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1、精品文档 2011年度自我评价 本规范及深交所发布的上市公司内部控制指引和关于做好 上市公司 2011 年度报告披露工作的通知的要求及监管部门的相关 内部控制规定,公司对 2011 年度内部控制情况进行检查并自我评价 如下: 一、内部控制情况综述 (一)公司内部控制的组织架构 公司不断完善和规范公司内部控制的组织架构体系,并制定了 各层级之间的控制流程,明确界定各职能部门、岗位的目标、职责 和权限,建立了相应制衡和监督机制,确保在授权范围内履行职能。 公司董事会执行股东大会的决议,负责公司的重大决策事项,对股 东大会负责;公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员 会、薪酬考核委员会。主要
2、负责:1、确定公司发展规划,健全投资 决策程序,加强决策科学性,提高重大投资决策的效益和决策的质 量;2、公司内、外部审计的沟通、内部控制制度的建立及执行情况 的监督、重大事项及财务信息的审核和核查工作;3、对公司董事和 高级管理人员的人癣选择标准和程序进行选择并提出建议;4、制 定、审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。以上专门委 员会向董事会负责并报告工作,分别就公司相关业务的决策履行职 责。同时公司专门设立独立于财务部的内部审计部门,不定期的对 公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督,评估其 执行的效率和效果,并及时提出改进意见。监事会对董事会建立与 实施内部控制的行为
3、进行监督。 公司总经理全面主持公司日常生产经营和管理工作,组织实施 董事会决议,对董事会负责。公司设置了与生产经营和规模相适应 的组织职能机构,建立了分工合理、权责明确、相互制衡的公司治 理结构,形成了良好的内部控制环境。为更好地提高管理效率及有 效整合公司资源,今年 3 月份,公司将原属于生产部下的一、二、 三车间从生产部剥离,成立为独立的职能部门,生产部更名为生产 保障部。连同投资发展部、技术中心、财务部、作物科学部、国际 贸易部、EHS 部、审计部、品质保障部、总经理办公室、采购部,公 司共有三个车间、11 个职能部门, 3 家全资子公司、1 家控股子公 司一起共同构成了一个完善的内部控
4、制组织架构。 (二)公司内部控制制度建设 公司根据上市公司内部控制指引的要求,为规范管理,控 制经营风险,结合自身特点与管理需要,公司建立健全了一整套层 次分明,控制严谨,操作性较强的比较完善的内部控制制度。公司 制度分为三个层次,不同层次的制度的重要性不同,覆盖面也不同。 其中,在完善公司治理结构方面,主要有公司章程、股东大会 议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作 细则等制度;在加强内部控制方面主要有内部控制制度(试行)、 内部审计管理制度、募集资金管理办法、预算管理制度、对 外担保决策制度、对外投资管理制度、证券投资内部控制制度、 信息披露管理制度、投资者关系管理制度、内幕
5、信息保密制 度、重大事项内部报告制度、财务会计管理制度、货币资金 管理制度、合同管理制度、招标管理制度等多项管理制度。 根据新修订的法律、法规要求及自身发展需要,公司本年度又 新制定了控股子公司管理制度、对外提供财务资助管理制度、 远期结售汇业务内控管理制度;重新修订了公司章程、证券 投资内部控制制度、对外担保决策制度。公司内部在研发管理、 人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理、投资管理 等各个方面制定了管理和内控制度,公司各项制度建立后均得到有 效贯彻执行。 (三)公司内部审计部门的设立及工作情况 为加强内部审计工作,公司董事会成立了审计委员会,制定了 内部审计工作制度,设立了独
6、立于财务部门的审计部,配备了专职 审计人员,审计部开展工作不受其他部门或者个人的干涉,并直接 向董事会和总经理报告。本年度,审计部定期或者不定期对公司经 济业务活动中的重要环节进行检查评估,重点针对公司采购供应、 招标管理、预算执行、财务管理、成本核算、重大事项风险情况等 进行审计,并根据审计情况及时提出整改建议,对公司的生产经营 起到监督、控制、指导作用。 二、重点控制活动 公司在加强日常经营管理方面制定了详细的管理制度和操作细 则,在经济业务处理中均有明确的授权和核准体系,对子公司管理、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露、远期 结售汇等重要方面建立了严格、具体的管理制度
7、和流程,并得到一 贯有效执行。 (一)对子公司的内部控制情况 公司子公司结构及比例表 利 尔 化 学 股 份 有 限 公 司 绵阳康博 四川福尔 江苏快达 成都福尔 斯化学有 森国际贸 农化股份 森国际贸 限公司 易有限公 有限公 司 易有限公 司 司 100% 100% 51% 100% 上海天隆国际贸 如东银海彩印包装 易有限公司 100% 有限责任公 % 公司现有全资子公司三家,一家参股公司,一家控股公司,公 司以 亿元增资控股江苏快达农化股份有限公司(以下简称“快 达农化”,拥有 51%的股权,实现了对其财务与经营政策的控制。为 规范公司对控股子公司的管理行为,确保控股子公司规范、高效
8、、 有序的运作,本年度公司制定了控股子公司管理制度,通过向子 公司委派或推荐董事、监事、高级管理人员、职能部门负责人和日 常监管两条途径行使股东权利。按照深交所今年“对中小板上市公 司内部控制规则落实”专项活动要求,本年度公司组织各控股子公 司认真自查,并针对存在问题制定整改计划,江苏快达农化股份有 限公司董事会于 10 月 22 日通过了重大事项报告制度并予以实 施。各控股子公司按照信息披露管理制度、重大事项内部报告 制度的要求及时向母公司董事会办公室报送董事会决议、股东大 会决议、重大业务事项、重大财务事项、重大合同以及可能对公司 股票价格产生重大影响的信息。指导建立、修订和完善了快达农化 财务管理制度体系,包括:财务管理基本制度、财务管理的基础 工作、货币资金及往来结算管理制度、备用金管理制度、存 货管理制度、固定资产管理制度、在建工程管理制度、财务 报销有关规定、利润及其分配的管理、计算机使用管理制度、 内部稽核制度十一个内控制度。控股及参股子公司每月定时向 公司提供财务系列报表及经营情况,并进行分析,审计部门对子公 司进行审计,测试控制缺陷,分析经营风险。上述制度得到公司强 有力的执行,对提高公司整体运作效率和增强抗风险能力起到较好 效果。2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 9 / 9
