培训课程-信托基础知识

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1、信托基础知识,你知道吗？,什么是信托？什么是信托公司？,什么是固定收益类信托产品？信托计划的关联方有哪些？,信托产品有哪些分类？,信托产品和银行理财的区别？,哪些投资人适合购买信托产品？,信托产品的优点有哪些？,信托的法律环境如何？,其他问题？,信托产品如何保证资金安全？,什么是信托？,信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。”,中华人民共和国信托法第二条中规定：,什么是信托公司？,信托公司管理办法中规定：,信托公司是指依照中华人民共和国公司法和本办法设立的主要经营信托业务的金融机构；

2、其中，信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为； 中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业务活动实施监督管理；,信托公司的义务如下：,信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理； 信托公司依据信托合同约定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担； 信托公司违背信托合同、处理信托事务不当使信托财产受到损失，由信托公司以固有财产赔偿;,信托公司是受银监会监管的非银行类金融机构,什么是固定收益类信托产品？,固定收益类信托产品是指由信托公司发行的，收益率和期限固定的信托产品。融资方通过信托公司向投资者募集资金，并通过将资产（股权）抵押

3、（质押）给信托公司、以及第三方担保等措施，保证到期归还本金及收益。信托产品架构如下：,单一/集合信托,投资方,银行,信托公司,融资方,发起,设立,资金,信托利益分配,贷款、投资,还贷、回购,保管,信托计划的关联方有哪些？,由于现阶段我国信托产品都是自益信托，投资者本身就是受益人；,主要受银监会的监管；,一般由银行充当此角色；监管资金用途；,委托人,受托人,监管机构,融资方,保管方,还款（本金+收益）；,受益人,通常指发行信托的信托公司；信托公司管理、处分信托财产；,信托的投资者；委托财产(权)；,信托产品如何保证资金安全？,哪些投资人适合购买信托产品？,风险/收益偏好介于存款和股票基金之间；,

4、至少进行一年以上投资；,感觉存款收益太低的客户；,厌恶股票风险，目前主要以存款为主的客户；,可投资资金量在100万元以上。,信托产品和银行理财的区别？,第一PPT模板网 投资门槛：100万或300万以上 产品期限：1年/2年/3年以上 预期收益：6%-18%左右,信托产品,发行主体：银行 投资门槛：5万/10万/20万 /50万不等 产品期限：一般为7天-1年 预期收益：2%-5%左右,银行理财,信托产品有哪些分类？,信托的优点,根据客户喜好和 严格的风险控制： 特性，通过专家 引入不动产、股 理财最大限度的 权做抵押；第三 满足委托人的要求 方担保公司担保 信托投资公司是唯一准许同时 避免

5、个人投资的盲目性， 在资本市场、货币市场、实业 提高投资收益 领域投资的金融机构,信托的优点,风险低,信托财产法律上独立,量身定做信托产品,投资领域多元化,预期收益高,其他问题？,信托产品有投资门槛吗？,信托产品有投资期限吗？,信托产品仅对合格的机构和个人投资者私募发行，每份投资一般不少于100万元，且300万元以下的投资者不能超过50名。,信托产品投资期限一般为1-3年，常见的是一年期和两年期，较适合通过中长期投资获得稳定收益的投资者。,信托公司的注册资本有要求吗？,信托公司注册资本最低限额3亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。,信托财产与受托人的所有财产需要区别吗？,

6、信托财产与属于受托人所有的财产（固有财产）相区别，不得归入受托人的固有财产或成为固有财产的一部分。,信托的法律环境如何？,规定,规定,法律,第二部分 一法三规详解,信托法,信托的法律关系特征,信托财产的独立性,独立于委托人的其它财产,不同信托财产间相互独立,信托法,受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人。（信托当事人第二十三条）,第二十三条,信托法的风险规避,受托人除依照本法规定取得报酬外，不得利用信托财产为自己谋取利益。受托人违反前款规定，利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产。（信

7、托当事人第二十六条）,受托人不得将信托财产转为其固有财产。受托人将信托财产转为其固有财产的，必须恢复该信托财产的原状；造成信托财产损失的，应当承担赔偿责任。（信托当事人第二十七条）,第二十六条,第二十七条,信托公司管理办法,信托财产的保护条款 信托财产既不属于信托公司的固有财产，也不属于信托公司对受益人的负债。 信托公司终止时，信托财产不属于其清算财产,信托公司违反信托目的处分信托财产，或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，在恢复信托财产的原状或者予以赔偿前，信托公司不得请求给付报酬.(第三十七条),4,第49条,3,第34条,信托公司每年应当从税后利润中提取5%作为信托

8、赔偿准备金。信托公司的赔偿准备金应存放于经营稳健、具有一定实力的境内商业银行，或者用于购买国债等低风险高流动性证券品种。,信托公司开展信托业务，不得有下列行为： （一）利用受托人地位谋取不当利益； （二）将信托财产挪用于非信托目的的用途； （三）承诺信托财产不受损失或者保证最低收益； （四）以信托财产提供担保； （五）法律法规和中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。,信托公司管理办法,监督管理,集合资金信托管理办法,集合信托： 是指在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划，由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，把两个或两个以上委托人交付的资金，以受托人自己的名义进行管理、运用

9、或处分的行为。,基本要求,集合资金信托管理办法,合格投资者条件： 首先，必须是能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人。 其次，满足下列条件之一者视为合格投资者：,集合资金信托管理办法,信托基本文件：,信托计划的资金实行保管制：,集合资金信托管理办法,注：信托公司管理信托计划而取得的信托收益，如果信托计划文件没有约定其他运用方式的，应当将该信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。（第二十八条）,集合资金信托管理办法,保管人职责： 安全保管信托财产； 为不同信托计划分别设置保管账户 记录资金划付情况，保存资金用途说明。 遇有信托公司违反法律法规和信托合同、保管协议操作时，保管人应当立即以书面形式

10、通知信托公司纠正； 当出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告中国银行业监督管理委员会。,集合资金信托管理办法,信托计划的管理运用 信托经理：每个信托计划至少配备一名信托经理。 资金运用规则 不得提供担保； 贷款额度不得超过所有信托计划实收余额的50%； 不得将资金运用于股东或其关联人，有例外； 不得以固有财产与信托财产进行交易； 不得将不同信托财产进行交易； 不得将同一公司管理的不同信托计划运用于同一项目,集合资金信托管理办法,信托计划的利益分配,1,2,信托公司应当用管理信托计划所产生的实际信托受益进行分配，严禁信托公司将信托受益归入其固有财产，或者挪用其他信

11、托财产垫付信托计划的损失或受益,信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人，机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让,信息披露,集合资金信托管理办法,集合资金信托管理办法,关于风险规避的约定： 信托合同应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字：信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。（第十四条） 信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当在推介期限届满后三十日内返还委托人已缴付的款项，并加计银行同期存款利息。由此产生的相关债务和费用，由信托公司以固有财产承担。（第十七

12、条）,引导信托公司 业务转型,弥补信托监管 工具的不足,以自有资本为信托资金提供 “安全垫”,净资本指标为监管手段提供有力补充,引导信托公司将有限的资本在不同风险状况的业务之间进行合理 配置, 根据自身净资本水平、风险偏好和发展战略进行差异化选择,信托资产与自有资本的“隔离墙”之间架起了风险管理的连接阀 以净资本指标制约信托业务扩张规模，为信托资金提供安全保障,信托公司净资本管理办法,净资本管理办法出台的意义：,信托公司净资本管理办法,净资本 - 在净资产的基础上对各固有资产项目、表外项目和其他有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。 净资产 - 属企业所有，并可自由支配的资产，即所有

13、者权益。资产大于负债部分。 区别： 净资产是属企业所有，并可自由支配的资产，是资产大于负债的部分，即所有者权益，一般用来衡量企业价值。 净资本是净资产中高流动性可快速变现的部分。 净资本是风险监测指标，是净资产经过一系列风险调整后得出的结果。,信托公司净资本管理办法,信托公司应符合下列风险控制指标：,净资本不得低于人民币2亿,净资本不得低于各项风险资本之和的100%,信托公司净资本管理办法,信托公司的监督检查制度 信托公司应当在每季度结束之日起18个工作日内，向中国银行业监督管理委员会报送季度净资本计算表、风险资本计算表和风险控制指标监管报表。如遇影响净资本等风险控制指标的特别重大事项，应当及

14、时向中国银行业监督管理委员会报告。 信托公司净资本等相关风险控制指标与上季度相比变化超过30%或不符合规定标准的，应当在该情形发生之日起5个工作日内，向中国银行业监督管理委员会书面报告。,信托公司净资本管理办法,对信托公司净资本等风险控制指标继续恶化，严重危及该信托公司稳健运行的，中国银行业监督管理委员会还可以采取下列措施：,净资本管理办法对信托公司的影响,信托公司净资本管理办法对达不到指标要求的公司规定了严厉的处罚办法，包括限制信托业务发展速度、限制新业务、责令暂停部分或全部业务、责令调整董事及高级管理人员、责令停业整顿等；,关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知第七条规定：“各信托公司应根据国家宏观调控政策和银监会监管政策导向积极调整业务规模和业务结构，确保在2011年12月31日前达到净资本各项指标要求。对在规定时间内未达标的信托公司，各银监局应立即暂停其信托业务，并追究该公司董事长和高级管理人员责任 ”；,因此净资本管理是信托史上最严厉的监管政策，结束了信托公司无限做大信托业务，“小马拉大车”的时代，迫使信托公司增强资本实力，寻求业务转型，重视风险控制，提高资产管理能力。只有达到净资本管理要求的信托公司才具有发展空间。,谢谢！ 祝大家工作愉快！,