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1、4s店财务制度篇一：汽车4S店财务报销制度XX汽车销售有限公司财务报销制度第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，制定本公司相关的借款流程及各项费用的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程第四条 借款管理规定 出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 各项借款
2、金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 借款销账规定： 借款销帐时应以借款单申请用途为依据，据实报销，超出范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条 借款流程 借款人按规定填写借款单或付款单，其中借款单用于个人借款，付款单用于对公付款，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支付方式（现金、支票、网银等）。 审批流程：经办人签字主管部门总监签字财务总监复核总经理审批。 财务付款：凭审批后的借款单或付款单到财务部办理支付手续。 第三部
3、分 日常费用报销制度及流程第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、公务车燃油费等。第七条 费用报销的一般规定 报销人必须取得相应的合法票据，如无法取得，应说明原因。 填写费用报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 按规定的审批程序报批。 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第八条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单并在经手人处签字 须办理采购申请或出入库手续的应附批准后的采购申请单或出入库单部门负责人审核
4、签字财务部门复核并签字总经理审批到出纳处报销。第九条 差旅费报销制度及流程。（一） 费用标准:（二）费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，补偿差额的50%；超出住宿标准部分由员工自行承担。2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返哈时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。3. 伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4.市内交通费：公司负责报销居住地-火车站及目的地火车站-目的地的往返交通费，员工
5、应本着节约的原则选择交通工具。5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。6可乘坐硬卧而未乘坐的，节约部分的50补助给出差员工。7原则上不允许乘坐飞机，特殊情况如路途过远等必须上报总经理批准后方可乘坐；经总经理批准后只允许乘坐经济舱。8原则上不允许乘坐轮船，特殊情况确有需要须经总经理批准方可乘坐并本着节约的原则选择船型，原则上选择经济型为宜。9厂家培训，如确需住指定旅店，费用超出标准的需找人拼房，公司报销标准间的50%，特殊原因无法找到拼房的，公司报销标准间的80%。（三） 报销流程1. 出差申请：拟出差人员须填写出差申请表，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工
6、具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门总监审核签字，财务部审核签字，人力资源经理审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。第十条 交通费报销制度及流程 费用标准：员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，
7、在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;因公市内公交车费应保存相应车票报销。 报销流程1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好费用报销单并在经办人处签字，并由行政部派车人员签字确认。2. 审批:按日常费用审批程序审批。3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十一条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。（二）报销流程1采购申请: 公司行政部每月根据需求及库存情况提报采购申请单，经总经理批准后据实采购。2报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后
8、的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。3费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。第十二条 招待费、培训费、及其他报销制度及流程（一）费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。报销时需附培训通知，按差旅费标准报销。3.其他费用：根据实际需要据实支付。报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用
9、报销一般规定及一般流程办理报销手续。2. 培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四部分 报销时间的具体规定第十三条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1财务报销：公司财务部每周四及28日为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。2借支及其他业务的办理不受以上的时间限制，可随时办理。第五部分 附则第十四条 本制度解释权归公司财务部。第十五条 本制度经总经理签字之日起生效。篇二：4S店财务制度 售后业务流程及管
10、理规范售后业务流程及管理规范第一章 总则第一条 为适应售后业务的不断发展，规范会计核算方法，加强财务监管作用，进一步提高公司经济效益，特制定本管理规范。第二条 本规范采取“六单归元”原则，即业务流程填制六单，会计核算依据六单，六单包括委托书、拆检报告单、出仓单、结算单、发票（收据）、缴款书（进帐单）。第三条 本规范所规定使用的单据全部按*公司售后系统的标准执行 。有厂家要求的，按厂家要求执行，但不得抵触本*公司所制订之下列管理规定；厂家无要求的，按下列规定执行。第四条 本规范适用于*公司所有售后经营单位。第二章 单据设计第五条 从厂家购买的售后单据，经售后服务部审核后由各售后经营单位负责妥善保
11、管。第六条 厂家已规定单据样式，但不需从厂家购买的售后单据，可由售后服务部在单据规定内容外加印CI标识、连续编号、维修单位名称，联次及各联归属部门等内容。第七条 在*公司售后业务系统操作中，严格按*公司售后业务系统里的单据格式作为统一规范。第八条 各经营单位为便于本单位经营管理，在本规范单据之外自行设计的其他单第三章 售后系统的管理第九条 售后经营单位如果有厂家系统和*公司系统同时运行的，各售后经营单位按业务流程先在厂家的系统中操作，并打印相关单据传递。厂家有规定不允许的业务不反映在厂家系统中，只在*公司售后系统中操作并打印相关单据。当天的所有单据必须在当天全部补录入*公司售后系统，并只打印结
12、算单。第十条 售后经营单位如果只有*公司售后系统的，则严格要按*公司售后系统中操作执行。第十一条 有厂家系统和*公司售后系统同时运行的售后经营单位的会计凭证中的单据装订全部是厂家系统中所打印的单据，对*公司售后系统中打印的结算单另册装订保管。第四章 售后业务流程一 维修业务第十二条 维修业务应填制的单据：委托书、拆检报告单、出仓单、结算单、发票（收据）、缴款书（进帐单），其中：1、维修委托书为维修前车辆状况确认、对车辆故障初步诊断、客据，不受此限制。户对维修项目和维修费用确认、车间据以进行维修作业的书面依据。2、 保险理赔事故车和车辆进车间维修后需要新增加的维修项目必须填写拆检报告单，而且要列
13、明维修项目、配件清单作为保险理赔事故车的初步诊断和核价凭证、车辆进车间维修后需要新增加的维修项目的书面依据。3、维修出仓单为仓库发料凭证。经确认的委托书和拆检报告中所列的配件清单为维修出仓单的凭证。4、维修结算单为记录实际维修费用并向客户收款的凭据，保险理赔车辆按保险公司核价单结算，如无保险公司核价单则按拆检报告单中的估价结算，如有差异则由结算员通知前台接待员，由前台接待作出申请，服务经理、主办会计审核后报售后服务部审批，则进行反结算和财务调整。第十三条 对于部分单位使用委托书的内容包含了接车单、问诊表的内容的，则无须单独设立接车单、问诊表；对部分单位的委托书不包含接车单、问诊表的内容的，而单
14、独使用接车单、问诊表的则该单据作为委托书的附表。第十四条 单据联次（*公司售后系统）1、维修委托书一式四联：第一联客户联，第二联财务联，第业务联，第四联维修联。2、出仓单一式四联：第一联客户联，第二联财务联，第仓库联，第四联索赔联。3、配件销售订单（配件零售业务）一式四联：第一联客户联，第二联财务联，第仓库联，第四联业务联。4、维修结算单一式：第一联客户联，第二联财务联，第业务联。第十五条 以上联次为基本联次，如厂家规定了其他联次，在厂家系统里按厂家规定执行。第十六条 业务流程顺序、单据传递1、车辆入厂车辆入厂时，各维修厂的保安人员必须在记录薄上做好每台车的入厂登记工作，并由各保安队长监督保安
15、人员的车辆进厂的登记情况。2、前台接车（S/A） 接车员（S/A）检查车辆外观、车上财产、车辆故障，填写问诊表、接车单并签名，交客户确认后将客户联交客户作提车用，财务联待完工结算时随委托书及出仓单一同交结算员；并负责保管客户的车钥匙、保修卡、行驶证等，待车辆完工结算时一并交结算员，并与结算员办好证件的交接手续； 接车员根据问诊表、接车单的车辆故障现象将维修内容填具一式四联委托书，客户签名后将客户联交客户，其他联次全部交车间；由业务主管负负责监督接车员的的开单情况； 接车员在接车过程中，如发现是属理赔业务的维修车辆，必须收齐理赔资料后由理赔员协办理赔手续；顺德本部由保险业务科、驻外公司由服务经理或前台主管负
