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1、证券业从业资格考试2010年3月证券发行与承销试题一、单项选择题(以下各题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。)1中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量( )的投资者名单和持有比例。A10% B20% C30% D50%21927年的( )取消了禁止商业银行承销股票的规定。A国民银行法 B麦克法顿法C格拉斯斯蒂格尔法 D金融服务现代化法案3股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的( )选举产生。A超过1/2 B超过2/3 C超过3/4 D全体一致4从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普
2、通股筹资的优点是( )。A筹资风险小 B筹资弹性大 C筹资成本小 D筹资速度快5主动阻止本公司被收购的最积极的策略是( )。A事先预防策略 B白衣骑士策略C管理层防卫策略 D保持公司控制权策略6从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是( )。A公司经营者 B股东 C目标公司 D收购方7在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用( )。A间接资本成本 B加权平均资本成本C个别资本成本 D边际资本成本8如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在( )年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上)”。A5 B8 C10 D
3、159根据有关规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司至少应具有的条件之一是( )。A公司净资产总值不低于1.5亿元人民币B符合国家有关风险资产投资立项的规定C公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为D改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年连续盈利101952年，美国的大卫杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、( )和介入两者之间的传统折中理论。A净利息理论 B净收益理论 C净息差理论 D净收入理论11发行人盈利预测数据包含了( )的，应特别说明。A特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目B经常性损益项目C境外收益D未审实现数
4、12( )是公司作为独立民事主体存在的基础。A公司法人财产的独立性 B公司建立董事会C公司经营权的独立性 D公司募足股份13现行市价法的适用条件之一是存在着( )或以上具有可比性的参照物。A2个 B3个 C4个 D5个14发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A大额和小额 B经常性和偶发性C重要和非重要 D长期和短期15可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过( )。A最近1期末净资产额的40% B最近1期末总资产额的40%C最近1期末净资产额的30% D最近1期末总资产额的30%16( )方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定
5、额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。A全额预缴款、比例配售、余款即退 B全额预缴款、比例配售、余款转存C与储蓄存款挂钩 D上网竞价方式17辅导开始日的计算标志是( )。A辅导机构向辅导对象所在地点中国证监会派出机构报送备案材料B派出机构进行备案登记C派出机构出具合格的监管报告D派出机构进行辅导合格证书发放18公司的公积金不得用于( )。A扩大公司经营 B弥补公司亏损C转增公司资本 D改善职工福利19超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商
6、按统一发行价格超额发售不超过包销数额( )的股份。A10% B15% C20% D25%20内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，市值则实际上不得少于( )万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于( )亿港元。A4600，5 B4000，5 C4600，4 D5000，521投资者及其一致行动人拥有权益的股份达成一个上市公司已发行股份的( )后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少( )，应当按规定进行报告和公告。A3%，3% B5%，3% C5%，5% D3%，5%22证券发行上市后，首次公开发行股票
7、的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。A一，两 B两，一 C一，一 D两，两23保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于( )。A提交发行申请文件前的尽职调查 B发审会前重大事项的调查C发审会后重大事项的调查 D上市前重大事项的调查24( )所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。A与股东之间的利益冲突 B与债权相伴随的破产成本C债权人、股东与经理层之间的利益冲突 D股东与经理层之间的利益冲突25以下不缴纳营业税的是( )。A受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入B
8、贷款服务机构取得的服务费收入C受托机构取得的信托报酬D非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得差价收入26上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，( )作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。A基金公司 B新股发行人 C主承销商 D交易所27股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照( )比例分配。A清算组的决定 B股东持有的股份C股东出资比例 D浮动认缴的股份28拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司( )以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务
9、相同或相近的其他企业任职。A2% B3% C5% D10%29下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是( )。A个人专利 B信用 C劳务 D商誉30中国银监会借鉴其他国家混合资本工具的有关规定，严格遵照巴塞尔协议要求的原则的特征，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。A场外交易的企业债券 B储蓄国债C银行间市场发行的债券 D可转换债券31在上海证券交易所网上定价发行可转换债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是( )。AT+1日，冻结申购资金BT+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号CT+4日，中签率公告见报；摇号DT+4日，摇号结果公告见报32A公
10、司的负债价值为2000万元，债务资本成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本KSU为15%，A公司的权益成本KSL为( )。A17% B16.5% C16% D15.5%33保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为( )；剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为( )。A60%，80% B70%，60% C80%，70% D80%，60%34上市公司最近24个月内曾公开发行证券的，在发行可转换公司债券时，不能存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情
11、形。 A20% B30% C50% D70%35控股股东不履行认购股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A70% B60% C50% D40%36主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的( )个工作日内，通知相关银行，将应付资金支付给发行人。A2 B3 C5 D737独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组( )起，应当不少于( )。A之日，1个会计年度 B次日，1个会计年度C次日，两个会计年度 D之日，两个会计年度38发行人应在( )中披露
12、发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。A“董事会声明与发行人提示” B“风险因素”C“招股说明书概览” D“发行人的基本情况”39公司应当自作出合并决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。A10，15 B10，30 C20，15 D20，3040以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为( )。A格为标的的美国式招标 B以缴款期为标的的荷兰式招标C以收益率为标的的荷兰式招标 D以收益率为标的的美国式招标41定价增发、摇号抽签操
13、作过程中，( )日，网上未获售股票的资金解冻，网下发行申购资金验资。AT+1 BT+2 cT+3 DT+442发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据此进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过( )的，应说明原因。A10% B20% C30% D40%43不属于直接融资范畴的是( )。A股票融资 B公司债券融资 C国债融资 D向银行借款44主承销商于( )7时前将确定的配售结果数据，包括：发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平
14、台。AT日 BT+1日 CT+2日 DT+3日45判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则外，应坚持( )原则。A从严 B公平 C实事求是 D合理46从2002年第二期开始，凭证式国债的发行期限改为( )。发行款的上划采取一次缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。A3个月 B60天 C1个月 D1周47证券评级机构与评级对象存在( )关系的，不得受托开展证券评级业务。A同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%B受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%C证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券48资产支持证券就是由( )发行的、代表特定目的的信托的信托受益权份额。A特定目的的信托收购机构 B贷款服务机构C发起机构 D资金保管机构49参与网上申购新股，单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于( )股，但最高不得超过( )万股。A100；9999.9B100；1000C1000；1000D1000；当次社会公众股上网发行数量或者9999.950专项复核报告最迟应在发行人申报财
