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1、财务结算制度篇一：财务结算规定财务结算与费用报销流程规定（蔡顺 提供）第一章 总 则第一条 为规范公司的财务结算工作，完善公司的费用报销流程规定，合理控制费用开支，形成规范化、制度化的财务工作作业程序，特此制定本规定。第二条 本规定适用于泉州各单位、部门。第二章第三条 本规定了财务结算的原则，涵盖经营活动费用结算、物质采购结算、外包业务结算、内部业务结算、外派安装费用结算、工资及提成结算等各项费用结算。第四条 术语和定义：财务结算是指单位在经济活动中使用支票、本票、汇票、现金等结算方式进行的资金给付的行为。第五条 财务结算原则：严格遵守国家财纪法规，严守企业财务制度，及时准确履约付款。第六条
2、费用结算：（1）费用结算由各部门经办人按公司费用报销流程规定办理。（公司费用报销管理规定另定）（2）经审核通过的部门年度、月度预算内的费用给予结算，预算外的费用，经申请同意后列支。（3）月度内个人经手的开支费用，由所属部门经理、分管副总审核，总经理批准。第七条 物资采购结算：（1）营销内勤/行政人员负责编制营销中心物资采购计划，上报总经理审批。月度物资采购用款预算须备案于财务中心。（2）采购物资除能即时结清外，均应签定买卖等合同。采购合同采用书面形式，包括传真件，且合同必须符合营销管理中心的合同管理制度有关规定。（3）物资采购可以预付定金，但一般不提供预付款，特殊情况下经总经理批准，可以预付合
3、同总价10%。（4）物资结算时，采购人员应提供合同、收料单、验收单、增值税发票等合法原始凭证，在手续齐全后财务中心方能办理付款。低值易耗品或零星低值物品采购结算时，还应提供除合同外的经核准采购申请单或采购计划。（5）低值易耗品或零星低值物品采购前需预借款，应填制物资采购借款单，并提供经核准采购申请单或采购计划后，方可办理付款。（6）财务中心工作人员应按买卖合同的条款核实结算，不得随意修改或违背合同条款进行结算。结算时，要负责审核合同、收料单、核价单、数量验收单、增值税发票等合法的原始凭证，单据核实后方可办理付款。第八条 外包业务结算：外包业务，是公司与无底薪只限于直接提成的外派业务员签约承包合
4、同约定将产品外包洽谈成交的业务。 该业务列入公司年度、月度营销计划内。外包业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最终收款销账工作。外派业务员应提供与客户签订的购销合同、生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、并附上检验证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第九条 内部业务结算：内部业务员包括内部国内业务员及外贸业务员开展的业务。该业务列入公司年度、月度营销计划内。内部业务员负责催收款工作，总经办直接负责外包业务项目资金预收款的审核及监督工作，财务管理中心工作人员负责外包业务最
5、终收款销账工作。内部业务员应提供与客户签订的购销合同、生产成品配套件的采购员与供应商签订的供货合同、并附上检验证明、入库单，由采购员、营销总监、总经理在结算表上签署结算意见后才能报财务部结算。第十条 生产成品配套件的采购结算的签署流程：（1）检验单：检验员签署品管主管签署；（检验单一式三份；白色联存底、红色（黄色）联送财务结算；绿色联操作者保留）（2）入库单：部门采购员仓管员签署检验员签署；（共一式；开单人（仓管）存底一联，红色客户联留给供应商、绿色财务联随合同送财务结算）（3）采购员、营销总监只签属在供货合同或结算表上，无须在检验证明、入库单上签字。第十一条 外派安装费用结算客户订单成交并接
6、受成品设备后，需要外派技术员外出安装或调试的，应提供出勤记录表及工作表单（如：驻外技术员反馈单、安装调试回执单），并有售后服务部主管、营销经理、营销总监在结算表上签署结算意见后方能报财务结算。财务管理中心工作人员负责按外派安装合约条款并核实以上单据后对外派安装费用办理结算工作。第十二条 工资及提成结算：（1）除生产管理中心外的其他部门人员的每月工资（含绩效工资），由财务管理中心工作人员依以下两方面独立核算。每月经总经理助理、副总经理签署的员工出勤记录统计汇总表。每月上报的有相关事项报表及各相关主管会审后签署意见的有关绩效考核及其它奖罚等。（2）业绩提成，应当严格按照公司与员工签订的聘用协议书、
7、行为约定及公司营销业务提成细化或补充规定计算，公司可统一规范制定公司营销业务提成管理办法。（3）所有业绩计算提成需要由营销经理、营销总监在结算表上签署意见报财务部，财务部依据个人与公司签订的合同约定核对后给予结算。第十三条 其他结算：公司营销经营活动中涉及其他的财务结算均应按本标准的规定执行。其他的财务结算具体由归口管理部门负责办理，但必须列入公司年度、月度预算。其他的财务结算参照上述的有关规定办理。第三章 费用报销流程第十四条 公司各项报销须认真填报费用报支单（统一印制）并付上相关报销凭证，报部门主管、分管领导、总经理或总经理授权人签署意见后报送财务管理中心；财务管理中心工作人员依据公司财务
8、制度相关规定和个人与公司签订的合同约定核对后，经过审批给予报销。第十五条 报销人必须取得税务单位正式印制的报销单据，特定情况下提前说明可以用普通收据报销，未经同意不给予报销，费用由经办人承担。第十六条 费用报销单填写粘贴要求及注意事项： （1）费用报支单据填写一律用签字笔或黑色钢笔填写，要求字迹工整、不得涂改；（2）各张报销票据应当整齐贴在费用报支单据背面，并在每张票据背面署名、注日期；（3）费用报支单据金额、类型相同的，应尽量张贴在一起，并按金额大小顺序排列；（4）费用报支单据各项目应填写工整，大小写金额一致，由会计负责校对审核；（5）交通费用报销需按要求填写出差单注明业务发生时间、起至地点
9、、人物事件等资料，每张费用票据背面需有主管或经理签字确认；（6）有实物的报销单据，须由验收人验收后开具验收单或直接在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；（7）费用报销一般需要一个工作日以上时间审核，最多审核时间不超过七天。（8）单笔费用报销总额超过1000元，需要提前一天通知财务出纳员备款。第十七条 费用报销基本流程：第四章 附 则第十八条 本规定的最终解释权归属财务管理中心。未尽事宜，予以修订。第十九条 本规定经有相关人员集体审议后通过（传阅签字）后，自批准之日起生效。主题词：财务结算 费用报销流程 规定抄报：张瑞福总经理。主送：财务管理中心，营销管理中心，研发管理中心。公告（1）
10、，存档（1）。泉州公司总经办 20XX年5月10日印发共印6份篇二：结算管理制度业务结算管理制度为完善公司管理制度、建立建全内部控制体系、规范各项业务结算工作，制定此制度。一、公司各项收支业务应严格履行收入、支付结算手续和授权审批流程。二、各项业务结算时经办人员应按组织程序逐级审批，各级复核人员应认真复核结算业务的真实性、合法性、有效性和准确性。三、公司的各项业务结算需提交相应的合同及说明。四、支出结算1、公司的各项支出业务需业务部门建立相应的支出结算台账，及时记录各项业务支出的相关信息，以便及时与客户及财务部核对往来结算状况。2、各项需外购的业务或物资的购入应将签定的订单或合同报财务部门备案
11、，并严格按照业务流程审批、采购、填写入库单或出库单等。3、各项物资的“材料入库单”应写明供应商、品名、规格型号、数量、价格等必要信息，结算时应附“材料入库单”或“送货单”。4、 各项业务业务结算前需与供应商的进行对账工作，首先应由业务部与供应商核对，再与财务部核对，核对相符后方可确认结算数据。5、各项业务在完成后6个工作日内，应及时到财务部门办理结算，办理支出结算的业务，要求票据内容真实、数据准确与业务相符、资料完整，手续完备。6、工程项目结算项目由负责部门向财务部门提供“工程结算书”及“交付财产明细表”等资料，作好各项资产固定资产验收交接手续后方可结算。五、收入结算1、业务部负责公司各项业务
12、的结算业务。2、公司的各项业务收入结算时需事前审批，事中核实，填写的相应的收入依据报表或合同提报财务部门办理结算。3、业务部门应建立相应的收入结算台账，及时记录各项业务收入的相关信息，及时与客户及财务部核对往来结算状况，催收货款。4、各项业务业务收入结算前需与客户或第三方进行对账工作，核对收入相符后方可确认结算数据。5、各项业务在完成后6个工作日内，应及时到财务部门办理结算，办理收入结算的业务，要求票据内容真实、数据准确与业务相符、资料完整，手续完备。六、公司各部门应保持良好的信息沟通，以备及时合理的进行收入及支出结算工作，保证公司各项业务正常运行。本制度自20XX年X月X日起试行。篇三：财务
13、结算流程制度商品结算流程1 目的为了满足公司发展，规范公司财务结算和相关单据流转与软件系统衔接中的一些业务流程，促进公司高效稳定的发展，特制定以下流程。2 适用范围主要责任部门：财务中心、采销中心、计划商务部；相关责任部门：总经理、区域总经理。3 职责划分采销中心：负责税票催收，提请付款、确认应付款金额，应收费用、返利确认及催缴。协助财务部门对帐及对账未达跟进，扣款单和供应商费用单款项确认。财务中心：负责供应商账务明细核对、发票的收取及审核、账款的审核及结算、付款等工作；计划商务部：负责采购订单审核及跟进；总经理、区域总经理：负责结算付款单据的最终审批工作； 4 流程概要付款流程：现款：采销人
14、员根据门店需求制定订货计划，将订单明细录入系统，计划商务部审核确认，采销中心人员打印订单作为付款附件，并将各商品型号的相应返利政策计算出来，结合应收费用情况。确定实际应付款金额，打印出表格。填写付款申请表，签批流程为：采销人员计划商务部 财务结算采销负责人财务负责人总经理。采销人员必须保证订单与厂家实际货物的一致性。如价格和型号不同，提请报告经计划商务部审核，主管副总或区域总经理审批后转计划商务部进行系统订单信息维护。付款后，采销人员应从系统时时监控到货情况，并督促厂家及时发货。 税票现款商品的增值税发票，要求各供应商必须在商品实际到货入库后的30日内开具完成。账期：采销中心提交扣款单据，提示财务付款，财务部门结算会计在系统结算单的基础上，扣除扣补款单和供应商费用单的费用，计算出实际支付给供应商的账款金额。和供应商对帐完毕后，在收到供应商开具的增值税发票核对完毕后，打印结算单，交采销部门审核，报财务经理审核，经总经理审批，由结算中心财务打款。代销：根据当月实际销售情况，结算周期为每月10日，结算上一月的数据。由财务中心打印出结算单，具体结算步骤与账期相同；代销的结算金额是系统按销售计算，账期结算则是按时间计算。（收到厂家开具的增值税发票后付款）联营：结算步骤与账期结算相同。账扣费用及返利的处理。1、帐扣费用采销人员配合财务人员与供应商对清费用账务后，在取得厂费用确认函后，财
