经理审批。3对不符合规定的采购申请，审批人应当要求请购人员调整采购内容或拒绝批准。第七条 采购1采购部经理根据经过审批的请购内容，组织采购员进行采购。2采购员进行市场调查，进行比质、比价，拟定供应商名单，经采购部经理审核并提出参考意见后，交总经理最终确定合格供应商名单。3采购部根据合格供应商名单进行采购谈判，采购员拟定采购合同后，交采购部经理审阅，报相关负责人审批后签订采购合同。（1）采购
6、计划范围内金额在2万元以下的采购合同，需由财务部审核后交采购部经理签订采购合同即可。（2）采购计划范围内金额在2万5万元以内的采购合同，需交财务部审核，财务总监审批后授权采购部经理签订采购合同。（3）采购计划范围内金额在5万元以上的采购合同，经财务总监审核、总经理审批后交授权采购部经理签订采购合同。（4）采购计划外的所有采购合同，需由财务部核对后，交财务总监审核，总经理审批后授权采购部经理签订采购合同。第八条 验收质检部门根据公司有关验收规定对采购的物资进行验收并入库，对于在验收中发现的问题应及时通知采购部，采购员根据验收情况进行办理。1验收过程中出现的采购商品或劳务数量不符合公司规定的情况，
7、采购员需提出解决方案，报采购部经理审批。2采购商品出现重大质量问题，由采购部经理组织召开问题解决会议，邀请质检部、财务部、技术等相关人员参加；采购部负责编写问题解决方案，经总经理审批后负责处理。第九条 付款1财务部应付账款会计对采购业务的各种原始凭证进行审核，具体审核采购的各种单据和凭证是否齐备，内容是否真实，手续是否齐全，计算是否正确。2应付账款在2万元以内的，财务部经理审批；应付账款在2万5万元的，财务部经理审核，财务总监审批；应付账款在5万元以上，财务总监审核，总经理审批。3预付款与定金在1万元以内的，财务部经理审批即可；预付款与定金在1万3万元以内的，报财务总监审批；预付款与定金在3万
8、元以上的，由总经理审批。4审核无误后交财务部应收账款会计开具付款凭证，交出纳办理货款支付，并通知采购员联系供应商。第三章 采购账务处理第十条 财务部在采购单据齐全的情况下，按照会计核算规定及时、准确地编制记账凭证。第十一条 将请购单、订购单、验收单、外购物资入库单、专用发票以及进口物资的报关单等支持性凭证附在记账凭证的后面。如凭证资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。第十二条 每月应根据记账凭证准确、及时地登记入“存货”及“货币资金”、“应付账款”分类明细账。第十三条 对账1财务部门应于每月末与供应商进行货款结算的核对。2取得供应商对账单，审核其余额与企业“应付账款”余额是否一致，在考
9、虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。第十四条 相关文件表单 “请购单”采购申请管理办法第一章 总则第一条 公司为明确商品或劳务采购的申请与审批规范，特制定本办法。第二条 本公司所有部门的请购，除另有规定外，均依本办法的规定处理。第三条 责权单位1采购部负责公司所需物资的采购工作。2财务部负责采购物资的货款支付工作。3物资使用部门和仓库部门提出采购申请。4财务总监、总经理根据权限审批采购项目。第二章 请购审批规定第四条 原材料或零配件的请购1需求部门请购（1）原材料或零配件由需求部门根据采购计划或实际经营需要提出请购申请。（2）仓库材料保管员接到“请
10、购单”后，查看材料保管卡上记录的库存数，将库存数与生产部门需要的数量进行比较。（3）当生产所需材料和仓库最低库存量合计已超过库存数量时，则同意请购。2仓储部门请购（1）仓储部门在库存材料已达到最低库存量时提出请购申请。（2）仓库主管签字的“请购单”需要通过两方面的审批。 采购员审查“请购单”，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和数量。如果采购员认为请购申请合理，则根据所掌握的市场价格，编制采购预算。 经采购员签署同意的“请购单”交财务部进行审核，如果该项请购在经营目标和采购预算范围内，财务部签字确认后交采购部门办理采购手续。第五条 临时性商品的请购1临时性商品的采
11、购申请由使用部门直接提出。2使用部门需要在“请购单”上对采购商品做出描述，解释其目的和用途。3“请购单”需由使用部门负责人审批同意，并经财务部经理、财务总监和总经理签字后，采购部方可办理采购手续。第六条 经常服务项目的请购1经常服务项目指的是由同一服务机构或企业所提供的某些经常服务项目，如公用事业、期刊杂志、保安等服务项目。2使用部门最初需要这些服务时，提出“请购单”，由财务部、总经理进行审核、审批。第七条 特殊服务项目的请购1特殊服务项目请购是指保险、广告、法律和审计等服务采购申请。2总经理、董事会或股东大会进行审议批准。3审议人员参照过去的服务质量和收费标准，分析申请人提供的需要内容，包括
12、选定的广告商、事务所及费用水平等是否合理，经总经理批准后，这些特殊服务项目方能进行采购。第八条 资本支出和租赁合同1对于资本支出和租赁合同，应该由经办部门提出请购，总经理、董事会或股东大会进行决策。2对重要的、技术性较强的资本支出行为或租赁合同内容，应当组织专家进行论证，并实行集体决策和审批，防止出现决策失误，给公司造成严重损失。第三章 请购单规定第九条 “请购单”的开列和递送1“请购单”的开列（1）请购经办人员应依库存量管理基准、用料预算，参照库存情况开立“请购单”。（2）各部门在生产、基建、维护中需采购的各类物资、工具、仪器仪表、房屋装修、维修等各类开支，都必须按“计划内采购请购单”和“计
13、划外采购请购单”所列内容填报。（3）请购单经使用部门负责人审核后，依请购核准权限报有关领导签字批准，并根据内部管理要求编号，送采购部门。2需用日期相同且属同一供应商提供的统购材料，请购部门应依请购单附表，以“一单多品”的方式提出请购。3紧急请购时，由请购部门在“请购单”中注明原因，并加盖“紧急采购”章。4材料检验必须经过特定方式进行的，请购部门应在“请购单”上注明要求。5物料管理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况填制“请购单”提出请购要求。第十条 免开“请购单”部分1总务性用品免开“请购单”，并可以“总务用品申请单”委托总务部门办理采购。总务用品分类如下。（1）礼仪用品如花篮和礼物等。（2）招
14、待用品如饮料和香烟等。（3）书报、名片、文具等。（4）打字、刻印、账票等。2零星采购及小额零星采购材料项目。第十一条 请购事项的撤销1请购事项的撤销应立即由原请购部门通知采购部门停止采购，同时在“请购单”第一、二联加盖红色“撤销”的标记并注明撤销原因。2采购部门办妥“撤销”后，依下列规定办理。（1）采购部门在原“请购单”上加盖“撤销”章后，送回原请购部门。（2）原“请购单”已送物料管理部门待办收料时，采购部门通知撤销，并由物料管理部门将原“请购单”退回原请购部门。（3）原“请购单”未能撤销时，采购部门应通知原请购部门。采购预算管理办法第一条 为了避免盲目采购，从总体上统筹使用资金，提高资金的使
15、用效率，确保采购合理，特制定本办法。第二条 采购预算管理的含义1采购预算是采购部门为配合企业年度销售预测或生产数量，对所需求的原料、物料、零件、劳务等的数量及成本编制的用货币形式进行具体、系统反映的数量计划，以利于公司整体目标的实现及资源的合理配置。2预算管理就是指公司内部通过编制预算、执行预算、预算差异的分析和预算考核来管理公司的经济活动，反映公司管理的成绩，保证管理政策的落实和目标的实现，促使公司不断提高效率和效益。3采购预算管理是公司预算管理的一个分支，应与预算系统的其他项目相互协调。第三条 影响采购预算的因素1年度营销计划。2年度生产计划。3“采购物料清单”。4存量管制卡。5物料标准成本的设定。6生产效率以及价格预期。第四条 编制采购预算编制采购预算是指根据公司经营目标确定采购预算项目、建立预算标准，采
