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1、论存款保险制度篇一：论我国存款保险制度的建立一、引言多年来，我国存款保险制度的建立一直是学界讨论的话题。人行在日前召开的20XX年工作会议上提出，要进一步做好建立存款保险制度的准备工作。过去几年四大国有银行陆续上市，在上市过程中它们的法人治理结构得以完善，风险控制能力得以提高，存款保险制度推出的时机更为成熟。建立存款保险制度的任务在去年“十二五”规划中也明确提出，这些都充分说明我国的存款保险制度或将于近期出台。构建中国的存款保险体系不能照搬外国模式，适合中国国情的存款保险制度才是最有效的，也是最理想的。二、存款保险制度概述（一）存款保险制度的概念及发展脉络存款保险制度是指当吸收存款的银行机构无
2、力偿还债务时, 为保护全部或部分债权人的合法利益, 维持金融体系的稳定而借用保险组织形式制定的保护性安排。按照国际惯例，存款保险制度有显性和隐性之分，我们一般所称的存款保险制度就是显性存款保险制度。显性存款保险制度是指：有法律法规规定，由相关部门牵头建立专门的存款保险机构，众多符合条件的存款性金融机构按照一定的比例向存款保险机构缴纳存款保险费，当某个机构面临经营风险或者破产危机时，存款保险机构提供资金支持或者直接向存款人支付存款，以保护存款人的利益，维护金融稳定的一种制度。隐性存款保险制度是指：没有法律法规规定或者专门的的存款保险机构，实质上最终是由政府提供存款保险服务，以保护存款人的利益，稳
3、定金融秩序的制度。从世界各国银行业的发展历史和现状来看，没有建立显性存款保险制度的国家都或多或少的存在隐性存款保护。多年以来，我国都没有出台相应的法律法规或者建立专门的机构保障存款安全，事实上实行的是一种全额赔付的隐性存款保险制度。一旦银行出了问题，政府是最后的“买单人”，并且这种服务的范围渗透到银行业之外的证券、信托等非银行金融领域。例如，在中国农村发展信托投资公司、广东国际信托投资公司等非金融机构的倒闭过程中，政府都为这些破产企业买了单。18世纪开始，许多国家包括美国、挪威、德国等都进行了存款保险计划的尝试，但是明确的显性存款保险制度最早产生于美国。1933年美国经历了有史以来最为严重的银
4、行业危机，原有的银行安全网已经不能适应需要，大量的金融机构暂停营业或者破产。1933年美国通过了1933年银行法，明确建立了全国性的存款保险制度。之后美国存款保险制度经历了近八十年的发展，经历了十几次重大的调整，不断的发展完善。从美国建立该制度到1961年印度、挪威明确建立存款保险制度，全球存款保险制度经历了近三十年的空白期，但是美国面对20世纪50年代和60年代的金融危机时的成功经验，使越来越多的国家和地区意识到存款保险制度在保护存款人的利益，维护金融稳定方面发挥的重要作用。虽然它的作用在理论上仍存在争议，但是不可否认，从隐性存款保险制度向显性存款保险制度演变已经成为了国际趋势，越来越多的国
5、家建立了显性存款保险制度。据有关数据显示，目前世界上已经有上百个国家建立了该制度，还有20多个国家正在酝酿实施这一制度。欧美地区国家实行该制度的国家很多，占了世界总数的绝大多数，亚洲地区发展趋势很快，非洲和中东地区的国家则相对较少。（二）存款保险制度的利弊1.存款保险制度的积极作用大多数国家将存款保护视为保持一国经济与金融稳定健康发展的重要内容，而存款保险制度正是有效防范银行挤兑，化解金融风险，对存款提供保护的重要制度安排。存款保险制度的优势主要表现在以下三个方面： 赵保国：关于我国存款保险制度建立的思考，载中央财经大学学报20XX年第1期，第45页。 参见凌涛：存款保险制度的国际经验与借鉴，
6、上海书店20XX年版，第7页。（1）有利于防范金融风险，维护金融体系稳定。随着经济全球化的进一步深化，国际金融市场动荡加剧，金融风险发生的几率加大。例如1997席卷东南亚和日韩的金融危机，20XX年全球金融危机等等，不仅严重影响了经济发展，而且对金融市场产生了重大冲击。我国虽然没有发生全国规模的金融危机，但是在金融市场化的深入，金融创新产品的增多，中小商业银行的兴起和商业银行内控制度不健全的情况下，银行自身风险在逐渐增加。国际经验表明，存款保险制度是防范金融风险，维护金融稳定的有效手段之一，所以要想防患于未然，采用此制度不失为一个较好的选择。（2）有利于增强银行信用，稳定存款人的信心。由于金融
7、市场中存在从众行为，也就是所谓的“羊群效应”。由于信息不对称的普遍存在，某个存款人的行为选择往往依附于其他人的行为预期，而其他人的预期很容易受某一因素的影响，所以挤兑危机是银行难以避免的风险。而存款保险是应对这种投机性挤兑近乎完美的制度，因为这一保险制度的存在，那些因为信息不对称而有取款意愿的存款人已经没有取出存款的必要，这样就给稳定存款者的信心提供了保证。（3）有利于增强银行体系的市场监管，减轻中央银行的压力。存款保险机构对成员机构经营状况的关注，对于中央金融监管体系可以起到很好的补充作用。当银行管理不善或经营非法、风险较大的业务时，专门性存款保险机构可以提出警告，勒令整改，帮助银行渡过难关
8、，或促成其它银行的并购，从而较大幅度的提高处理问题银行的效率，降低了处置成本。同时，专门性基金的存在也可以直接用于赔付存款人和处置银行，这就不会使央行作为最后贷款人而采取增发基础货币的措施，使央行的放款压力得到缓解，增加其独立性。2.存款保险制度的消极作用虽然存款保险制度在维护金融稳定，增强金融监管方面优势明显，但不可避免的存在消极作用，这主要表现在以下两个方面：（1）存款保险制度最大的弊端在于其可能诱发道德风险。如果存款完全被存款保险体系保护，银行就倾向于选择低的流动性储备水平，而且在监管机构和存款人监督不力的情况进行高风险的投资，这就出现了道德风险问题，导致存款保险机构承担由此造成的所有损
9、失。道德风险根源于缺乏监管，正是由于存款保险制度的存在给了存款人忽略对银行进行监督的理由，减轻了存款人对银行清偿能力的担心，对于投机性挤兑有很好的缓冲作用，但是这也导致银行减少了对自身实力的证实，加大了信息不对称的程度，一旦发生金融危机，破坏性反而更大。（2）存款保险制度还有可能导致逆向选择问题。体系中一些经营欠佳的银行往往采用高利率的方式吸引储户来存款，经营成本的增加诱使银行进行从事高风险资产业务，从而导致银行的风险增加。这种状况如果持续下去，保险制度的存在使市场竞争的约束力下降，那些经营不善的银行会从中实际获利，导致出现稳健银行补贴脆弱银行的现象。特别是在自愿和支付单一固定存款保险费率的保
10、险制度框架下，那些经营业绩好的银行就会不愿加入存款保险体系，或者退出存款保险体系。三、我国构建存款保险制度的原因分析（一）目前我国隐性存款保险制度的弊端1.加重了国家财政和央行的负担一般而言，隐性存款保险保护下的银行危机的成本由政府承担，入财政或者中央银行再贷款，但无论是财政承担还是中央银行的再贷款，实质上是由全部纳税人或全体居 牛中荣：上海商业银行发展现状与监管对策研究，上海交通大学20XX年硕士学位论文。 赵育琴：存款保险制度及其对中国的启示，载经济师20XX年第4期，第186页。 李云：试谈建立我国存款保险制度，载青海金融20XX年第12期，第34页。民承担。自从上世纪90年代中期，中国
11、人民银行已开始着手对存在严重经营风险和问题的金融机构实施整顿。1995年接管了中银信托投资公司，并于1996年决定由广东发展银行将其收购； 1996年关闭了中国农村发展信托投资公司，并动用几十亿元再贷款，全额偿付了所有债务；1998年3月，海南发展银行发生挤兑之后，中央拿出40亿元进行救助；在国家对国有商业银行不良资产的剥离中，仅1999年国有四大银行就向四家金融资产管理公司对口剥离不良资产114万亿；截止到20XX年，四家金融资产管理公司累计处置国有商业银行不良资产达12103万亿。这些都很直接的证明，国家财政和央行为此承担了沉重的负担。2.银行道德风险水平相对更高相比显性存款保险制度，隐形
12、存款保险制度更有可能滋生和加强道德风险，实行该制度的的国家大多数提供了无限制的全额保护，把风险完全留给政府来承担，银行只顾盈利。事实也表明很多银行不顾风险的进行高风险业务操作，因为它们知道有政府后台进行后期保护，完全没有进行风险控制的必要。这严重偏离了激励相容的原则，同时由于有国家财政做后盾，我国商业银行，尤其是国有银行改善不良资产，证明自身实力的积极性明显不高，抱着“大树底下好乘凉”的态度，不利于金融环境的改善，加大银行的道德风险。3.对宏观经济政策产生冲击隐性存款制度作为一种事后存款制度，其补偿方式具有短暂性和一次性的特征。事后不确定的赔付可能对某一时期货币政策产生冲击：如果采取中央银行再
13、贷款对银行危机进行融资时，一次性大量的基础货币支出，可能会对当时的货币政策执行产生一定影响；如果财政承担危机成本，或者财政向中央银行透支等方式来承担成本，也同样会对财政政策造成不利影响。从1997年以来，央行多次向有问题的银行提供短期再贷款支持，用以解决这些银行的流动性问题。同样，20XX年南方证劵公司被接管，其流动性风险也是靠央行的再贷款来解决的。以上种种势必会影响央行货币政策的独立性，影响宏观经济政策的效果。4.扰乱市场竞争环境，损害社会公众利益目前中国金融业国有四大银行垄断的现实也同我国实行隐性存款保险制度分不开。国有银行大多受央行和财政的支持力度很大，对于在金融体系中占据比例较小的中小
14、规模银行和金融机构，因为影响力不大，政府在不影响金融体系稳定的前提下，以前往往只是给予它们政策上的倾斜照顾，并没有实质性的支持。这就形成了我国当前金融垄断的局面。这些大银行自恃“太大而不能倒闭”，肆无忌惮的经营高风险业务品种，由于这些国有银行在存款份额中占据绝大多数，势必会增加银行风险出现的可能性，最终损害的还是广大公众的利益。（二）构建我国存款保险制度的必要性1.建立存款保险制度是我国银行业持续健康发展的需要改革开放以来，中国银行业取得了快速发展，初步建立了以国有商业银行为主体，各种存款类金融机构分工合作、公平竞争的银行体系。20XX年以来，重点推进了银行业金融机构产权制度、公司治理和内部机
15、制的改革。目前国有银行改制的成效开始显现，财务状况明显改善，资本充足率大幅提高，不良贷款率明显下降，公司治理和内部管理都发生了积极变化。部分股份制商业银行已经上市，城市商业银行和信用社正在重组，农村信用社改革工作也取得了明显的成效。国内多层级商业金融机构网络逐步建立。建立存款保险制度的微观基础已经具备，但是不可否认的是我国绝大多数商业银行仍存 王博：我国建立存款保险制度的必要性研究，载商业经济20XX年第5期，第76页。 李一兮：我国存款保险的制度选择，西南财经大学20XX年硕士学位论文。在严重的不良资产，远没有达到理想的程度，依旧影响着金融体系的安全和稳定。存款保险制度可以有效的防范金融风险
16、，维护金融体系稳定，建立存款保险制度也就成为当前中国金融业发展的必要选择。2.建立存款保险制度是深化中国金融体制改革的需要就目前中国金融垄断的局面而言，要想从根本上解决不同金融机构之间不公平竞争的状态，形成合理的存款金融结构体系，就必须进行银行业的改革。首先，我国实行的隐性存款保险制度很大程度上为国有银行的发展提供了保障，由于有国家做信用保障，更多的存款者选择国有银行，导致银行业市场竞争的不公平性。竞争的不公平是违背市场发展规律的，长远看来，不利于金融业的健康发展，所以有必要建立存款保险制度，形成平等的竞争环境，使存款者不再以是否国有作为选择存款银行的标准，而是更看重银行的经营业绩，保证非国有银行平等
