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1、银行三级权限制度篇一：63网上银行审核制度GZ-63网上银行审核制度1目的为了保障企业资金安全、完善网上银行财务安全控制，特制定本制度。 2使用范围网上银行办理公司除现金存取业务之外的资金电汇、转账等相关资金支付业务。3权限设置审核级别设置：设置出纳为制单员、财务副经理为复核员、财务总监为主管的网上银行三级复核设置。 审核级别权限设置：制单员权限：制度”审核批准后的“付款申请单”进行网上银行制单。10万元以下（不含10万元）的主管权限：10万元以上（含密码设置：分别设置制单员、密码每月30日变更一次。GZ-63 4支付流程篇二：银行管理制度江西天合生态林业股份有限公司企业管理标准银行管理制度签
2、发：1范围本标准制定了江西天合生态林业股份有限公司银行结算的管理职能、内容和要求，各种结算方式的具体要求，银行核算的管理等。 本标准适用于江西天合生态林业股份有限公司基建期间的银行结算。2.引用标准中华人民共和国会计法企业会计制度银行结算制度3管理职能办理签发支票及各种结算业务的核算。对违反银行结算纪律的单位和个人有权抵制、拒绝付款并及时向有关领导汇报。4管理内容及要求41严格执行银行结算纪律。41. 1不得出租出借银行帐号。412不弄虚作假套取现金，不以现金换取支票。413不套取银行信用。414不签发空头支票及远期支票。5不将支票交与收款单位签发。票章管理银行预留印签有本公司财务专用章、法人
3、代表名章以及财务负责人名章。全套印签应分别妥善保管。422空白支票应妥善保管，支票等重要空白凭证不得事先加盖银行预留印签，要建立领用登记簿，严格领用手续，认真管理。423随时掌握银行存款余额情况，不签发空头支票。424要严格审批手续，备有支票领用簿。43银行结算方式43 1银行汇票A)银行汇票适用于：异地支付货款、劳务或其他费用。B)需用银行汇票结算时，应先由经办人办理借款手续或直接提供发票及其他有关单据。按规定由有关人员签字后，审核填写记帐凭证并注明结算方式一银行汇票，交出纳员，出纳员填“汇票委托书”后前往银行填开汇票。c)在收到银行传来的“结汇通知单”后，审核人员填写记帐凭证，交出纳员。审
4、核人员应督促经办人员尽快使用款项，办理报销转帐手续，以便结算借款。432支票A)支票包括现金支票和转帐支票。现金支票主要适用于本公司银行支取现金，一般不得向外单位签发。转帐支票适用于同城的款项结算。B)支票的签发由经办人提出申请，经批准后由出纳员签发支票，加盖银行预留印签；经办人在支票领用簿上登记，写明支票号码、用款事由、日期等。C)支票使用后，经办人员应尽快办理有关手续，将报销凭证交审核员，由审核员据实填写记帐凭证交出纳员。433汇兑A)汇兑结算方式主要适用于结算应付款和符合规定的预付款，也可用于外出人员借款B)需办理汇兑结算时，如已取得结算凭证，经办人员应办妥有关手续后，交审核员编制记帐凭
5、证，再交出纳员签发汇兑票据，加盖印签后送交银行。c)如办理汇兑时未取得发票等，应由经办人员办理借款手续，经有关领导签字后交财务部，按上款程序签发汇兑票据。经办人收到发票后，尽快办理有关手续，将报销凭证交回财务部。43. 4电子支付电子支付结算方式适用于非现金结算。44银行帐簿44 1银行存款，日记帐要日清月结，要及时与银行对帐单进行核对, 对未达帐项要及时清理，在次月必须处理。442银行存款日记帐应定期小结，以便随时了解银行存款的增减变化情况。443取得“银行对帐单”后，应及时对帐，月末应编制“银行存款余额调节表”。篇三：现金银行管理制度1.主题内容与适用范围本制度是对公司货币资金使用管理的规
6、定。2.归口管理部门公司货币资金的归口管理部门为财务部，其他部门均不可办理公司现金银行的收付业务。3.现金结算管理现金使用范围:各种劳保、医疗福利以及差旅费等现金支出。经批准的各类业务招待费、会务费、咨询费。在3000元以下的零星采购及其费用。其他各种经济往来均应通过银行转帐结算。现金支票的保管和领用:现金支票由出纳人员负责保管。支票登记领用，并做好定期销号。现金的收付管理:凡属现金收付业务，必须按财务管理制度规定的审批权限，经有关主管审核签章及总经理审批后方可办理。 收到现金应及时开具一式3联收据（第一联留底，第二联作为财务部入帐证明，第3联交给缴款人。）对于审批手续不全或原始凭证记载不准确
7、、不完整的，出纳人员应拒绝付款，或要求更正、补充后再付款。领用1万元以上现金应提前一天向财务部预约。不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金，特殊情况应有书面报告需经总经理批准。不准谎报用途套用现金。因公暂借款:一般借款应填写 “暂支单”，由借款人签章，按审批权限经部门主管及总经理审批，并由财务主管审核后，向财务部出纳办理借款手续。外地公出的差旅费借款，应填写“暂支单”，注明出差人数、事由、地点、估计天数，由借款人签章，按审批权限经部门主管及总经理审批，并由财务部主管审核后，向出纳办理借款手续。借款使用后，应及时报销清帐，一般不能超过五天。对超过一个月经催收仍未清帐的，财务部有权在其工资
8、中扣取。财务部门收到借款人归还的借款应及时开具一式3联收据（第一联留底，第二联作为财务部门入帐证明，第3联交给借款人。）因公借款的报销，应根据用款的不同性质，提供不同的原始单据。属购买固定资产类的，由经办人在验收合格后经主管领导签章后连同发票和明细清单及总经理审批后，向财务部办理报销及入帐手续。属购买低值易耗品等办公物品的，由经办人员、验收人员和主管领导同时签章后填制“费用报销单”，凭发票报销。对一些价值较大的低值易耗品如:电话机、计算器、办公桌椅、照相机等，报销时须附明细清单，管理部门应建立台帐。数额较大的应有购货合同。属外地出差费用报销，由借款人填制差旅费报销凭证（附票据）按权限规定经部门
9、主管签字后并由财务部主管审核后，经总经理签章，向出纳报销。其他零星费用的报销，由经办人员填制“费用报销单”（附发票），注明用途并按用途归类分开填写，由经办人部门主管签章及总经理审批后办理报销。直接付款，应填写“付款审批单”注明付款用途,收款人名称，银行账号等,按权限规定领导签章并由财务部审核，经总经理审批后办理付款。其他规定:库存现金严格按银行核定数限存放，超过限额的应及时解缴银行；临时超限额存放过夜的现金必须有专人值班保管。现金出纳岗位工作调动时，必须有监交人员负责办理交换手续，现金、有价证券要根据会计帐簿有关记录进行点交，帐物必须一致。不一致时，移交人员必须限期查清。保险箱钥匙由出纳保管。
10、4.银行结算管理银行结算范围:除符合现金结算范围规定以外，一切经济业务均应通过银行办理转帐结算。支票的领用、保管和印鉴的使用规定:空白支票由银行出纳保管，并立即在支票上盖上转帐标记。签发支票的出纳人员不得保管印鉴章。支票专用印章应由财务主管保管和使用。不准签发空头支票和远期支票。严格限制签发空白支票，确因需要时，应在支票上注明收款单位名称、支票用途及最高限额，并于三日内来注销。如因签发人员主观原因而受到银行罚款时，签发人员应负经济责任。支票和银行帐号均不得对外借用；凡携带支票、汇票外出采购必须妥善保管，发生遗失则追究经办人员的有关经济责任。银行结算管理:对外付款均应附有发票和按有关规定所需的验收单、入库单、合同等，并经部门主管签章后方可付款。对外付款一般不支付预付款。特殊情况应在合同中注明，并需经有关部门领导批准（由审批者与经办人员承担连带责任），预付款在合同交货期限内未及时清帐的不再办理新的预付款。为有计划调度资金，对外采购付款一般不提倡托收承付形式，确因需要应在合同中规定的，经有关领导批准，列出客户清单送财务部备查。未经批准自行采用托收承付方式而造成银行罚款的，经办人员应承担有关经济损失。
